物料平衡管理办法物料平衡管理的各部门职责与实施要点

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档文件编号：Ⅲ-1.2〔2020〕138号批准人：王XX物料平衡管理办法1、目的建立物料平衡管理规程，保证生产过程各种物料处于受控状态，确保投入与产出的平衡。2、适用范围本办法适用于公司所属各单位、部室、中心和销售总公司承钢分公司、采购总公司承钢分公司、国贸公司承德分公司。3、定义3.1物料指炼铁、炼钢、轧钢、钒产品等生产系统的主要原料、燃料、成品、半成品以及对生产成本具有较大影响的物品。包括：大宗原燃料、合金、辅料、备品备件、低值易耗品、机物料；成品、半成品、回收品、废料、废渣；来料加工物料及产品、外委加工物料及产品等。3.2物料平衡管理运用平衡原理，从物资采购、验收入库，生产消耗，成品检化验、入库、销售出库、物料盘库等全程实施管控，保证实物流与信息流同步、账与物相符；做到进耗存平衡、投入产出实物流与金属平衡、产销存平衡。通过物料平衡管理，对企业每个工序环节的物料进行投入产出的运行状态分析、评价、监督、调整，真实客观的反映物流状态。剔除人为的虚假因素，揭露物料转化、衔接过程中所产生的问题、矛盾，分析原因，为生产经营管理提供可靠的信息条件和核算基础，推动企业管理由粗放型向集约型转化，促使各项物料消耗的降低和经济效益的提高。4、职责4.1组织机构和职责4.1.1成立物料平衡领导小组，负责公司物料平衡管理工作。组长：公司主管领导副组长：企业管理部部长成员单位：企业管理部、财务部、生产计划部、能源环保部、设备管理部、物流管控中心、质量计量管控中心。物料平衡办公室设在企业管理部。4.1.2物料平衡领导小组的职责负责组织全公司物料管理工作，确定管理职责，起草、修订管理制度。审核确认各单位物料管理相关制度及实施细则；研究制定并动态维护相关物料损耗定额及预提与分摊方案；裁决争议，组织异常数据调查，提出处理意见。4.2物料平衡管理基本原则按照“实物库存管理单位负责管理实物”组织物料平衡管理工作；实物库存管理单位，做好日常管理，动态跟踪进耗（出）存，核查实物量与ERP系统存货信息，确保帐物相符。一个工序环节的产出（发出），必须受到下道工序环节的承认；各有关部室、生产单位，明确一名主管领导负责此项工作，制定本单位仓储、盘点、物料平衡等物料管理实施细则，并报企业管理部审核备案。4.3各相关职能部门的职责4.3.1企业管理部：牵头组织相关单位，履行物料平衡领导小组职责，做好公司物料日常管理与平衡工作；负责对各物料管理责任单位进行物料管理与平衡工作业务指导，并组织按月检查、核实；组织各相关单位做好分工序产品的投入产出物料实物平衡、金属平衡月度报表工作；每季度（或根据公司特别要求）组织一次公司范围统一的存货盘点4.3.2财务部：参加物料平衡盘点；牵头做好各种物料ERP4.3.3生产计划部:参加物料平衡盘点；负责炼铁、炼钢、轧4.3.4物流管控中心：负责按月对进厂原材料、燃料、公司内部流转物料、辅助材料、备品备件、外委加工物资的进、耗（拨出）、存平衡统计与分析，每月盘点核对实物与ERP系统账务，监控所管子库差错业务，对所属子库存业务数据负责；严格控制报废，加强实物有效4.3.5质量计量管控中心：负责物料流转计量、质量出据，确保数据准确无误，参加物料平衡盘点，跟踪出据偏差，组织处理计量和质量异议影响的平衡问题，每月进行采购消耗质量平衡分析并出据分析报告。4.3.6设备管理部：负责按月对公司备品备件综合管理与平衡；负责组织备品备件实物盘点与实物管理监督；负责确定水、电消耗数据报出口径。