2023年银行从业资格考试风险管理

２023年HＹPEＲＬINK"＂＼t"_blank＂银行从业资格考试模拟试题及答案解析一、单项选择题(共90题,每小题0.5分,共4５分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定,请选择相应选项，不选、错选均不得分。１.下列关于担保的说法，不对的的是()。A．连带责任保证的债权人可以规定保证人在其保证范围内承担保证责任B．抵押规定债务人将抵押财产移交债权人占有C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿Ｄ.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保2.《巴塞尔新资本协议》规定实行内部评级法初级法的商业银行()。A．必须自行估计每笔债项的违约损失率B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率Ｃ.由监管当局根据资产类别给定违约损失率D.由信用评级机构根据商业银行规定给出违约损失率3．假定股票市场一年后也许出现５种情况,每种情况所相应的概率和收益率如下表所示:概率0．05０.2００.150.２50．３５收益率50%15%-1０％-2５％40%则一年后投资股票市场的预期收益率为()。A.18.25%B．２7.2５％C．11.２5%Ｄ.１1.７5%4.金融资产的市场价值是指()。A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.在评估基准日,自愿买卖双方在知情、谨慎、非逼迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值５．久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?（)A．利率B.汇率C．股票指数D．商品价格指数6．市场风险各种类中最重要和最常见的利率风险形式是(）。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.重新定价风险D.基准风险7.从长期来看，商业银行资本分派于抵补操作风险的比例大约为(）。A．４0％B.3０%C.20％D.１0％8.商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于（）。A．市场风险B.操作风险Ｃ.流动性风险D．声誉风险9.健全完善我国商业银行内部控制体系应当涉及那些内容？()A.强化内控意识，树立内控优先理念B．完善激励约束机制C.提高内控制度的执行力D.以上都是１0.某银行202３年初关注类贷款余额为400０亿元，其中在202３年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了50０亿元，则关注类贷款迁徙率为()。A．12.5%B.１5.0%Ｃ.17．1%Ｄ．11.３%11．下列关于红色预警法的说法,不对的的是()。Ａ.是一种定性分析的方法B.要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析Ｃ.要进行不同时期的对比分析D．要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警12.某银行2０２３年的银行资本为１0０0亿元,计划20２3年注入10０亿元资本，若电子行业在资本分派中的权重为5%，则以资本表达的电子行业限额为（）亿元。A．５B.４5C．50Ｄ.5513.下列指标计算公式中，不对的的是（)。Ａ.不良贷款率:(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×1０0%B.预期损失率：预期损失/资产风险敞口×1００%C.单一客户贷款集中度:最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%D．贷款损失准备金率:贷款损失准备金余额/贷款类资产总额14．在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与（)中的较高者。A.0．1％B.0.０１%C．0.3%D.0．03%1５.下列关于情景分析的说法,不对的的是（)。A.分析商业银行正常状况下的钞票流量变化，有助于商业银行存款管理并充足运用其他债务市场,以避免在某一时刻面临过高的资金需求B.绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节C.商业银行关于钞票流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不拟定性Ｄ.与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时,商业银行出售资产换取钞票的能力下降得更厉害１6．假如一家国内商业的贷款资产情况为:正常类贷款50亿，关注类贷款30亿,次级类贷款10亿，可疑类贷款７亿,损失类贷款3亿,那么该商业银行的不良贷款率等于()。A.3％B.1０%C.20%D．50%17．以下业务中包含了期权性风险的是()。Ａ.活期存款业务B．房地产按揭贷款业务C．附有提前偿还选择权条款的长期贷款D．结算业务该条件为:假如A公司与B公司的筹资渠道及利率如下,A公司固定利率融资成本是1０%，浮动利率融资成本是LIBOＲ＋２%。B公司固定利率融资成本是8%,浮动利率融资成本是LIBOR＋1%。18．假如A公司需要固定利率融资,Ｂ公司需要浮动利率融资,那么假如双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应当如何融资(）。A.A公司进行固定利率融资,B公司进行浮动利率融资B.A公司进行固定利率融资，Ｂ公司进行固定利率融资C.Ａ公司进行浮动利率融资,Ｂ公司进行固定利率融资Ｄ.A公司进行浮动利率融资,Ｂ公司进行浮动利率融资19．下列关于资本的说法,对的的是()。A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应当持有的资本金D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本20.下列关于信用风险的说法错误的是(）。A.只有违约才干导致信用风险B.信用风险范围不仅限于贷款业务C.信息不对称也许引发信用风险Ｄ.市场风险比信用风险数据更易获得21．下列关于事件的说法,不对的的是()。A.概率描述的是偶尔事件，是对未来发生的不拟定性中的数量规律进行度量B.不拟定性事件是指，在相同的条件下反复一个行为或实验，所出现的结果有多种,但具体是哪种结果事前不可预知C.拟定性事件是指，在不同的条件下反复同一行为或实验,出现的结果也是相同的D．在每次随机实验中也许出现、也也许不出现的结果称为随机事件22.下列关于交易账户的说法,不对的的是（)。A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸Ｂ.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值,并积极管理该项投资组合D.