全国税收调查操作培训课件(企业端)+修改

2014年度全国税收调查

网上直报系统操作培训

（企业端）由于2015年度全国税收调查表式变化不大，因此仍可以参考2014年度的培训课件。内容提要一、企业端操作流程二、网上直报系统操作介绍三、填报注意事项四、参考资料一、企业端操作流程任务登录填写数据审核数据上报数据计算修改二、网上直报系统操作简介1、登录网上直报系统2、数据填写、保存3、数据上报

登陆江苏省国税局网站，找到网上直报系统，推荐使用IE浏览器。1、登录直报系统外网登录方法外网登录：上网后，在地址栏中输入：/或在搜索栏中输入：“江苏国税”，点搜索进入“江苏国税”网站，点“申报征收”进入“办税服务”网页，点重点税源和税收调查网上直报系统登陆界面介绍此为网上直报系统登录界面（默认状态下为重点税源的填报任务）选择“全国税收调查”中的“2015年度全国税收调查（直）”，集团企业选择填报“2015年度企业集团税收调查”，示例中为以前年度，请大家注意区别。输入用户名和密码，首次登录时用户名和密码均为纳税人的识别号输入用户名和密码，首次登录时用户名为纳税人的识别号，初始密码和税号一样初次打开报表时，可能被要求安装“在线报表安装工具”，将鼠标左键点击“在线报表安装工具”。初次打开报表时，可能被要求安装“在线报表安装工具”，将鼠标左键点击“在线报表安装工具”。当不能正常下载安装插件时，检查IE设置是否正确当不能正常下载安装插件时，检查IE设置是否正确点IE图标，击右键，点“属性”点IE图标，击右键，点“属性”点安全点这里区域的安全级别设为默认级别再点这里区域的安全级别设为默认级别点自定义级别将下载“已签名的Activex控件”和“运行Activex控件和插件”均设为启用将光标条下移将下载“已签名的Activex控件”和“运行Activex控件和插件”均设为启用如果安装了类似3721网助手等控件屏蔽工具，可将IE工具栏的上网助手设置为“不拦截”如果安装了类似3721上网助手等控件屏蔽工具，可将IE工具栏的上网助手设置为“不拦截”关闭弹出窗口阻止程序或者暂时将正在运行的杀毒程序关闭或者暂时将正在运行的“杀毒程序”关闭在此点右键点击在线插件安装工具点击这里安装工具可以下载安装可以下载安装也可以直接运行安装也可以直接运行安装开始进行在线报表工具安装，按提示，点下一步，直至安装结束开始进行在线报表工具安装，按提示，点下一步，直至安装结束。按步装入1需要点一下这里按步装入2按步装入3按步装入4安装结束，点“填报”安装结束后，点“填报”进入填报界面进入填报界面有的电脑会出现“安全软件的限制”的提醒。点运行加载项有的电脑会出现“安全软件的限制”的提醒。将鼠标移至上框线所示部位，则会出现是此“网站需要运行以下加载项：……是否允许运行该加载项”的提示，然后左键单击该位置。点“运行加载项”点运行点“运行”运行结束，进入填报界面运行结束，进入填报界面。点设置，可以修改登录密码点设置可以修改密码2、数据填报方法读入征管数据（仅为国税数据，地税数据需自行如实填报）根据相关账簿、报表等资料手工填列。2、数据填报方法由于制作本课件时，本年任务还未上线，因此用以前年度格式进行讲解，主体部分基本一样，仅在部分指标上有差异。“信息表”和“企业表”表中的紫色表元是可读入的征管数据注意：信息表的相关各栏请根据“信息表代码编制规定”及企业实际情况填列“信息表”和“企业表”表中的紫色表元是可读入的征管数据开始填报前，先点“读入征管数据”开始填报前，先点“读入征管数据”信息表中通过读入功能读入的数据，请不要随意修改信息表中通过读入功能读入的数据，请不要随意修改注意填此表时，为确保数据正确性和稳定性，一定要通过点击下拉按钮，选择各指标下的相应明细代号，选择填列。注意填信息表时，为确保数据正确性和稳定性，一定要通过点击下拉按钮，选择各指标下的相应明细代号（务必选到最低端子目录），选择填列。（鼠标点击“+”，勾选“-”下的相应明细代码）注意：纳税人登记注册类型代码，应根据税务部门下发的类型代码填列。注意：纳税人登记注册类型代码，应据实填列。注意：请准确选择所在地行政区划代码。其中：“320625”开发区为南通市的开发区，各县市的开发区应填相关县市的行政区划代码，例：海门市开发区，代码选填“320684”。注意：请准确选择所在地行政区划代码。填全信息表后点计算，通过点击表格标签，切换报表通过点击表格标签，切换报表填全信息表后点计算，如企业反映有一栏数据未汇总，点击计算后即汇总显示当切换报表时，系统会自动进行审核。当切换报表时，系统会自动进行审核。点击审核提示框中信息条，以“红色”或“黄色”显示错误信息点击审核提示框中信息条，以“红色”或“黄色”显示错误的单元格，请依据提示进行修改。若有特殊情况，请填写审核说明。“信息表”应全部审核通过，否则无法上报“信息表”应全部审核通过，否则无法上报此为企业表录入界面此为企业表录入界面此为企业表录入界面特别注意：金额单位为“千元”“紫色”方框中的读入数据请不要随意修改“紫色”方框中的读入数据请不要随意修改读入的仅是“企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后点计算。