4.3.7能源环保部：负责各项能源消耗指标的进、耗、存的平衡确认及平衡分析。4.3.8物资部：负责按月对公司钒产品（包括委托加工）的入、销、存平衡统计与分析，每月组织实物盘点与ERP4.3.94.3.10采购总公司承钢分公司：合理签订采购合同，尽可能以到厂计量、检化验数据进行合同结算；对于本单位所采购的各种物料的计量、质量异议，负责向客户提出异议4.3.114.3.12自动化管控中心：负责提供各项物料管理的ERP流程支撑与数据信息支撑，提供物料流转过程ERP4.3.13各二级单位：负责按月对本单位的主要原燃料、辅助材料、备品备件、成品、半成品等进行物料平衡管理；负责本单位允许有库存的物料按月盘点核查；负责产品及主要物料流向平衡统计表的编5、要点5.1仓储管理物流管控中心入、出库原燃料均以质量计量管控中心检斤和检验结果为依据办理手续。入库以验收合格并办理入库手续为准，铁精粉、焦炭、动力煤、喷吹煤、萤石等按折干基入出库；货、单不符以实际接收量为准；待检量按检斤接收湿量，减去本月已入量平均水分，单独统计控制，并与检验周期业务同步管控。出库本着“先进先出、发陈储新、有效期控制”的原则，防止久存变质或陈旧影响使用，特别是对有效期短的物料，注意在有效期内出库。仓储管理做到科学堆放、易于盘点。5.2盘点管理5.2.1库存盘点原则实事求是，共同对帐，共同确认，做到帐、卡、物相符。分类清楚，数量准确，可靠。盘点问题现场确认并查明原因。较大问题向公司物料平衡领导小组报告，由物料平衡领导小组组织调查，提出处理意见，重大问题报公司领导审批。5.2.2盘库参加单位物料平衡小组成员；负责物料管理的部室；仓库保管人员；计量、质量管理人员等。5.2.3库存盘点范围、盘点周期和公司盘点牵头单位盘点范围包括公司所有存货。盘点周期分为：实物管理责任单位每月对本单位负责的物料进行盘点、确认，盘点人员对盘点结果现场签字。公司物料平衡领导小组原则上每季度组织一次存货盘点。盘库时，各方共同计点数量，共同对帐，共同对盘库结果负责，共同签字确认。企业管理部牵头组织大宗原燃料、中间产品、产成品盘点；设备管理部牵头组织备品备件盘点；物流管控中心牵头组织辅助材料盘点。职能管理部室参加生产单位相关物料、中间产品盘点，履行监盘职责。实物管理责任单位负责编制盘点报表。5.2.4盘点计算规则盘库计量方法、计算范围、计算时间、计算规则由牵头部室负责制定，各方确认。对不易盘准的大宗原燃料、产成品，物料管理责任单位抓住存量较少或垛位更替进料时机，通知企业管理部，由公司物料平衡领导小组及时组织盘点，核准库存。对无法进行经常性测量、不规则堆放的物料，如铁精粉、焦炭、外进球团矿等，采取定期用专业测量仪器测量立方量和人工测量堆比重，平时目测估算、按货位进行数据追溯等方法进行盘点。5.2.5盘点基准时点月末最后一天24时，实际盘点时间可视情况确定，跟踪由实际盘点时点到基准时点期间的物料进出库信息，推算为盘点基准时点的库存数据。5.2.6正常盘点周期外，如财务审计等公司特殊需要，由企业管理部、财务部根据需要组织盘点。5.3平衡分析管理5.3.1数据核对、异议监督与反馈建立物料交接上下道工序（含与ERP系统接口导入数据及子系统导入）数据与基础计量、质量数据核对机制。如物料验收与采购合同信息比对与核查，采购结算与入储信息比对与核查，收料与发出信息比对与核查等；上下工序间、单位和相关部门间每周五对上周五至本周四数据核对完毕，月末最后一天白班17：00对累计到白班的全月数据核对完毕。1日早8：00核对上月最后一天小夜班数据并累计全月数据。遇有节假日不得顺延。按照物料平衡公式核对账面平衡、实物平衡、金属量平衡和账物平衡。