为交易目的而持有的头寸涉及自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸23.国际会计准则对金融资产划分的优点不涉及（)。A.它是基于会计核算的划分B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C.直接面对风险管理的各项规定Ｄ．有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持24．假设资本规定(Ｋ)为2%,违约风险暴露（ＥAD）为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》,风险加权资产(RWＡ)为()亿元。A.１２.5B．10C．２.5D.1.2525.假如商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是()。A.０.２5B．0．１4Ｃ.０.22D.0.3２6.假如一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布,假如该贷款组合的违约概率是５%，那么该贷款组合中有１0笔贷款违约的概率是()。Ａ.０．０1B．0.012C.0．０1８D.０.０327.假设某商业银行以市场价值表达的简化资产负债表中,资产A=1０00亿元,负债Ｌ=800亿元,资产久期为DA=5年,负债久期为DL=4年。根据久期分析法,假如年利率从５%上升到５.5%，则利率变化使银行的价值变化()亿元。A.8.57B.-8.57C.９．００Ｄ．-9.00２8.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变得较为平坦,则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（)。A.买入距到期日尚有半年的债券B．卖出永久债券Ｃ.买入2023期保险理财产品，并卖出２023期债券D.买入30年期政府债券，并卖出３个月国库券29.下列关于收益计量的说法，对的的是（)。A.相对收益是对投资成果的直接衡量,反映投资行为得到的增值部分的绝对量Ｂ．资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和C.资产多个时期的比例收益率等于其各时期比例收益率之和Ｄ.比例收益率衡量了绝对收益30．商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不涉及（)。Ａ.大Ｂ．石油C.铜D.黄金31.下列关于银行资产计价的说法,不对的的是()。A.交易账户中的项目通常只能按模型定价B．按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归入银行账户Ｄ.银行账户中的项目通常按历史成本计价32.《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本规定涵盖的风险范围,其中不涉及（)。A．交易账户中的利率风险和股票风险Ｂ.交易对手的违约风险Ｃ．所有的外汇风险Ｄ.所有的商品风险33．直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（）。A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法Ｂ．建立功能强大、动态/交互式的监测和报告系统C.采用科学的方法，辨认商业银行所面临的各种风险D.采用有效措施控制商业银行的整体或重大风险34.专家系统在分析信用风险时,需要考虑与借款人有关的因素,其中下列说法错误的是()。Ａ.假如某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较容易或以较低的价格从商业银行获得贷款B.资产负债比率对借款人违约概率的影响较大Ｃ.在盼望收益相等的条件下,收益波动性较低的公司更容易违约D．一般来说，收益波动性大的公司在获得银行贷款方面比较困难３５．（),标志着金融期货交易的开始。A．1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易Ｂ.1９７2年,美国芝加哥商品交易所的国际货币市场初次进行国际货币的期权交易C．1970年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易Ｄ.196８年,英国伦敦证券交易所初次进行国际货币的期权交易3６．下列关于我国对资本充足率规定的说法，对的的是(）。A．我国对商业银行资本充足率的计算依据２０23年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实行B．我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管规定比率之上C．资本充足率:(资本×扣除项)／信用风险加权资产D.核心资本充足率:(核心资本×核心资本扣除项)/（信用风险加权资产+8×市场风险资本规定）３7.下列关于商业银行资本的说法,不对的的是()。Ａ.重估储备指商业银行经国家有关部门批准,对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%C.优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分派、剩余资产分派等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时,母银行净经营成果和净资产中,不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分3８.假设模型得到的CＡＰ曲线中，实际模型与随机模型、抱负模型围成的图形面积分别为0．3和0.1，则该CＡP曲线相应的ＡR值等于()。A.３B.0.３3C.０.7５D.0.２５39.客户信用评级是商业银行对客户（)的计量和评价,反映客户（)的大小。Ａ．偿债能力和偿债意愿，违约风险Ｂ.赚钱能力和偿债能力,违约风险Ｃ.收入水平和资产质量,流动风险D．偿债能力和偿债意愿,流动风险4０.以下关于相关系数的论述,对的的是（)。A.相关系数具有线性不变性B．相关系数用来衡量的是线性相关关系Ｃ．相关系数仅能用来计量线性相关D．以上都对的4１.信用转移矩阵所针对的对象是()。A．客户评级B.债项评级C.既有客户评级,又有债项评级Ｄ.以上都不对42.情景分析用于(）。A.测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响B.一组风险因素的多种情景对组合价值的影响Ｃ．着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响D.A和Ｃ43.资产证券化的作用在于()。A.提高商业银行资产的流动性B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C.是一种风险转移的风险管理方法D.以上都对的4４.目前最恰当的声誉风险管理方法是()。Ａ．采用精确的定量分析方法Ｂ．推行全面风险管理，保证各类重要风险被对的辨认、优先排序，并得到有效管理C．按照风险大小，采用抓大放小的原则Ｄ.