大学仪器设备采购审计办法

大学仪器设备采购审计办法第一条为了规范我校仪器设备采购审计工作，根据《教育系统内部审计工作规定》、《大学采购大宗货物、工程和服务招标管理办法》和《大学内部审计工作规定》，结合我校实际情况，制定本办法。第二条本办法所称仪器设备，是指学校财务预算内、外资金用于购买教学、科研、管理、服务，单件或成套价值在10万元以上的仪器设备以及软件。第三条本办法所称的仪器设备采购审计，是指学校内部审计机构及人员依据国家有关法律法规及学校相关规定，对仪器设备采购管理部门执行内部控制制度和管理使用采购资金的真实性、合法性、效益性进行独立监督和评价。仪器设备采购审计的目的是加强仪器设备采购监督管理，规范采购程序，保障采购资金合理、合法使用。第四条仪器设备采购审计由学校审计部门审计组织实施，包括审计部门自审和委托社会审计机构外审，采用送达审计方式完成。第五条仪器设备采购审计的主要内容：（一）政策法规遵循性审计。审查采购行为是否严格执行了国家《政府采购法》、《招标投标法》等相关政策法规以及学校内部有关规定；（二）内部控制制度建设和执行情况审计。审查仪器设备采购管理部门内部控制制度是否健全，内部控制制度是否得到有效执行；（三）采购资金的审计。了解采购资金的来源和用途，审查采购资金是否足额到位；对仪器设备采购资金使用的真实性、合法性、效益性进行评价。（四）招标文件、采购合同文件以及合同执行情况的审计。审查有关招标文件和采购合同的内容是否完整、条款是否合理；采购招标程序和合同履行是否规范。（五）其他与仪器设备审计有关内容。第六条进行仪器设备采购审计时，仪器设备采购管理部门应提供的资料：（一）仪器设备采购计划；（二）组织有关专家调查论证的意见书或可行性研究报告。（三）采购组织方案与实施过程资料；（四）采购招标文件及采购合同；（五）其他需要提供的仪器设备采购审计资料。第七条仪器设备采购审计一般采用抽查审计，主要审计程序：（一）每学期末，仪器设备采购计划管理部门汇总采购计划并按照《大学审计项目年度计划管理办法》向学校审计部门报送仪器设备采购计划。审计部门根据情况确定抽查审计项目，报校领导批准后纳入审计工作计划；（二）审计部门根据审计工作安排，向仪器设备采购管理部门发送审计通知书，明确审计方式、审计内容和审计要求，并要求仪器设备采购管理部门向审计部门提供与仪器设备采购有关的审计资料；（三）审计部门实施审计并出具审核意见或审计报告；第八条审计部门根据年度审计工作计划、审计力量和具体采购项目实际情况，选择采用事前、事中、事后审计方式对仪器设备采购项目进行审计监督。（一）事前审计。审计部门对仪器设备采购前期有关工作内容进行监督审核。通过了解项目采购前期基本情况，对仪器设备采购资金是否落实、是否按照采购计划编制合理采购方案；采购方式的确定是否合理合规等内容进行事前审计。（二）事中审计。审计部门对仪器设备采购过程进行监督审核。主要审查仪器设备采购招标文件、采购合同等文件内容是否完整，条款是否合理，是否存在潜在经济风险，采购程序是否符合国家和学校有关招投标管理规定等内容。（三）事后审计。审计部门对仪器设备采购项目的执行结果进行监督审计。主要包括对仪器设备采购内部控制制度的健全性和有效性；采购活动的合规合法性；采购资金使用的真实性、合法合理性以及资金使用的效益性等内容进行审计，并发表审计意见。第九条审计部门在仪器设备采购审计时，有权做如下审计处理：（一）没有纳入年度审计工作计划的采购项目不予审计。特殊情况经主管校领导批准后实施审计。（二）采购项目无资金预算、或资金来源不明确、或送审资料不完整的不审计；（三）审计中发现重大问题应及时向分管审计的校领导报告；第十条本办法由学校审计处负责解释。