物流原料平衡：实物量=期初库存-上月待入库量+上月待出库量+本月入库量-本月出库量+本月待入库量-本月待出库量；期末库存=期初库存+入库-出库（消耗）；投入量=产出量+损耗；物料发出量=收料单位收到量5.3.2数据异议，按照“下工序反馈、上工序牵头调查”的原则，依据计量、质量数据源信息核实并组织差额修正，涉及与供应商的计量、质量异议，按公司相关规定与程序办理。凡属原燃料入厂和厂与厂之间的物流需质量计量管控中心复验，入厂计量秤和工艺称存在差异，质量计量管控中心做好配合。质量异议包括矿石、矿粉的品位、含水量；煤、焦炭的含水量、含粉量；烧结矿、球团的品位；瓦斯灰、瓦斯矿、氧化铁皮的品位、含水量；废钢铁的品位以及生铁、钢坯、钢材成份化验等；计量差异，生产工艺称核实入厂计量秤的准确性，生产工艺称与入厂计量秤差值范围超过±1%，按照《以炼铁厂工艺秤为准的运行规则》（文件编号：Ⅲ-1.0〔2020〕25号），质量计量管控中心做好相应工作。5.3.3根据物料平衡核对结果，二级单位、物流管控中心和职能管理单位进行分析，内容包括：原燃料消耗及利用情况、利用效果分析；成品、半成品生产情况分析；物料库存变动情况分析；对主要消耗指标的各构成部分分析；对生产过程中各阶段的生产消耗分析；投入与产出分析、金属平衡分析等。大宗原燃料盘点，若账、物误差大于5%，实物管理责任单位分析原因，提出纠正偏差意见、预防措施，杜绝重复性问题。公司物料平衡领导小组组织专项盘点与核查。成本核算和物料平衡结果数据一致，凡参加成本核算的产品产量，必须符合《产品产量计产管理办法》（文件编号：TXQGⅢ1.0〔2010〕17号）规定；出现平衡异议时，成本核算要以物料平衡调整后的数据为计算依据。物料库存不能出现负数，如有负数存在，实物管理部门每月填写“负物料报表”及负库存说明。5.4物料平衡分析会在物料盘库、核对和分析的基础上，公司每月组织召开物料平衡分析会议。其议程：企业管理部负责组织会议、汇报物料平衡情况、提出问题进行讨论研究、提出解决建议，并负责写出物料平衡分析；生产计划部汇报成品、半成品生产和脱单品产生的数量、原因及库存中间产品、原燃料的合理性，金属平衡分析；销售总公司承钢分公司汇报产品外销和库存结构、数量；物流管控中心汇报原燃料进、出、存和委托加工产品原料出库、产品欠交量等情况；质量计量管控中心汇报进厂原燃料的品位、成品改判量及计量设备运转情况。5.5损耗和盈亏处理物流管控中心铁精粉、动力煤、喷吹煤、焦炭、球团矿等正常性中转损耗比例为0.2%；堆放场地变化发生的堆底新铺或回收清理量，库管单位及时报告，公司物料盘点领导小组核查、确认损耗量。正常性中转损耗和场地变化损耗年末由财务部确定分摊处理方案。生产单位物料的损耗，及时在耗用中消化，盘盈可按冲减消耗，盘亏按增加消耗处理，且必须参加当月成本计算；由于盘点手段与方法存在误差，大宗原燃料盘点结果实物量与账面值误差在5%以内，实物量以账面值为准。5.6报表5.6.1各实物管理责任单位，根据物料进、出、存特点，及时完成信息化系统数据采集、录入、审核、上传等操作，形成完整的动态物料平衡报表，视公司信息化系统数据保存特点，适时下载物料数据信息。5.6.2编制月度物料平衡报表和金属平衡分析表。5.6.3根据管理职责分工与要求履行报表报送制度。5.6.3.1各单位每月1日16:00时报《子库存实物盘点表》（附件1）。5.6.3.2销售总公司承钢分公司每月1日报《产品及主要物料流向平衡表》（附件2）及产成品库存变动分析。5.6.3.3各生产单位每月3日前，物流管控中心每月4日前报《产品及主要物料流向平衡表》、《委托加工产品及主要物料流向平衡表》（附件3）、《负物料报表》（附件4）及物料平衡分析。