填报时，国税部门征收的相关税种（增值税、消费税、企业所得税等）还应对照税务部门下发相关资料核对后填报。读入的仅是“企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后点“计算”。企业表填全后填劳务表

此表每个调查单位都要填报企业表填全后填货物劳务表

注：此表以货物或劳务为对象进行调查，共列了44项指标，各项指标均应分货物或劳务填写。本表有营业收入的企业都要填报。货物劳务代码，请根据我局下发的“货物劳务代码及行业对照表.xls”表中的“货物劳务与行业对照表”填列货物劳务代码，应按《2014年度全国税收调查货物劳务代码表》所规定的货物劳务名称和货物劳务代码分别填写，不得更改。挑选货物劳务代码时请务必选择最合适的货物劳务代码，选择到明细。货物表第1至第7列，仅限有计量单位的货物填写。

参看：我局下发的“货物劳务代码及行业对照表.xls”表中的“货物劳务表中1-7列需要填写的相关劳务”1、货物表第1至第7列，仅限货物劳务代码中有计量单位的货物填写。如企业选择货物劳务代码后未显示计量单位，则1-7列不需填写。2、货物劳务收入需占企业总体收入比例达80%以上，若一行不够，可以添加。3、如企业兼营增值税和营业税业务，请不要在同一行次填写，请分开填写，并将成本与收入划分开。货物劳务代码中自带的相关计量单位主要有：“箱”、“标准箱”、“吨”、“载重量吨”、“标肥吨”、“立方米”、“千立方米”、“克拉”、“千千瓦”、“公斤”、“辆”、“架”、“台”、“块”等。增加一行的操作：在本表的空白处点击鼠标右键，选择“增加变长表数据行”或者“成批增加变长表数据行”后，再进行“货物劳务代码”选择，最后点击“确认”按钮即可。具体填报要求详见“劳务表填报要求”注意：具体填报要求详见“劳务表填报要求”

第43栏“销售成本（经营成本）”，反映对外销售的应税货物或劳务按会计制度核算的成本。按该货物劳务相对应的成本填列，不能准确划分的，按以下公式分摊:

该货物劳务的销售成本=02表销售收入净额（42栏）×01表主营业务成本（315行）（经营成本）/01表主营业务收入（312行）货物劳务表格审核有误时，会出现提示“变长表B1中有一行未通过审核”，此时货物劳务表会被一条红线覆盖，企业此时应将鼠标放在出现红线的行次，点击右键—审核当前行—此时就会出现货物劳务表出现的错误，企业就可以像企业表和信息表出现错误提示时一样，填报审核信息或者修改错误。全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报根据提示，修改错误信息，修改后重新审核审核未通过，应根据提示，修改错误信息，修改后重新审核若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需对部分错误信息，填写”填报说明”。

注：应逐条双击审核提示，后逐条编写说明若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需对部分提示信息，填写”填报说明”。“填报说明”应针对问题，详实准确，言之有物。审核无误或填全说明后方可上报数据审核无误或填全说明后方可上报数据注：在填报数据时，数据是缓存在填报电脑的中，只有点击“上报”后，才是正真的将数据“放到了”服务器中。如一次未填完可以点击“保存”，下次再接着填报，以避免因电脑、操作系统或网络等原因，造成已填写内容丢失。审核无误或填全说明后方可上报数据确认修改填报结束并审核通过后上报数据3、数据保存

在一些特殊情况下我们需要将数据保存下来数据填写未填报完，暂不能上报，下次再继续填写。由于网络问题或服务器关闭导致填写好的数据无法上报，需要将已填写的数据保存下来。保存数据的方法保存到服务器：点击“保存”按钮即可。（此方法只适用于服务器正常时）保存到本地：点击上图下拉菜单中的“保存到本地磁盘”直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上点“保存到本地磁盘”

