广告公司可行性研究策划

项目概述本广告工作室坐落在xx，是一家致力于为中小企业提供品牌塑造、营销咨询、广告策划、文案外包、设计服务的专业工作是。同时提供特色化服务，与许多淘宝商城客户建立长期的战略伙伴关系，并为多家中小型企业客户提供营销战略支持，行业覆盖化妆品、保健品、珠宝饰品、鞋包、家纺、眼镜、家居、证券、培训、建筑、IT、食品等众多领域。我们秉承着“成就客户，成就自我”的经营理念，最大限度实现客户与自身的双赢，进而与每位客户建立长久的、紧密的战略伙伴关系。“稳中求变，以不变应万变，做有结果的事”是我们广告工作室的职业信条。运用科学严谨的系统方法，不断摸索和大胆创新，最终实现为客户创造商业价值。我们拥有一支经验丰富、高效的专业团队，由营销、文案、设计、咨询行业的精英组成，提供多元化、系统化的商业服务模式，无论是一个环节的策划，还是一个整体策划，我们都保证为您提供专业、周到的服务。市场瞬息万变，营销创意层出不穷，我们信奉“商业价值是衡量营销的唯一标准”，主张快速营销，用最短的时间，最少的花费，打造高市场占有率的品牌、产品。“迅速响应，持续支持”，营销策划案并不是中介，二是营销的开始，我们会在后续的时间内，为您提供营销咨询、文案、设计等服务，持续为品牌注入活力，您的收货就是我们的价值。基础数据1、工作室规模和业务范围工作室坐落在xx，规模为6*9=54㎡，租金约5万元/年。业务范围：1）品牌塑造品牌名称、品牌广告语、品牌故事、品牌文化、企业简介、文化理念、市场调查、营销策划2）广告策划广告创意、广告文案、企业专题片、电视广告片、宣传片、脚本旁白3）设计服务LOGO、VI系统、名片、包装盒、画册、海报、易拉宝、折页、宣传彩页、期刊、DM册、请柬、贺卡4）文案外包企业内刊、电子商务网站、企业网站、淘宝文案、报纸软文、新闻稿5）特色服务淘宝爆款打造创意策划、模特彩妆、服饰搭配、拍摄、修图、设计排版、文案包装一条龙服务。2、总资产投资估算及资金来源①固定资产投资估算。固定资产投资估算以依据。根据工作室的工作内容需要及开办要求，固定资包括房屋装修费、各种设备购置费以及营业执照费。对固定资产进行估算，约15万元。详细见固定资产投资估算表。表1固定资产投资估算表单位：元序号工程费用名称数量或规格单价估算价值占总值比%1房屋装修费3000020.0%2设备购置费11900079.3%2.1高精度写真机1800080002.2高精度喷绘仪160000600002.3刻字机1150015002.4电脑5250075002.6激光条幅机115000150002.7打印机118000180002.8饮水机13003002.9办公桌550025002.10办公凳520010002.11茶几13003002.12凳子4502002.13空调1300030002.14其他零件17003营业执照1100010000.7%固定资产合计150000100%②流动资金估算。流动资金估算,按分项详细估算法进行估算，流动资金包括房租、广告宣传费、水电费、员工薪酬、维修费以及其他费用，流动资金投资估算总金额约为7万元。详细见流动资金估算表。表2流动资金估算表单位：元序号名称年总费用年周转次数数额1房租500001500002广告宣传费4000410003水电费6000125004员工薪酬864001272005维修费160028006其他费用600012500流动资金合计60000综上总投资=固定资产投资+流动资金=15+6=21（万元）③资金来源。项目自有资金（资本金）为10万元，其余12万元为银行贷款。人民币固定资产投资的30%由中国建设银行贷款，年利率为8%；流动资金部分全部为中国工商银行贷款，年利率为6%。表3投资计划与资金筹措表单位:万元序号项目金额1总投资211.1固定资产151.2流动资金62资金筹措212.1自有资金102.1.1用于固定资产102.1.1用于流动资金02.2借款112.2.1长期借款5固定资产52.2.2流动资金借款62.3其他财务评价年营业收入和年营业税金及附加估算。营业税金及附加包括营业税、城乡维护建设费用和教育费附加。表4营业收入与营业税金及附加估算表单位：元序号项目税率金额1营业收入2800002营业税5%140003教育费附加1%1404城市维护建设税4%560营业税金及附加=14000+140+560=14700元固定资产折旧估算。残值率为5%，折旧期为十年，每年的这就为9.5%。其中办公用机器有残值，每年的折旧为：119000×9.5%=11305元。装饰装修无残值，每年摊销为3000元。营业执照按照十年进行摊销，每年摊销额为100元。详细见固定资产折旧估算表。表5固定资产折旧估算表单位：元序号项目折旧率（%）计算期（年）123456789101固定资产合计1.1原值1490001.2机器折旧9.50%113051130511305113051130511305113051130511305113051.3净值107695963908508573780624755117039865285601725559501.4装饰装修折旧30003000300030003000300030003000300030001.5净值27000240002100018000150001202190006000300002营业执照100100100100100100100100100100年折旧总额144051440514405144051440514405144051440514405144053、总成本费用估算。总成本费用包括：外购材料费、水电费、工资及福利费、修理费、折旧费、利息支出以及其他支出费用。约为元。详细见下表，总成本费用估算表。表6总成本费用估算表单位：元序号项目计算年限123456789101经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779051.1房租500005000050000500005000050000500005000050000500001.2外购材料费60006000600060006000600060006000600060001.3水电费60006000600060006000600060006000600060001.4广告宣传费40004000400040004000400040004000400040001.5工资及福利费864008640086400864008640086400864008640086400864001.6维修费15001500150015001500150015001500150015001.7折旧费144051440514405144051440514405144051440514405144051.8利息支出76003600360036003600360036003600360036001.9其他杂物费用6000600060006000600060006000600060006000总成本费用合计1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779054、借款还本付息表①长期借款：固定资产借款50000元。