第十一条本办法自2022年1月1日起施行大学专业学位研究生论文开题的有关规定专业学位研究生的学位论文质量是评价研究生培养质量的重要标志，而选题和开题是整个论文工作的首要环节，也是整个培养过程中的重要环节。为指导我校全日制和非全日制专业学位研究生做好学位论文开题工作，强化过程管理，保证学位论文质量，根据有关规定，并结合我校实际，特制定本暂行规定。一、开题报告时间专业学位研究生开题报告应严格按照我校各专业学位类别或领域研究生培养方案中确定的时间完成。如因特殊情况需推迟者，须本人提出书面申请，导师签署意见，并经所在专业学位领域负责人和学院主管领导审核同意后方可推迟。无故不按时开题者，不允许按期进行学位论文答辩。二、论文选题学位论文可采用研究论文、调研报告、应用基础研究、规划设计、产品开发、案例分析、项目管理、文学艺术作品等多种形式。论文选题应具有相当的理论基础水平，有一定的理论价值，同时必须体现实践型特点，应直接来源于应用课题或现实问题，要有明确的职业背景和应用价值。论文选题应有一定的技术难度、先进性和工作量。要能体现学生综合运用专业理论、方法和技术手段解决生产中的实际问题的能力。课题涉及的实验室安全相关内容符合国家相关法律法规及学校相关管理规定，课题试验遵守实验室各项安全制度和操作规程，安全风险可控。三、开题报告内容研究生在参加开题报告论证会前，必须根据专业培养目标，在校内外导师指导下，在系统广泛地查阅文献资料、进行实践调研和资料收集的基础上，选择一个拟解决的实际问题作为学位论文研究课题。开题报告内容应包括：选题目的和意义；文献综述；研究内容、预期目标及拟解决的关键问题；拟采用的研究方法、技术路线、实验方案及可行性分析；研究的特色与创新之处；研究计划及预期研究结果；已参加过的相关研究工作和已取得的研究工作进展；已具备的实验条件，尚缺少的实验条件和拟解决途径；研究经费情况等。四、开题报告要求开题报告字数：字数一般不少于80字（其中文献综述一般不少于50字）。开题报告参考文献量：要求查阅一般不少于30篇与选题相关的专业文献，对于个别新兴研究领域其文献量可酌情减少。开题报告参考文献的引用格式：参考文献引用格式须符合大学研究生学位论文格式的相关要求。五、开题报告的组织与要求开题报告会原则上在校内进行。如在实践基地进行开题者，必须提出书面申请，并经导师、所在专业学位领域负责人及学院主管领导批准，且开题时校内导师须前往基地参加。所在专业领域可根据研究方向和研究生人数成立相应的开题报告考核小组。每个考核小组设组长和秘书各1名，成员由3名以上具有丰富经验的同行专家组成，并可根据实际情况聘请来自生产或实践一线的专家参加。成员可由导师提出，并报学院批准。同时可邀请本专业领域的教师和学生参加，听取多方面意见。考核小组设秘书一人，负责记录及整理研究生的开题论证材料。为保证研究生开题质量，每名研究生汇报、提问交流时间不少于30分钟，各专业领域应酌情合理安排。为加强开题报告会的监督与管理，开题报告要公开进行，专业学位类型或领域负责人/考核小组组长应及时公布开题报告的有关安排，并提前报送所在学院研究生办公室，同时学院研究生秘书通知有关督导组成员参加。不按规定程序办理者，将视为开题无效。六、开题报告的程序与要求开题报告内容应首先获校内外导师认可通过，并在举行开题报告会的前一周送交考核小组成员审阅后方可参加开题。开题报告会由考核小组组长主持，采取PPT汇报和答辩相结合的方式进行，个人阐述时间应不少于15分钟。由考核小组对论文选题、研究思路等进行点评和提问，时间应不少于20分钟。考核小组对研究生的开题情况进行认真严格的集体评议，并填写开题报告审定意见。审查意见应对研究生论文选题有明确的态度，建议和修改意见应具体、明确。开题报告会的考核过程和相关材料，由考核小组秘书负责记录汇总。开题报告通过者，应在一周内根据考核小组的评定意见对原报告进行修改完善，签字完毕后送交所在学院研究生秘书保存。