采用平等原则对待所有风险45.下列属于外资银行流动性监管指标的是()。A.单一客户授信集中度B.不良贷款拨备覆盖率C.营运资金作为生息资产的比例Ｄ．贷款损失准备金率46．下列指标计算公式中,不对的的是()。Ａ.操作风险损失率为操作导致的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比Ｂ.拨备覆盖率=(一般准备十专项准备+特种准备)/贷款余额C.关注类贷款迁徙率:期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×10０％D.市值敏感度为修正连续期缺口乘以１%/年47．《金融违法行为处罚办法》属于()。Ａ.法律B.行政法规Ｃ.部门规章D."指引"4８.商业银行最高风险管理、决策机构是()。Ａ．董事会Ｂ.监事会C.风险管理部门D.财务控制部门49.下列关于客户评级与债项评级的说法，不对的的是（)。A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项自身的特点预测债项也许的损失率B.客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级Ｃ.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D．在某一时点，同一债务人的不同交易也许会有不同的债项评级５0.在法人客户评级模型中,（)通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。Ａ.Ａｌtｍａｎ的Z计分模型B.RiskCａlc模型C.CreｄitMoｎｉｔor模型D.死亡率模型5１.根据巴塞尔委员会对ＶAＲ内部模型的规定，在市场风险计量中，持有期为()个营业日。A.10B.20C.5Ｄ．1752.()和公司治理机制的失效是最重大的操作风险。Ａ．内部控制B.薪酬设计C.公司策略D.风险管理机制5３.在信用评分法中,(）是用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型。A.核销评分模型Ｂ.追讨评分模型Ｃ.响应评分模型D.账户管理评分模型54.利率互换发生的前提是(）。Ａ.交易双方在金融市场上有不同的信用等级,进而产生了融资时的比较优势Ｂ.必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方C.存在利率差异D.存在二级交易市场55.下列关于交易账户的说法，对的的是(）。A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸B．记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C．银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值,并积极管理该项投资组合Ｄ.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸５６.随机变量分为（)。A.离散型随机变量和跳跃型随机变量B.跳跃型随机变量和拟定型随机变量C.拟定型随机变量和连续型随机变量D.连续型随机变量和离散型随机变量5７.泰勒展式的近似效果()。A.与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关B.与使用多少阶导数无关,与离开给定点的距离有关C．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关Ｄ．与使用多少阶导数有关,与离开给定点的距离有关５８．下列关于经济合作与发展组织（OEＣD)的公司治理观点的说法，对的的是（)。A.假如债权人权利受到损害,则应有机会得到有效补偿B.治理结构框架应保证经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督C.公司治理应当维护大股东的权利,保证大股东在公司中的优先地位D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利,并且鼓励公司和利益相关者为发明财富和工作机会以及为保持公司财务健全而积极地进行合作5９.外部人员的故意欺诈属于()风险。Ａ.不完善或有问题的内部程序B．系统缺陷C.人员因素D．外部事件60．关于内部控制目的,下列说法不对的的是（)。A.内部控制目的应考虑法律法规、监管规定B.内部控制目的应符合内部控制政策Ｃ.内部控制目的应予以量化D.内部控制目的应体现连续改善的规定61.以下哪个属于个人生产经营性贷款的风险表现()。A．房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款B.为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款Ｃ.抵押物未进行操作抵押登记D.未对质押物进行真实性验证62.商业银行有效风险管理的基石是(）。A.公司治理结构的完善Ｂ．风险控制制度的贯彻执行C.风险管理文化的形成Ｄ．高级管理层的支持与承诺６3．在商业银行的经营管理中,()是最直接最方便的风险辨认工具，对它的分析是商业银行实行风险管理的重要内容。A.银行的年度风险报告B.公司的财务报表Ｃ.公司的信用记录D．银行的财务报表64.对于同一客户，不同信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一个是真实数据时,应选取(）。Ａ.风险值较低的指标值Ｂ.风险值较高的指标值C.风险值为其均值的指标值D.风险值为其总值的指标值65．(）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行平常监控和实时监测的动态操作风险管理。Ａ.VAＲ模型Ｂ.风险指标C.高级计量法D．风险诱因６６.商业银行外部数据重要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文献和(）。A.国际结算系统B.信用卡系统C.储蓄系统D.互联网上下载的相关数据６7.银行信息系统的应用安全的内容不涉及()。A.病毒防护B.网络结构安全C.内网访问控制D.外网物理隔离68.资产的(）是构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。A．实际价值B.名义价值Ｃ.市场价值Ｄ.内在价值69.商业银行应当对交易账户头寸按市值()至少重估一次价值。Ａ．每日B.每周C.每月D.每季度7０.巴塞尔委员会及中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是（)。A.累计总敞口头寸法B.净总数敞口头寸法C.短边法Ｄ．总敞口头寸法７1．把到期日准时间和价值进行加权的衡量方式是()。A．凸性B.久期C.敞口Ｄ.缺口72.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道征询公司的意见，将操作风险定义为（）。A.由于市场竞争等因素,银行业务量变动所带来的风险Ｂ.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险C．