借款利率为8%，按最大还款能力归还本金。第一年应付利息：50000×8%=4000元。②流动资金贷款：贷款70000元，借款利率为6%，每年年初借款，年末归还。则每年应付利息费为：60000×6%=3600元。第一年利息支出为：4000+3600=7600元。长期贷款的借款还本付息表如下：表7长期借款还本付息表单位：元序号项目计算年限123456789101借款1.1年初借款本金余额1.2本年借款500001.3本年借款应计利息40001.4本年还本付息50000其中：还本50000付息40001.5年末借款本金余额00000000002还本资金来源595702.1当年可用于还本的未分配利润451652.2当年可用于还本的折旧和摊销14405从表中可以看出，用于长期借款的固定资产贷款5万元，采用按最大还款能力还款时，第一年末就可以全部还清。此时，流动资金仍采用年初借款，年末还款及利息。第三年后可一次还清，不再欠款5、利润及利润分配表利润额=销售收入—总成费用—销售税金及附加所得税=利润额×25%提取盈余公积金比例为10%计算年限内详细利润如下表所示：表8利润及利润分配表单位：元序号项目计算年限123456789101营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500002500002营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578753总成本费用1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779054利润总额（1-2-3）602206422064220642206422064220642206422064220642205应纳税所得额（4-5）602206422064220642206422064220642206422064220642206所得税150551605516055160551605516055160551605516055160557净利润（4-6）451654816548165481654816548165481654816548165481658可供分配利润（7）451654816548165481654816548165481654816548165481659未分配利润（8-9）4516548165481654816548165481654816548165481654816510息税前利润6782067820678206782067820678206782067820678206782011调整所得税16955169551695516955169551695516955169551695516955由表可以算出：全部投资收益率=100%×（48165+14405）/210000=29.8%资本金收益率=100%×（48165+14405）/100000=62.57%全部投资利润率=100%×48165/210000=22.90%资本金利润率=100%×48165/100000=489.17%6、财务的现金流量表①A.项目全部投资的现金流量表表9项目全部投资现金流量表单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500002500001.2回收固定资产余值59501.3回收流动资金600002现金流出2100002067352027352027352027352027352027352027352027352027352027352.1固定资产投资1500002.2流动资金600002.3经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.4营业税及附加78757875787578757875787578757875787578752.5调整所得税169551695516955169551695516955169551695516955169553净现金流量-2100004326547265472654726547265472654726547265472651132154累计净现金流量-210000-166735-119470-72205-2494022325695901168551641202113853246005所得税前净现金流量-2100006022064220642206422064220642206422064220642201301706所得税前累计净现金流量-210000-149780-85560-2134042880107100171320235540299760363980494150计算指标：（ic=15%）税前财务净现值NPV=125128.89元。税后财务净现值NPV=40035.67元。税前财务内部收益率IRR=28%。税后财务内部收益率IRR=19%。税前投资回收期=3.4年。税后投资回收期=4.6年。B.项目资本金现金流量表表10项目自有资金现金流量表单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入02500002500002500002500002500002500002500002500002500003219001.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.2回收固定资产余值59502现金流出1000002624352054352054352054352054352054352054352054352054352054352.1自有资金1000002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-100000-1243544565445654456544565445654456544565445651164654累计净现金流量-100000-112435-67870-233052126065825110390154955199520244085360550计算指标：（ic=15%）资本金财务净现值NPV=91868.79元。