研究生院将不定期抽查专业学位研究生开题报告材料。同时，研究生应在校内外导师的指导下尽快拟定学位论文的具体工作计划，并予以实施。开题报告工作完成后，学院应在一周内将开题报告完成情况报研究生院备案。七、开题结果与处理开题报告考核结果分为通过和不通过两种。开题报告通过者，可正式进入论文工作阶段。开题报告未通过者，根据考核小组的意见对开题报告进行修改后，经本人申请，校内外导师同意，允许3个月内重新按照开题的有关程序进行开题。重新开题仍不能通过者，则学籍自动顺延一年；顺延期满仍未重新开题或第3次开题未通过者，按退学处理。研究生论文选题一旦确定，原则上不再变动。如因特殊原因需更改选题者，须由研究生本人写出书面申请，经导师同意签字，学院负责人审批后，报研究生院备案，并按开题报告程序重新进行开题，同时，学院应当依据变更内容认定是否需要办理论文延期答辩手续。如选题变更后仍不能如期进行者或未经批准擅自改变论文选题者，由所在学院上报研究生院批准，按规定终止培养，作退学处理。八、各学院可在此基础上结合本院专业特点和研究生实际情况制定实施细则，并在正式实施前报研究生院备案。九、本规定自公布之日起实施，解释权在研究生院。大学学生申诉处理办法第一章总则第一条为了维护学生的合法权益，保障学生身心健康发展，推进依法治校。根据《教育法》《高等教育法》《普通高等学校学生管理规定》等相关法律法规，制定本办法。第二条本办法所称的申诉，是指学生对学校的处理或处分决定有异议，向学校提出复查的行为。第三条本办法适用于在校接受普通高等学历教育的研究生和本科学生。第四条学生须本着实事求是、严肃认真的原则，按规定程序提出申诉。学校应当遵循公开、公正、合法、及时、便利的原则，坚持有错必纠，保证对学生的处理或处分程序正当、证据充分、依据明确、定性准确、处分适当。处理学生申诉，不适用调解。第二章申诉受理机构第五条大学学生申诉处理委员会（以下简称“申诉处理委员会”）是负责受理和处理学生申诉的专门机构，隶属于大学学生工作委员会。申诉处理委员会下设办公室，办公室设在团委，负责处理日常事务；申诉处理委员会办公室有权要求各院部、各职能部门对申诉过程中的审核调查工作予以协助和配合。第六条申诉处理委员会主任由校团委书记兼任，申诉处理委员会办公室负责人、校法律事务办公室负责人作为常务委员，学校相关职能部门负责人、教师代表、学生代表作为临时委员。学生违纪处理委员会成员不应参加申诉处理委员会。第七条申诉处理委员会成员有下列情形之一的，应当自行回避；申诉人和被申诉的机关也有权要求其回避：（一）系申诉人的近亲属的；（二）与申诉事项有利害关系的；（三）与申诉人、被申诉机关的负责人（代表人）有其他关系，可能影响对事件公正审查的。本条规定，适用于听证会主持人、听证会记录员等。第八条申诉处理委员会成员的回避，由申诉处理委员会决定。回避决定作出后，应及时通知提出回避的申请人。在作出是否回避的决定前，被申请回避的人员应暂停参与本事件的调查、处理工作。第九条申诉处理委员会的职责包括：（一）受理申诉人的申诉；（二）书面复查申诉人的申诉；（三）召开听证会，对申诉人的申诉进行复查；（四）作出复查决定。第三章申诉的提出和受理第十条学生对学校做出的下列处理或处分决定不服，可以依照本办法向申诉处理委员会提出申诉：（一）对学生本人作出的警告、严重警告、记过、留校察看、开除学籍等处分决定；（二）对学生本人作出的取消入学资格、取消学籍、退学等处理决定；（三）有关条文规定可以提出申诉的其它处理决定。申诉原则上应由学生本人提出，有申诉权的申诉人为无民事行为能力或者限制民事行为能力的人时，其法定监护人或者委托代理人可以代为申诉。第十一条学生对学校的处理或者处分决定有异议的，可以在接到学校处理或者处分决定书之日起10日内，向申诉处理委员会提出书面申诉。