5.6.3.4生产计划部每月4日前报生产组织、库存分析和金属平衡分析。5.6.3.5质量计量管控中心每月4日前报进厂原燃料的品位、成品改判量及计量设备运转情况分析。5.6.3.6能源管控中心每月7日前报综合能源平衡结果和分析。5.7考核5.7.1对非正常性丢失、管理原因亏库、报废等损耗；仓库管理不规范，出入库手续不齐全、管理混乱，或在库存管理过程中因存放、管理等原因导致物资性能不合、质量下降、严重影响使用等，扣主管单位负责人奖金2000-3000元，扣部门负责人奖金1000-2000元，扣责任人奖金200-500元。5.7.2由于计量和质量原因导致仓库入出不准，并出现库存盈亏时，由实物管理部门提出异议，质量计量管控中心查实并出据相关依据，按公司相关的管理制度进行考核。在仓库和实物管理或入出库计量过程中，循私舞弊、违反物资管理制度者，按公司相关的管理制度进行考核。5.7.3严格遵守月末盘点库存制度，确保物料平衡、帐实相符。盘点数据与ERP系统数据完全一致，如有不符，在月初1日下班前将不符点说明报到企业管理部。否则，一笔数据扣主管单位负责人奖金1000元，部门负责人奖金500元，相关人员奖金200元。5.7.4坚持每周、月末对数制度，不参加对数的单位由下工序单位提出考核报企业管理部，一次扣部门负责人奖金500元，扣责任人奖金100元。5.7.5按物料平衡管理办法中规定的时间报物料平衡表、分析，不按时报送平衡表及分析资料；迟报二小时以上者扣责任人奖金200元/次；数据不平衡；提供资料不全面，不准确者，一个数据达不到，扣部门领导奖金500元，责任人奖金1005.7.6物料平衡领导小组成员不参加公司组织的物料盘点，扣该单位部门领导及责任人奖金各100-500元/次。6、相关文件《产品产量计产管理办法》《统计工作管理办法》7、记录序号记录名称记录编号保存单位保存期限1子库存实物盘点表C-ZJ-QG-003企业管理部三年2产品及主要物料流向平衡表C-ZJ-QG-002企业管理部/相关单位五年3委托加工产品及主要物料流向平衡表C-ZJ-QG-024企业管理部/相关单位五年4负物料报表C-ZJ-QG-023企业管理部/相关单位三年8附则8.1本办法由企业管理部起草并负责解释。8.2本办法自下发日起执行，原《物料平衡管理办法》（文件编号：Ⅲ-1.1〔2020〕51号）废止。起草人：程秀兰审核人：张玉玺批准人：王竹民2020年6月26日上层文件：生产和服务控制程序附件1：子库存实物盘点表盘点单位：盘点时间：记录编号：C-ZJ-QG-003物料编码物料名称计量单位月末库存数量子库盘点方式存放地点待入库待出库账面库存实物库存盘点管理小组人员签字:附件2：产品及主要物料流向平衡表填报单位:年月记录编号：C-ZJ-QG-002项目名称期别期初库存调入量（入库量、生产量）消耗量调出量期末库存合计合计本月累计统计负责人：制表人：报出日期附件3：负物料报表填报单位:年月记录编号：C-ZJ-QG-023物料编码物料名称计量单位月末库存数量主要原因子库账面数量实物数量统计负责人：制表人：报出日期：年月日附件4：委托加工产品及主要物料流向平衡表填报单位:年月记录编号：C-ZJ-QG-024项目名称期别期初欠交量原料发出量成品量期末欠交量备注合计理论返还量实际返还量统计负责人：制表人：报出日期：年月日附件5：物料平衡管理办法管理流程图各单位各单位企管部核实整理对内报表对外报表希望以上资料对你有所帮助，附励志名言3条：1、生命对某些人来说是美丽的，这些人的一生都为某个目标而奋斗。2、推销产品要针对顾客的心，不要针对顾客的头。3、不同的信念，决定不同的命运。