资本金财务内部收益率IRR=30%资本金投资回收期为3.6年。②财务的现金流量图。A、全部资金的累计净现金流量图（税后）图一全部投资累计净现金流量图B、自有资金的现金流量图图二自有资金净现金流量图全部投资净现金流量图与自有资金净现金流量图，均可以清晰地反映出全部投资与自有资金每年的累计净现金流量与投资回收期。7、资产负债表表11资产负债表单位：元序号项目计算年限123456789101资产2051652533303014953496603978254459904941555423205904856386501.1流动资产总额695701321401947102572803198503824204449905075605701306327001.1.1.存货120211202112021120211202112021120211202112021120211.1.2现金480004800048000480004800048000480004800048000480001.1.3累计盈余资金9570721401347101972802598503224203849904475605101305727001.2固定资产净值13559512119010678592380779756357049165347602035559502负债及所有者权益2051652533303014953496603978254459904941555423205904856386502.1流动负债总额60000600006000060000600006000060000600006000060000其中：流动资金借款600006000060000600006000060000600006000060000600002.2长期借款0000000000负债小计600006000060000600006000060000600006000060000600002.3所有者权益1451651933302414952896603378253859904341554823205304855786502.3.1资本金1000001000001000001000001000001000001000001000001000001000002.3.3累计未分配利润4516593330141495189660237825285990334155382320430485478650计算指标：资产负债率/%29.24475423.684522119.9008275417.15952615.082021413.453216412.141939211.063578710.16113879.39481719流动比率/%115.95220.233333324.516667428.8533.083333637.366667741.65845.933333950.2166671054.5速动比率/%95.95200.233333304.516667408.8513.083333617.366667721.65825.933333930.2166671034.58、不确定性分析①敏感性分析。对该项目自有资金的现金流量进行敏感性分析。基本方案财务内部收益率为30%，投资回收期为3.6年，均满足财务基准值的要求。考虑项目实施过程中一些不定因素的变化，分别对自有资金投资、经营成本、销售收入做了提高5%和降低5%的单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析。详细结论见下表。表12财务敏感性分析表序号项目基本方案投资经营成本营业收入﹢5%-5%﹢5%-5%﹢5%-5%1内部收益率（%）30283023374020较基本方案增减（%）-20-7710-102投资回收期（年）3.63.73.44.43.13.34.9从上表中可以看出，个因素的变化都不同程度的影响内部收益率及投资回收期，其中营业收入的提高或降低最为敏感，经营成本次之。并由上表画出敏感性分析图，更直观的表现出上述结论。图三财务敏感性分析图由图中可以看出，营业收入与经营成本斜率最大，属于最敏感因素与次敏感因素。与上表分析结论一致。详细计算过程中涉及的表格如下。当投资增加5%时，自有资金的现金流量表如下。表13自有资金现金流量表单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入02500002500002500002500002500002500002500002500002500003219001.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.2回收固定资产余值59502现金流出1050002624352054352054352054352054352054352054352054352054352054352.1自有资金1050002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-105000-1243544565445654456544565445654456544565445651164654累计净现金流量-105000-117435-72870-283051626060825105390149955194520239085355550计算指标：财务净现值NPV=86868.79元财务内部收益率IRR=28%投资回收期为3.7年。当投资减少5%时，自有资金现金流量表如下：表14自有资金现金流量表单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入02500002500002500002500002500002500002500002500002500003219001.