商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时,面对的意外情况Ｄ.操作过程中产生的不拟定性,并且人们不能精确预测这种不拟定性的分布７3.下列哪项最能反映商业银行面临的操作风险?()Ａ.交易对手提前执行互换协议B.某国遭受恐怖袭击C.美联储出人意料地将利率减少了１0０点D.信用评级机构减少了一家银行对外国债(sovereigndebt)的信用等级74.下列哪项不属于内部欺诈事件?(）Ａ．多户头支票欺诈B.交易不报告C．交易品种未经授权(存在资金损失）Ｄ.银行内部发生的性别/种族歧视事件7５．计算机出现病毒是属于()风险。A．系统设计/开发B．系统安全C.数据/信息质量D.系统的稳定性76．失败的、延迟的内部支付清算流程属于(）。A．错误监控/报告Ｂ．产品设计缺陷C．结算支付错误D.交易/定价错误７7.下列哪项不属于政治风险？(）A.极端组织的行动Ｂ．财产征用Ｃ.洗钱D.行业政策的改变78.与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于（)。A.损失的因素,而不仅仅是损失指标Ｂ.量化风险指标,而非定性风险指标C．损失指标,而不仅仅是损失的因素D.定性风险指标，而不是量化风险指标79.操作风险管理实践中经常对六个方面内容进行监测,其中不涉及(）。A．资本模型B．风险诱因C.风险缓释D.历史损失80.在商业银行的风险管理和控制措施中,下列哪项属于风险缓释措施?(）A.减少某损失严重产品的交易Ｂ.对出纳人员实行强制休假制度C．购买未授权交易保险D.为操作风险分派资本金８1.无论是监管当局对银行采用的监管措施，还是对于倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定()。Ａ.除外条款或限制条件B.除外条款C．限制条件D.除外条款和限制条件82.()法重要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督平常经营活动的风险状况。Ａ.业务分析Ｂ.自我评估C.调查问卷D.关键风险指标83.在操作风险报告流程中，()是需要业务部门提供的内容。A.业务目的分析B.资本分析C.压力测试D．风险指标８4.对于保险公司来说，不同投保人的预期损失是不同的,但是保险人没有能力区分出不同类型的投保人,因此没有办法针对不同的投保人收取不同的保费。描述这一现象的术语是()。A.道德风险Ｂ.平均保险C.逆向选择D.控制风险８5.在操作风险管理中，信息系统的重要作用不涉及()。A.支持风险评估B.风险指标收集与报告C.风险管理Ｄ.风险监测86.下列哪项不属于也许影响商业银行声誉的事件？(）A.流动性恶化B.出现重大操作失误C.宏观经济恶化D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化８7.假如银行自身没有不妥行为,银行客户的不妥行为会不会导致对银行声誉的影响?()A.会B.不会C.两者没有联系D.难以拟定88．下列哪项不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法?（)A.推行全面风险管理理念B.预先做好防范危机的准备C.运用精确的数量模型进行量化Ｄ.保证各类重要风险得到对的辨认和排序8９.银行的经营环境时刻都处在变化当中,或者说银行的外部环境存在很大的不拟定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖限度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和赚钱模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越()。Ａ．低B.高C.难以拟定D.不稳定90．关于风险监管的内容，下列表述错误的是()。A.监管机构应评估银行的风险状况Ｂ.监管机构应结识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响C.监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引D.监管机构可运用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平二、多项选择题(共40题，每小题１分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中,有两项或两项以上符合题目规定，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.衡量商业银行信用风险变化限度的指标涉及（)。A.资本充足率Ｂ.大额风险集中度Ｃ.正常贷款迁徙率D．不良贷款迁徙率E.成本收入比2.贷款重组应当注意的事项涉及（)。A．是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的因素C.是否值得重组,重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D．转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估3.新发生不良贷款的外部因素涉及(）。A.违反贷款授权授信规定B．公司经营管理不善或破产倒闭C.公司逃废银行债务D．公司违法违规E.地方政府行政干预4.下列哪项属于公司信用分析的5Cs系统的分析范围?（)A.借款人的个人品德B．公司的资本金C.借款人未来钞票流量的变动趋势Ｄ.借款人提供的抵押品价值E.借款的利率水平5．影响违约损失率的因素涉及(）。Ａ.产品因素Ｂ.公司因素C.行业因素D．地区因素E．宏观经济周期因素6.下列关于缺口分析的理解,对的的有()。A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动,得出这一利率变动对净利息收入变动的大体影响C．当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口Ｄ.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降Ｅ.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升７.情景分析中的情景可以()。A.涉及基准情景、最佳的情景和最坏的情景B．人为设定C.直接使用历史上发生过的情景Ｄ.从对市场风险要素的历史数据变动的记录分析中得到E．通过运营描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到8.下列关于即期外汇买卖的说法，对的的有()。A.属于衍生产品交易Ｂ.在实践中通常简称为即期C.可以用于外汇投机D.是外汇,交易中最基本的交易E.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例,以避免发生汇率风险9．下列关于计算VAＲ值的历史模拟法的说法,对的的有()。A.考虑了＂肥尾"现象B．不能度量非线性金融工具的风险C．通过历史数据构造收益率分布,不依赖特定的定价模型Ｄ.风险度量的结果受制于历史周期的长度E.