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档物资、库房管理办法Q/LX·Z—LXDL—WZ—01—09编制：谢和平审核：田荣静批准：王珀归口管理部门：物资课受控状态：分发号：年月日发布年月日实施更改记录表序号更改通知单页码处数更改方式更改人更改日期物资、库房管理办法Q/LX.Z—LXDL—WZ—01—09目的为规范物资及库房的日常管理，确保公司库存物资存量适宜、供应及时、数量准确、质量完好、存储安全，同时为财务课准确提供核算数据，特制定本办法。适用范围 本办法适用于公司物资及库房的管理。术语职责生产管理课库管员负责对库存物资的入库、储存、发放实施具体管理，对低于安全库存的物资提出报警信息，确保领用的及时供给。质量管理课负责坯件、完工产品、量具的质量检验。生产管理课生产制造人员负责工装、备件、刀具、油料入库的质量检验。采购员负责制定毛坯及产成品的安全库存。综合管理课财务人员负责对库管员进行业务指导及库房物资的监督管理。正文物资入库程序直采产品及配件入库要求，直采产品是指直接从供货方进行购买的产品。直采产品及配件入司后，由库管员开据【待检入库单】填写收货物资数量入待检库，由品保课进行检验，并填写合格数量。如整批产品不合格，检验员填写“0”，生产管理课库管员通知供销课组织退货。库管员依据验收的结果，将合格品入库，并录入台帐。委托加工物资入库要求，委外加工物资是从我司调配到外协厂家加工后，重新送回我司的物资。委托加工物资进司后,由库管员开据【委托加工入库单】填写收货物资数量入待检库，由质量管理课进行检验，并填写合格数量。如整批产品不合格，检验员填写“0”，库管员通知采购人员组织退货。库管员依据验收的结果，将合格品入库，并录入台帐。低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资的入库要求低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资入司后，由库管员清点数量后，并通知职责中所规定的部门进行质量验收，验收合格后在【材料入库验收单】在签字，库管人员再次进行清点、校对无误后签收入库。能直观检查有无质量问题的物资进厂后，库管员应依据手续完善的【材料入库验收单】进行清点、验收、校对无误后再签收入库。验收中发现短缺、型号、规格不符等情况库管员应及时反馈信息到相关部门，查明原因、分清责任、妥善处理。特殊情况下因生产急需，库管员可能收不到实物，则采购员需凭【购物申请单】和采购发票以及由使用部门填制的【领料单】，库管员才能凭其入库。产成品入库要求库管员严格依据【产品合格证】和机加课填写的【产成品入库单】进行品名、规格、状态清点、验收、校对无误后签收入库。成品入库时发现包装外观有破损，污物、未封箱或标识不清及实物不符等问题库管员有权拒收。若属受托（来料）加工的产品完工入库，除符合上述规定外，还必须在【产成品入库单】上注明是“受托（来料）加工——××单位”；或属于委外产品完工入库，除符合上述规定外，还必须在【产成品入库单】上注明是“委外完工——××单位”。销售退货产品的入库成品库管员凭销售人员退货明细办理入库（产品成品库），由质量管理课进行检验并组织评审，库管理员凭品保课评审结果，合格可用产品留在成品库，不合格办理退库手续。物资的出库毛坯及配件出库毛坯出库库管员凭生产管理课填写并审核的【材料出库单】，进行发料。配件及包装物出库库管员凭生产管理课填写并审核的【领料单】，进行发料。