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.2回收固定资产余值59502现金流出950002624352054352054352054352054352054352054352054352054352054352.1自有资金950002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-95000-1243544565445654456544565445654456544565445651164654累计净现金流量-95000-107435-62870-183052626070825115390159955204520249085365550计算指标：财务净现值NPV=96868.79元财务内部收益率IRR=30%财务投资回收期为3.4年。经营成本增加5%时，自有资金的净现金流量图如下。表15自有资金净现金流量单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入02500002500002500002500002500002500002500002500002500003219001.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.2回收固定资产余值59502现金流出100000271530.25214330.25214330.25214330.25214330.25214330.25214330.25214330.25214330.25214330.252.1自有资金1000002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本191000.25186800.25186800.25186800.25186800.25186800.25186800.25186800.25186800.25186800.252.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-100000-21530.2535669.7535669.7535669.7535669.7535669.7535669.7535669.7535669.75107569.754累计净现金流量-100000-121530.25-85860.5-50190.75-1452121148.7556818.592488.25128158163827.75271397.5计算指标：财务净现值NPV=47051.67元财务内部收益率IRR=23%财务投资回收期为4.4年。D、经营成本减少5%时，自有资金净现金流量图如下。图16自有资金净现金流量单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入02500002500002500002500002500002500002500002500002500003219001.1营业收入2500002500002500002500002500002500002500002500002500003159501.2回收固定资产余值59502现金流出100000253339.75196539.75196539.75196539.75196539.75196539.75196539.75196539.75196539.75196539.752.1自有资金1000002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本172809.75169009.75169009.75169009.75169009.75169009.75169009.75169009.75169009.75169009.752.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-100000-3339.7553460.2553460.2553460.2553460.2553460.2553460.2553460.2553460.25125360.254累计净现金流量-100000-103339.75-49879.53580.7557041110501.25163961.5217421.75270882324342.25449702.5计算指标：财务净现值NPV=136680.90元财务内部收益率IRR=37%财务投资回收期为3.1年。E、营业收入增加5%时，自有资金的净现金流量图如下。表17自有资金净现金流量表单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入0262500262500262500262500262500262500262500262500262500337697.51.1营业收入262500262500262500262500262500262500262500262500262500331747.51.2回收固定资产余值59502现金流出1000002624352054352054352054352054352054352054352054352054352054352.1自有资金1000002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-100000655706557065570655706557065570655706557065132262.54累计净现金流量-100000-99935-428701419571260128325185390242455299520356585488847.5计算指标：财务净现值NPV=155418.49元财务内部收益率IRR=40%财务投资回收期为3.3年。