第十二条申诉人提出申诉时，应当递交以下材料：（一）申诉书。包括申诉人的基本情况；申诉请求；申诉的主要事实和理由；申诉人签名；提起申诉的日期；申诉人通讯地址。（二）学校作出的处理、处分决定书或决定书复印件等相关证据材料。（三）申诉人的身份证明、住所地、家庭住址、联系方式；委托他人代理的，还应当提交载明委托事项、权限的授权委托书和委托代理人的身份证明。第十三条申诉处理委员会办公室负责接收学生的书面申诉材料。第十四条申诉处理委员会根据下列情况对申诉做出是否受理的决定，并及时告知申诉人：（一）申诉请求符合本办法第十条、第十一条、第十二条规定的，予以受理；（二）申诉材料不符合第十二条规定的，要求申诉人在3日内补正，未按期补正的，视为撤回申诉；（三）有下列情形之一，不予受理，并书面告知申请人且应说明理由：申诉事项不属于申诉处理委员会受理范围；2・申诉超过申诉时限，且无正当理由的；不属于学校管辖的；对已经做出申诉复查结论重复申诉的；已撤回申诉，无正当理由再次申诉的；由他人代理的申诉，其代理人不符合本办法要求的；7・申诉书不符合要求，且拒不改正的。第四章申诉的处理第十五条申诉处理委员会应在作出受理决定次日将申诉申请书副本送达对申诉人做出处理或者处分决定的部门。做出处理或者处分决定的部门应自收到申请书副本之日起7日内，提出书面答复，并提交当初作出处理或者处分决定的证据、依据和其他有关材料。申诉人可以查阅做出处理或者处分决定的部门的书面答复、作出处理或者处分决定的证据、依据和其他有关材料，涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的除外。第十六条申诉处理委员会应当对申诉进行复查，根据申诉具体内容可采用如下复查方式：（一）事实清楚、证据充分、争议不大的简单申诉时，可以采取书面复查方式。（二）申诉处理委员会认为有必要通过听证方式进行复查的，可以召开听证会。第十七条采用书面复查方式的，申诉处理委员会在必要时也应对相关当事人进行询问，开展查证。书面复查意见应获得申诉处理委员会全体委员三分之二以上同意，方为有效。第十八条采取听证会复查方式的，申诉处理委员会应当在收到双方书面材料后召集听证会。听证会的参加人员应包括申请人、证人、违纪行为调查人员、评议员以及主持人等。听证会复查应当遵循下列程序进行：（一）主持人介绍申诉处理委员会成员，询问评议员中有无需要回避的人员；（二）违纪行为调查人员陈述学生违纪事实、证据及处分依据；（三）申诉人或委托代理人进行陈述和申辩，并提供相关证据和证人；（四）听证评议员对调查人员和申诉人或委托代理人、证人等进行询问并进行质证；（五）调查人员和申诉人辩论；（六）听证会全程应制作听证笔录，经申请人和听证评议员签字确认后归档。听证评议员就听证的情况合议，并形成书面评议意见。第十九条申诉处理委员会在复查时应当查清以下内容：基本事实是否清楚，行为定性是否准确；原证据是否充分，申诉人提出的新线索、新情况是否真实；适用法律、法规、规章和学校规定等依据是否正确；程序是否正当；其他需要查清的问题。第二十条申诉处理委员会对于学生的申诉，经过复查，按照下列情形分别处理：（一）通过复查认为原处理或处分事实清楚，证据充分，适用依据明确，程序正当，定性准确，处理或处分适当的，作出维持原处理或处分决定的复查意见。（二）通过复查认为原处理或处分事实清楚，证据充分，适用依据明确，程序正当，定性准确，但处理或处分轻重不当，应予变更原处理或处分决定的，作出建议变更的复查意见并提交学校重新研究决定。重新研究做出的决定是最终决定，不得加重对申诉人的处理或者处分，不得再次申诉。（三）通过复查认为原处理或处分有下列情形之一的，应作出建议撤销原处理或处分决定的复查