低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资出库低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资的领用，按其用途由各部门指定专人领料，领料人应按要求填写【领料单】，并交部门负责人批准签字。库管员按规定凭手续完善的【领料单】清点、校对发料，若【领料单】手续不全或材料名称、规格、状态等填写有误，库管员可拒绝发料。刀具、辅料、设备备件以旧换新物资，库管员应在领料人如数交回废旧物资的前提下，核单发料。有消耗定额的物资，库管员应严格按定额控制发料，对超定额领用物资，【领料单】没有分管领导签字，库管员应拒绝发料。产成品库出库产成品出库时由销售发货人员填写【销售出库单】库房方可发货。如遇现款提货，必须有公司总经理或副总经理签字库房才能发货，否则不予办理出库手续。物资出库的要求库管员发料应坚持“先进先出”、“手续齐备”、“数量清楚”、“责任明确”的原则。随及登帐校对物资，不得随意更改领料单上的规格、品种和数量。如需更改则改动人在改动处盖章，并通知财务统计，同时更改所有单据。划分区域按类别、型号、规格状态属性及用途分类，分库区、架、层、位存放。先入库先发货，确保先进先出原则的实施。物资的退货程序直采的产品、配套件的退货程序待检过程中发现不合格，检验员应在【待检入库单】“合格数”处填“0”，待检库员人员在“合格实收数量”处填写“0”，并通知采购员组织退货；入库后的产品、配套件退货由供销课通知库管员应负数填写【待检入库单】，如数办理退货手续，供销课并组织退货。已领用的产品、配套件退货，应先由生产管理课负数填写【材料出库单】将货退回库房，再由库管员按上一条执行。委托加工的产品退货程序待检过程中发现不合格，检验员应在【委托加工入库单】“合格数”处填“0”，待检库员人员在“合格实收数量”处填写“0”，并通知采购员组织退货；入库后的产品、配套件退货由供销课通知库管员应“负数”填写【委托加工入库单】，如数办理退货手续，采购员组织退货。已领用的产品、配套件退货，应先由领用部门“负数”填写【委托加工入库单】将货退回库房，再由库管员按上一条执行。低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资退货程序低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资入库时发现问题需退货，库管员可在【材料入库验收单】的“实收数量”栏内，准确填写实际收货数，未收货按数量清点，直接退给送货单位。入库低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资退货发现问题，库管员应及时通知采购员，由采购员与供货方联系退货，并红字准确填写【材料入库验收单】，经供货方签字认可后退货。已领用低耗、设备备件、刀具、辅料、其它物资退货，应先由领料部门红字填写【领料单】将货退回库房，再按上一条执行。工、料废、销售退货程序生产过程中出现工、料废，废件库管员凭品保课【工、料废报告单】与“负数”的【材料出库单】，并对物资进行分类，如数收料。库管员每天定时，依据“负数”【材料出库单】分类，如数清点收料，并分工废、料废分别入库（按配套厂家、品种、规格）分别存放。库管员根据存料情况通知供销课，由采购员与配套厂家联系退料，并“负数”填写【待检入库单】，经配套厂家按单清点核实退货数量、名称、规格、型号无误，并在【待检入库单】上签字后再退料。销售退货的报废品凭【退货评审单】入废件库，后执行以上程序。物资的储存、保管库房应根据生产对物资的需求，进行适宜储备，低耗物资（刀具、设备配件、辅料）按公司“最低库存量”储备满足生产的需要，并执行最低报警制度。毛坯与产品成品按采购员制定的安全库存进行报警制度。