则数据被保存在自己的电脑上点“保存到本地磁盘”则数据被保存在自己的电脑上用途：①填报过程中将数据保存到本地磁盘，以便下次补填②填报结束上报后，将数据保存到指定磁盘，用以备份相关数据选择路径、目录夹保存文件选择路径、目录夹保存文件文件被保存到自已的电脑点确定，文件被保存到自己的电脑上下次登录后通过“装入本地数据”，可把上次已填数据读回下次登录后通过“装入本地数据NDT文件”，可把上次已填数据读回选择路径、目录夹读回保存的文件选择路径、目录夹读回保存的文件（如：2012年度全国税收调查(直)-320684（填报单位的税务登记号）-2012----.NDT）修改数据的方法1.登录直报系统，点击漏填或错填栏次，直接补录或者修改。2.点击审核，重新审核数据。3.审核无误后，保存：点击“保存”按钮即可。输入用户名和密码，首次登录时用户名和密码均为纳税人的识别号选择正确的任务,用户名为纳税人的识别号，密码请咨询主管税务机关点击漏填或错填栏次，直接补录或者修改.全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报修改完成后，点审核，审核通过后方能上报直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上审核无误后，直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上.复述：网上直报系统基本步骤打开报表读入征管数据填写完整信息表指标补充完整其他指标计算审核对审核不通过项目填写说明审核无误后上报若发现漏报或错报数据，修改错误数据重新审核无误后上报三、填报注意事项“信息表”填报注意事项“企业表”填报注意事项“货物劳务表”填报注意事项（一）信息表指标填报注意事项纳税人登记注册类型代码：应据实填报企业隶属关系：仅限于国有、集体、国有独资企业填写，即登记注册类型为“110”、“120”、“151”的企业填写，其他代码应为“00不必填写”上市公司代码及相关指标：登记类型为“161”、“163”的企业根据上市情况填写（一）信息表指标填报注意事项加工贸易企业区域代码：非加工贸易企业填“0非加工贸易企业”、加工贸易企业填“2海关特殊监管区外加工贸易企业”。（本企业是否为加工贸易企业，参看信息表第33行“是否是加工贸易企业”中的代码）海关特殊监管区域和场所代码：第14行“加工贸易企业区域代码”为“0”或“2”的，选“0000”非海关监管区域内企业。企业所得税征收机关代码：应据实填报，如直报系统能读入所得税申报表相关数据的企业，征收机关应为国税。注2014年度全国税收调查表(信息表)1纳税人识别号系统自填2纳税人名称系统自填3国民经济行业类别代码系统自填4纳税人登记注册类型代码根据税务登记上的注册类型填列5是否为法人企业根据营业执照，“法人营业执照”填“法人企业”6企业隶属关系仅限于登记注册类型为“110”、“120”、“151”

的企业填写，其他企业的代码应为“00不必填写”7中央企业代码应据实填列8上市公司代码上市区域

股票代码登记类型为“161”、“163”的企业根据上市情况填写，9所在地行政区划代码注意：各县市开发区应于各县市行政区划一致。11增值税优惠政策代码从列表中选择适用的政策，可多选13是否营业税改征增值税试点纳税人系统自填14加工贸易企业区域代码参看本表第35行“是否加工贸易企业”指标，“否”选“0”，“是”根据企业实际选“1”或“2”16海关特殊监管区域和场所代码第14行“加工贸易企业区域代码”为“0”或“2”的，选“000”非海关监管区域内企业19营业税优惠政策代码从列表中选择适用的政策，可多选22企业所得税征收机关代码系统自填29是否编制现金流量表据实填表报，代码选“1是”的企业，企业表372-383行需填报32调查方式代码系统自填33排污许可证编号根据实际情况填写（二）企业表指标填报注意事项1.各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次。如果有，注意核实。2.第47行“其中：本年申报退（免）税的出口货物销售额”，应为“扣减零退税率销售额后的出口销售额”3.出口销售的相关指标，应仔细与企业明细报表数据相核对，其中“第58行年末适用出口退税政策出口货物的应退未退税额(58=54+56-57)应大于或等于0”（二）企业表指标填报注意事项5.第208行“本年已纳各种税费滞纳金及罚款”，指被税务机关或海关加收的包括“增值税”、“营业税”等各种税费的滞纳金和罚款。6.企业所得税应纳部分按年度汇算清缴数据填写（209－253行），入库税款部分填写2014年当年实际入库数（241－253行