在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时,工作量十分繁重１０.审慎经营类指标涉及（)。A．股本净回报率Ｂ.资本充足率Ｃ．大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率E.成本收入比1１.根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断,以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?(）A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期5０天未还B．某房贷借款人无法全额偿还借款,且抵押品房屋无法变现C.某借款公司已破产,由此将不归还欠款D.某借款公司申请破产，由此将延期偿还欠款E．银行批准对某借款公司的债务进行债务重组,由此也许导致债务减少１２.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重辨认和评价()。Ａ.财务报表风险B.经营管理状况C.资产管理状况D．负债管理状况E.领导后备力量13.操作风险可以分为七种表现形式，其中涉及()。A.聘用员工做法和工作场合安全性B．业务中断和系统失灵Ｃ.客户、产品及业务做法D.实物资产损坏E.外部欺诈1４.下列关于资本作用的说法,对的的有（)。A.资本为商业银行提供融资B．吸取和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担Ｄ．维持市场信心E．为商业银行管理，特别是风险管理提供最主线的驱动力15．流动性风险预警信号中的融资信号涉及()。A.快速增长的资产的重要资金来源为市场大宗融资B．所发行的流通债券（涉及次级债)交易量上升Ｃ．所发行股票价格下跌D．债权人提前规定兑付导致支付能力出现局限性Ｅ.存款大量流失1６.清楚的声誉风险管理流程涉及(）。A.声誉风险辨认Ｂ.外部审计C．声誉风险评估D.监测和报告E.内部审计１7.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类,其中涉及()。A．系统风险Ｂ.信用风险C.操作风险D.战略风险Ｅ.声誉风险18.信用风险的重要形式涉及（)。A.结算风险Ｂ．流动性风险C．非系统风险D.违约风险Ｅ.国家风险19.下列属于战略风险管理应急方案的有()。A.业务中断恢复计划B.公共关系补偿计划C.劫难恢复计划D.诉讼应答策略Ｅ.回应监管批评2０.商业银行流动性监管核心指标涉及(）。A.流动性比例B.资本充足率C.超额备付金比率Ｄ．流动性缺口比率E.核心负债比例21.市场风险内部模型的重要优点涉及()。A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表达B．能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总C.将隐性风险显性化之后，有助于进行风险的监测、管理和控制Ｄ．风险价值具有高度的概括性，简明易懂E.反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性22.下列关于巴塞尔委员会对实行高级计量法提出的具体标准的说法，对的的有()。A．商业银行的操作风险系统必须运用相关的外部数据,特别是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时,商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外部数据的方法Ｂ.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据C.任何操作风险计量系统必须具有某些关键要素,涉及内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素Ｄ．商业银行的风险计量系统必须足够＂分散"，以将影响损失估计分布尾部形态的重要操作风险因素考虑在内E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素23.记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序,涉及()。A.设立头寸限额并进行监控B.交易员可以在批准限额内,按照批准的交易政策和程序管理头寸C.交易头寸至少应逐日按照市场价值计价D.按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层E.根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控２４.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，对的的有（)。A．某法人客户由于破产而不能归还贷款,这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降,这反映了银行的市场风险C．由于短期内取款额度的迅速增长使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准备金比率，减少了银行的贷款规模和赚钱水平,这反映了银行的法律风险E.结算系统发生故障导致结算失败,导致交易成本上升，这反映了银行的操作风险25.全面风险管理要素涉及（)。A.事件辨认B.风险评估Ｃ.控制活动Ｄ.内部环境E.信息和交流26.参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具有的重要技能涉及()。A.风险监控和分析能力Ｂ.数量分析能力Ｃ．价格核准能力Ｄ.模型创建能力Ｅ.系统开发、集成能力27.下列关于组合限额管理的说法,对的的是（）。A．组合限额维护的重要任务是在组合限额低于临界值的情况下的解决Ｂ.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面D．任何情况下都不允许超过组合限额E．组合限额是商业银行资产组合层面的限额28.商业银行常用的风险辨认方法有()。A.高级计量法B.ＶａＲ分析法C.制作风险清单D.情景分析法E.专家调查列举法２9.商业银行风险管理部门的职责涉及（)。Ａ.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策Ｃ．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估D.全面掌握商业银行的整体风险状况Ｅ.建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册3０．战略风险管理的作用涉及（)。A.可以最大限度地避免经济损失B.可以保证产品和服务的溢价水平Ｃ.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.可以持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失E.可以预先辨认所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和互相作用3１．