物资的堆放应使其保持一定间隔，其上应放置【存料卡】，写明产品的名称、型号和收、发、存数量等，产品按类别，存放在规定区域或周转箱或货架上，防止产品挤压、碰伤。具体储存保管方法如下：金属物资存放要涂油，注意防锈。易潮、怕晒、易挥发的物资必须进库存放，注意通风、防潮。橡胶制品要存放在阴凉通风的位置，防止老化变形，存放期不超过半年。对易碎、怕压、不准倒置的物品，要做好明显标识以防损坏。易燃，易爆物资要隔离储存，专人管理。库管员还应注意物资储存防虫蛀，防雨、防潮、防霉，确保储存条件满足要求。在库房存放的零部件，进行定置贮存，并保持与产品质量要求相适应的贮存环境。各库房对零部件进行有序存贮码放，做到先进先出。产品贮存过程中发现产品包装不能起到其应有作用及产品出现生锈、发霉等状况，应迅速将信息传递到相关部门。库管员应建立【产品台帐】，并要求做到帐、卡、物一致。所有贮存品必须每月由库管员查验，每月必须报呆滞品报表，对产成品库存放产品超过规定期限通知品保课进行确认，若合格，可继续使用；若不合格按《不合格品控制程序》处理。搬运（转运）的防护各相关部门在产品的生产、运输及交付过程中应根据产品的特点，配备适宜的搬运工具，选择合理的搬运路线，搬运方法，以防止损坏产品，下列原则应予遵循：搬运方式应确保不压坏或碰伤产品，不损坏产品标识与包装物，防止跌落，同时须考虑对搬运过程中各种可能的意外风险的防护；产品堆放时，尽可能重的在下、轻的在上，以降低重心，高度应以不压坏产品或包装箱为限，且不能挡住行进的视线；高空吊运应有安全警示标识；易损物品、危险物品需制定专门的搬运方法或使用特殊的搬运工具；机动叉车和手动叉车搬运过程中要缓慢、平稳的运输，防止掉件，避免碰划伤。库房管理库房要保持整齐、干净、物资摆放有序，标识明确。库管员要礼貌待人、文明用语、工作认真、服务热情。库管员要不断提高业务素质和工作能力。库管员要坚持原则，对于库房重地，要拒绝闲人进入。库房严禁烟火，若需明火作业须综合管理课批准，库管员要获取使用消防和必要的防火知识。库房物资的帐务处理及盘点库房进出库的物资帐目要清晰，增减变动必须按照规定的手续办理，及时登记入帐，坚持一盘底，二校对，三进出料，四增减数的原则。做到帐、卡、物三相符，不准以白条抵冲库存。库房设立【材料明细帐】，台帐要字迹清楚。库管员根据收、发单据，并按月报送【材料收·发·存报表】与财务对帐。对出现不相符的情况，应及时查找原因，予以解决。每日应对帐、实、卡进行校对，并在规定时间前，将库房汇总报表交财务课统计处。财务课除年终进行全面盘存外，每月末对库房帐、物、卡进行不定期抽查，在盘点和抽查中发现若因库管员把关不严，造成物资流失，根据情况查明原因，追究其经济责任。库管员每月结帐时，要对库房的物资进行盘点，并做到帐、卡、物相符才报送【材料收·发·存报表】。年终盘点库管员要全面清仓核资，发现有损失、贮货、报废盘盈、亏应及时报告领导，分析原因查明责任并办理相关手续，未经批准不得擅自进行处理。经批准作帐务处理，并认真做好结帐和转帐工作。相关文件相关记录【待检入库单】（NC）LX/J-LXDL-WZ-01【委托加工入库单】（NC）LX/J-LXDL-WZ-02【材料入库验收单】LX/J-LXDL-WZ-03【产成品入库单】（NC）LX/J-LXDL-WZ-04【材料出库单】（NC）LX/J-LXDL-WZ-05【领料单】LX/J-LXDL-WZ-06【销售出库单】（NC）LX/J-LXDL-GX-02【毛坯收发存表】（NC）LX/J-LXDL-WZ-07【成品收发存表】（NC）LX/J-LXDL-WZ-08【辅料收发存表】LX/J-LXDL-WZ-09【低耗收发存表】