F、营业收入减少5%时，自有资金净现金流量表如下：表18自有资金净现金流量单位：元序号项目计算年限0123456789101现金流入0237500237500237500237500237500237500237500237500237500306102.51.1营业收入237500237500237500237500237500237500237500237500237500300152.51.2回收固定资产余值59502现金流出1000002624352054352054352054352054352054352054352054352054352054352.1自有资金1000002.2借款本金偿还500002.3借款利息支付76003600360036003600360036003600360036002.4经营成本1819051779051779051779051779051779051779051779051779051779052.5营业税金及附加78757875787578757875787578757875787578752.6所得税150551605516055160551605516055160551605516055160553净现金流量-100000-249353206532065320653206532065320653206532065100667.54累计净现金流量-100000-124935-92870-60805-287403325353906745599520131585232252.5计算指标：财务净现值NPV=28319.09元财务内部收益率IRR=20%财务投资回收期为4.9年②盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平狠点（BEP），其计算公式为：BEP=100%×年固定总成本/（年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）=100%×142305/（250000-12021-7875）=70.5%计算结果表明，该项目年营业收入只要达到预计销售收入的70.5%，即176323元，企业即可保本。由此可见，该项目风险适中。③概率分析。通过以上的敏感性分析，确定出风险随机变量为销售收入和经营成本，且两个随机变量相互独立。对项目全部资金现金流量进行了蒙特卡洛模拟实验分析。分析过程见附表19，为50个随机样本数据及相应的净现值计算结果。经统计，项目财务净现值大于0的概率为68%，即项目可行的概率为68%，那么项目不可行概率为32%。结论和建议通过项目研究分析，我们认为，该项目是完全可行的，并将带来较大的经济效益和社会效益。该项目拥有良好的市场前景。本项目建设于xx区。Xx区是一个正在高速发展的区域，有大量新兴公司。各种公司各种宣传必不可少。因此，发展一个广告工作室，是十分必要且有前途的。该项目全部投资的内部收益率为19%，自有资金内部收益率为30%，远远高于银行的贷款利率，财务效益良好。项目的敏感性分析、概率分析、风险分析也充分说明，该项目具有较强的抗风险能力。该项目的社会效益也十分显著。该项目经营范围较多，并由各种特色服务，引导思维的创新，开辟广告服务行业的服务新渠道。本项目在开发和运作过程中严格管理，对环境无不良影响，符合环保原则。综上所述，本项目在市场方面、效益方面、环保方面都是可行的，投资效益好，抗风险强，是一个很好的投资项目。

咖啡店创业计划书第一部分：背景在中国，人们越来越爱喝咖啡。随之而来的咖啡文化充满生活的每个时刻。无论在家里、还是在办公室或各种社交场合，人们都在品着咖啡。咖啡逐渐与时尚、现代生活联系在一齐。遍布各地的咖啡屋成为人们交谈、听音乐、休息的好地方，咖啡丰富着我们的生活，也缩短了你我之间的距离，咖啡逐渐发展为一种文化。随着咖啡这一有着悠久历史饮品的广为人知，咖啡正在被越来越多的中国人所理解。第二部分：项目介绍第三部分：创业优势目前大学校园的这片市场还是空白，竞争压力小。而且前期投资也不是很高，此刻国家鼓励大学生毕业后自主创业，有一系列的优惠政策以及贷款支持。再者大学生往往对未来充满期望，他们有着年轻的血液、蓬勃的朝气，以及初生牛犊不怕虎的精神，而这些都是一个创业者就应具备的素质。大学生在学校里学到了很多理论性的东西，有着较高层次的技术优势，现代大学生有创新精神，有对传统观念和传统行业挑战的信心和欲望，而这种创新精神也往往造就了大学生创业的动力源泉，成为成功创业的精神基础。大学生创业的最大好处在于能提高自己的潜力、增长经验，以及学以致用;最大的诱人之处是透过成功创业，能够实现自己的理想，证明自己的价值。第四部分：预算1、咖啡店店面费用咖啡店店面是租赁建筑物。与建筑物业主经过协商，以合同形式达成房屋租赁协议。协议资料包括房屋地址、面积、结构、使用年限、租赁费用、支付费用方法等。租赁的优点是投资少、回收期限短。预算10-15平米店面，启动费用大约在9-12万元。2、装修设计费用咖啡店的满座率、桌面的周转率以及气候、节日等因素对收益影响较大。咖啡馆的消费却相对较高，主要针对的也是学生人群，咖啡店布局、格调及采用何种材料和咖啡店效果图、平面图、施工图的设计费用，大约6000元左右3、装修、装饰费用具体费用包括以下几种。(1)外墙装饰费用。包括招牌、墙面、装饰费用。(2)店内装修费用。包括天花板、油漆、装饰费用，木工、等费用。(3)其他装修材料的费用。玻璃、地板、灯具、人工费用也应计算在内。整体预算按标准装修费用为360元/平米，装修费用共360*15=5400元。4、设备设施购买费用具体设备主要有以下种类。(1)沙发、桌、椅、货架。共计2250元(2)音响系统。共计450(3)吧台所用的烹饪设备、储存设备、洗涤设备、加工保温设备。共计600(4)产品制造使用所需的吧台、咖啡杯、冲茶器、各种小碟等。共计300净水机，采用美的品牌，这种净水器每一天能生产12l纯净水，每一天销售咖啡及其他饮料100至200杯，价格大约在人民币1200元上下。咖啡机，咖啡机选取的是电控半自动咖啡机，咖啡机的报价此刻就应在人民币350元左右，加上另外的附件也不会超过1200元。磨豆机，价格在330―480元之间。冰砂机，价格大约是400元一台，有点要说明的是，最好是买两台，不然夏天也许会不够用。制冰机，从制冰量上来说，一般是要留有富余。款制冰机每一天的制冰量是12kg。价格稍高550元，质量较好，所以能够用很多年，这么算来也是比较合算的。5、首次备货费用包括购买常用物品及低值易耗品，吧台用各种咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的费用。大约1000元6、开业费用开业费用主要包括以下几种。(1)营业执照办理费、登记费、保险费;预计3000元(2)营销广告费用;预计450元7、周转金开业初期，咖啡店要准备必须量的流动资金，主要用于咖啡店开业初期的正常运营。预计2000元共计： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：发展计划1、营业额计划那里的营业额是指咖啡店日常营业收入的多少。在拟定营业额目标时，必须要依据目前市场的状况，再思考到咖啡店的经营方向以及当前的物价情形，予以综合衡量。按照目前流动人口以及人们对咖啡的喜好预计每一天的营业额为400-800，根据淡旺季的不同可能上下浮动2、