风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力,重要涉及()。Ａ．不良贷款迁徙率B.资本充足限度Ｃ．核心负债比例Ｄ.赚钱能力E.准备金充足限度32．下列关于资本监管的说法，对的的有(）。Ａ．是审慎银行监管的核心B．有助于银行资产规模迅速扩张C.有助于提高商业银行的国际竞争力D．是促使商业银行可连续发展的有效监管手段E.是提高银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段33.下列关于表内资产风险权重的说法,错误的是（）。A.采用外部评价机构评级结果来拟定对境外主权债券的风险权重B.对省及省以下政府投资的公用公司给予100%的风险权重C.对中央政府投资的公用公司的债权风险为20%Ｄ.对商业银行的其他资产,涉及对公司、个人贷款和自用房地产等资产都给予1００％的风险权重Ｅ.商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具,风险权重为5０%34.2０23年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》,对资本充足率的信息披露提出了具体、具体的规定,下列表述对的的有()。A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的,由行长负责B.资本充足率的信息披露，重要涉及四个方面内容：风险管理目的和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊因素不能准时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会E．对于涉及商业机密无法披露的项目,商业银行可披露项目的总体情况,并解释特殊项目无法披露的因素35.资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的操作风险点重要涉及()。A.交易定价模型或定价机制错误B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化Ｃ.因系统中断而不能及时将资金清算到位Ｄ.因录入错误而错误清算资金E.未履行监管部门所规定的强制性报告义务3６.在风险评估时，商业银行通常使用标准化的原始数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容涉及()。A．总损失数额信息B.贷款人还款记录C.抵押资产的可变现净值D.损失事件发生的重要因素的描述信息E.损失事件发生的时间、发生的单位信息３7.操作风险评估遵循的原则重要涉及()。A.由表及里B.自上而下Ｃ.自下而上D.从已知到未知Ｅ.从简朴到复杂38.在主权评级模型中，C.P模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中涉及()。Ａ．GDPB.通货膨胀C.实际汇率变量D.利差变量E．违约史指标３9．下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的说法，不对的的是()。A．有居民房产抵押的零售类资产给予７5%的权重Ｂ．表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露Ｃ.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释D．无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重E.商业银行的信贷资产涉及表外债权40.下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包含的变量？（)A.连续3年消费价格年度对数指数B.每年外债对出口的比例C.违约史的哑变量D．私人部门信贷增长的变化率(用对GＤP的百分率表达）Ｅ．实际汇率的高估或低估三、判断题(共1５题,每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断,对的选A,错误选B。1.当债务人因种种因素无法按原有协议履约时,为了减少客户违约风险引致的损失,商业银行可以对所有该类贷款进行重组。()2．CrｅditMｏｎitor模型认为，公司向银行借款相称于持有一个基于公司资产价值的看涨期权。()３.假如某机构美元的敞口头寸为负值,则说明该机构在美元上处在多头。(）4．银行内部控制是指商业银行为实现经营目的，通过制定和实行一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（)5．商业银行与其他行业相比特点在于以负债经营为特色,其资本富余，融资杠杆率很高。（)6．投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势,采用相应的投资策略。假设目前收益率曲线是向下倾斜的,假如预期收益率曲线基本维持不变,则可以买入期限较长的金融产品。(）7.上市公司治理目的是股东利益最大化。()8.监管资本是指商业银行用于填补非预期损失的资本。()9.操作风险辨认与评估的重要方法涉及自我评估法和损失时间数据方法两种。（)１0.在其他条件不变的情况下,贷款增长意味着融资缺口减少，核心存款平均额增长意味着融资缺口增长。()11．运用有效的战略规划可以控制每个业务领域所承受的风险规模,它是战略风险管理的一个重要工具。()12．操作风险具有非营利性，商业银行之所以要承担它是由于不可避免,所以规定商业银行在操作风险上的管理策略要在保持一定的管理成本之上尽也许减少。()1３．外国银行分行可以对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购。(）1４.流动比率用来判断公司归还短期债务能力,分析公司当前钞票偿付能力和应付突发事件和困境的能力，但它不能反映资产的构成和质量,特别不能反映公司存贷方面存在的问题。()15.留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一。（)参考答案及详解一、单项选择题。1.B【解析】抵押下,债务人不必将抵押财产移交给债权人。２．C【解析】实行内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率,而实行内部评级低档法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。3.D【解析】通过加权平均计算可以得出，预期收益率=0．０5×50%＋0.20×１5%+0.１5×(-１０%)+0.25×(-25%）＋0.35×4０%。4.B【解析】考察金融资产的市场价值的评估标准。5.A【解析】久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。６.C【解析】注意最重要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。7.B【解析】略。8.B【解析】市场交易过程中的交易或定价错误属于操作风险。9.Ｄ【解析】考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。1０.C【解析】关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×10０%。11.A【解析】是定量与定性分析相结合的方法。12.D【解析】以资本表达的组合限额=资本×资本分派权重。２02３年的资本10０0亿元加上计划2023年投入的1０0亿元,可得本行业的资本(1００0+１00)×5%＝55。13.C【解析】单一客户贷款集中度:最大一家客户贷款总额/资本净额×100％。14.D【解析】略。1５.C【解析】不拟定性是不可完全消除的。1６.Ｃ【解析】(10+7+3)÷(５0+３0+10+7+３)×100%17.Ｃ【解析】期权性风险往往以附有的条件存在。1８.Ｃ【解析】公司融资和所需融资相反并且能互相吻合才干实现互换。19．C【解析】账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。２０.Ａ２1.C【解析】Ｃ项应为在相同的条件下反复。22.B【解析】记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。23.Ｃ【解析】C项是国际会计准则对金融资产划分的缺陷。2４．C【解析】风险加权资产RWA=K×12．５×EAD。２５．Ｃ【解析】不良贷款拨备覆盖率=一般准备/（一般准备＋专项准备+特种准备)。2６.C【解析】略。27.B【解析】久期公式为△P=-Ｐ×D×△y/(1＋y)。28.D【解析】预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。２9.B【解析】Ａ项中应为绝对收益。Ｃ项中多个时期的比例收益率也应按照期初和期末的价格来计算。D项中比例收益率衡量的是相对收益。３0.Ｄ【解析】黄金不作为商品价格风险中的商品是常考的知识点，考生应牢记。3１.A【解析】Ａ项中通常按市场价格计价。32.B【解析】市场风险涉及4个与价格有关的风险,即ACD三项;违约风险是信用风险。33.B3４.C３5.A36.A【解析】Ｂ项应为在任何时点都要保持在监管规定比例之上。C项资本充足率=(资本-扣除项)/（信用风险加权资产＋1２.５×市场风险资本规定)。D项核心资本充足率=(核心资本－核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本规定)。37.D【解析】在合并报表时,涉及在核心资本中的非全资子银行中的少数股权,是指子银行净经营成果和净资产中,不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。３8.Ｃ【解析】AＲ＝A/(A+Ｂ)，其中Ａ=０．３;Ｂ=0.1。39．A【解析】略。４0.D【解析】常考题型,掌握相关系数的特点及运用。4１．C【解析】信用转移矩阵所针对的对象既有客户评级,又有债项评级。42.B【解析】考察情景分析的合用范围。43.Ｄ【解析】掌握资产证券化的定义。44．B【解析】相比而言，B项最全面。４5.C【解析】流动性监管指标就是要考虑资产的流动性,"营运资金＂、"生息资产"就是流动性的表现指标。４６.B【解析】拨备覆盖率＝(一般准备+专项准备+特种准备）/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。47.Ｂ【解析】略。48.Ａ【解析】最高决策机构是董事会。４９．B【解析】客户评级重要针对交易主体，其等级重要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下,针对每笔债项自身的特点预测债项也许的损失率。50.C【解析】考察各种模型的定义。51.A【解析】略。５2.A【解析】最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效。这种失效状态也许由于失误、欺诈、未能及时作出反映而导致银行财务损失,或使银行的利益在其他方面受到损失。53.C【解析】市场响应评分模型重要是用于预测客户对营销策略反映概率的。54．A【解析】利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的协议，在一笔名义本金数额的基础上互相互换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。55.C【解析】Ａ项为交易目的而持有的头寸涉及自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸；B项记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制,或者可以完全规避自身的风险;Ｄ项交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。５６．Ｄ【解析】根据所给出的结果和相应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。57.D【解析】泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值在给定点附近的变化限度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定点的距离都有关。5８．D【解析】A项假如股东权利受到损害，则应有机会得到有效补偿;B项治理结构框架应保证董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督,并保证董事会对公司和股东负责;C项公司治理应当维护股东的权利,保证涉及小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。５9．D60．Ｃ【解析】内部控制目的应符合内部控制政策，考虑到法律法规、监管的规定,并体现连续改善的规定适时进行修改完善。61.C６2.Ｄ【解析】高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，只有当高级管理层充足意识到并积极运用风险管理的潜在赚钱能力时,风险管理才可以对商业银行整体产生最大的收益。６3.D【解析】在商业银行的经营管理中，最直接最方便的风险辨认工具就是银行的财务报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进行分析是商业银行实行风险管理的重要内容。64.B【解析】对于同一客户,不同的信息来源有时会出现重叠,而信息内容又存在严重不一致，此时需要通过记录匹配加以核算,取消反复的信息,避免夸大数据量。假如的确无法确认哪一个是真实数据,则应根据风险计量的保守原则，选取风险值较高的指标值。６5.B【解析】A、Ｃ两项属于风险计量的重要内容:ＶＡＲ模型针对信用风险;高级计量法针对操作风险。D项属于风险控制的重要内容：通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题,以完善风险管理程序。６6.Ｄ【解析】外部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。由于国内的外部数据供应商规模／实力有限,很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代外部数据,外部数据重要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文献、从互联网上下载的相关数据。67.Ｂ【解析】银行信息系统的应用安全涉及四个方面：①内网访问控制;②外网物理隔离；③金融区域网各子网以防火墙隔离;④病毒防护。网络结构安全属于网络安全范畴。68．B【解析】名义价值，即构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式，它既可以代表真实资产的账面数额,也可以作为虚拟资产的价值基础，以单纯用于计量目的。69.A【解析】商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。７0.C【解析】短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法,同时为巴塞尔委员会所采用,中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。71.Ｂ【解析】久期指的是一种把到期日准时间价值进行加权的衡量方式,它考虑了所有赚钱性资产的钞票流入和所有负债钞票流出的时间控制,该指标衡量银行未来钞票流量的平均期限,事实上衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。7２.B【解析】迄今为止,对于操作风险的一些概念仍存有争议,不同的国家有不同的结识,甚至同一国家不同银行的见解也不同样。巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道征询公司的意见,将操作风险定义为"由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险"。7３.B【解析】Ａ项互换协议问题与法律风险相关;C项美联储不寻常的举动与市场风险相关;D项信用等级与信用风险相关。B项属于外部事件引起的操作风险。74.Ｄ【解析】内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不涉及性别／种族歧视事件。75.B【解析】系统安全涉及外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。76．Ｃ【解析】结算支付出现风险的情形,涉及失败的、不适当的内部支付结算流程,和解失败导致的损失，证券交付的错误，超越权限，等等。7７.C【解析】政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。洗钱是指通过各种手段将违法所得合法化的行为，是外部事件的一个方面，与政治风险同样属于外部事件。78．A【解析】自下而上法的不同点就在于其注重损失的因素,而不仅仅是损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。79．Ｃ【解析】在操作风险管理实践中通常对风险诱因、风险指标、历史损失、因果模型、资本模型、绩效测评等六个方面进行监测。80.C【解析】ＡBD三项分别为可规避的操作风险、可减少的操作风险和应承担的操作风险的管理和控制措施，只有C项属于风险缓释措施中的购买保险。81.A【解析】无论是监管当局对银行采用的监管措施,还是对倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定除外条款或限制条件，这也是银行能否享受保险的风险缓释作用所取决的标准。82.D【解析】关键风险指标法重要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标，如交易失败的次数、人员周转率、损失频率或严重性、资产额、业务交易量、防火墙的破坏等，来监督平常经营活动的风险状况。83.D【解析】在操作风险报告流程中,需要业务部门提供的内容涉及内部损失数据、风险指标、风险评估和风险辨认；需要风险管理部门提供的内容涉及外部数据损失、同业比较、资本分析和业务目的分析。84.C【解析】当保险公司不能根据预期损失水平区分出不同类型的投保人时，就会发生逆向选择。假如将预期损失水平设定在平均损失的水平上，只有那些面临的预期损失超过了保费的客户才会投保,而那些预期损失低的客户就会选择不投保，这样保险公司平均来看就会亏损。85.D【解析】在操作风险管理中,信息系统的重要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。86.Ｃ【解析】声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或平常经营活动所产生的负面结果,也许对商业银行的这种无形资产导致损失的风险。C项不属于引发声誉风险的事件。8７.A【解析】在有些情况下,即使银行自身没有不妥行为,也会由于银行客户的不妥行为而导致对银行声誉的影响。例如，假如银行与毒品贩子或其他罪犯有联系,尽管通常银行不必对此类犯罪活动承担法律方面的责任,公众对银行的信心仍有也许遭到损害。88.C【解析】目前,国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳办法是：①推行全面风险管理理念,改善公司治理,并预先做好防范危机的准备；②保证各类重要风险被正常辨认、优先排序,并得到有效管理。89．B【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目的的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策也许威胁商业银行未来发展的潜在风险。一家银行的经营活动和赚钱模式越依赖于外部环境,银行潜在的战略风险就越高。90.Ｃ【解析】Ｃ项监管机构针对不同公司治理模式,指导银行遵循稳健银行公司治理的基本原则,而不必发布统一的公司治理方式进行指引。D项属于管理人员素质和人力资源管理。二、多项选项题1.CD【解析】衡量风险变化限度的是动态指标,只有CD两项。２.ＡBCE【解析】D项是在贷款转让时要注意的事项,不是贷款重组。３．ＢCDE【解析】A是银行内部操作出现的问题。4.ABＣDＥ【解析】考生应牢记常用的英语单词，这样应对首字母简写的题目就得心应手了。5C系统：Chaｒａcter相应Ａ;ｃapｉtaｌ相应B；caｐacity相应C;colｌateｒal相应D;cｏｎｄitｉon相应Ｅ。5.ＡBCDE【解析】这些因素从宏观层面到微观层面全是影响违约损失率的因素。6．ABC【解析】在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。7.AＢCDE【解析】人为设定不等于任意设定，考生一定要留意。8.BCDＥ【解析】即期外汇买卖不是衍生品交易。9．ACDＥ【解析】历史模拟法能度量非线性金融工具的风险。10．BＣD【解析】Ａ、E两项属于经营绩效类指标。11.BCＤE【解析】A项期限为90天。12.ＡBＣD【解析】领导后备力量显然不是财务报表中能反映出来的。１3.ABCDE【解析】根据《巴塞尔新资本协议》,操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引