第七章 国际贸易政策措施

第五章国际贸易政策措施在前几章，我们得到的一个最基本的结论是自由贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国的福利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由贸易进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策限制进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢？为什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸易贸易保护的目的是什么？保护的结果是什么？这是本章所要回答的问题。第一节关税分析第二节非关税措施第一节关税分析关税是历史上最重要的一类贸易保护政策，通过本章的学习，你可以了解：关税的概念、种类和征收方式小国关税效应、大国关税效应最优关税率、有效保护率

关税的总体均衡分析一、关税概述关税的概念关税的征收方式关税的种类1、关税的概念关税（tariff）是一国通过海关对进出口商品所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的数量，故又称关税壁垒。征收关税的目的有二：其一，增加政府的财政收入（财政关税）；其二，保护本国的产品和市场（保护关税）。2、关税的征收方式从量税：按照进出口商品价值的一定比例征收；从量税：按照进出口商品的实物计量单位征收；选择税：对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择其中税额较高的一种征收；混合税：同时采用从价、从量两种方法征收。从价税（％）货品名称最惠国税率普通税率鲜荔枝3680香水及花露水22.5150剃须刀30100真空吸尘器22.5130山地自行车17.8130高速摄像机1440从量税整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/吨未曝光的窄长彩色胶卷16元/平方米232元/平方米混合税广播级录像机(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为36％；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额5480元，加上3％的从价税。(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为130％；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额20600元，加上6％的从价税。

表中国2002年部分产品进口关税税种和税率资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》，P241，上海人民出版社，2003。3、关税的种类（一）基本类关税进口关税：对进口商品课征的关税；出口关税：对出口商品课征的关税；过境关税：对途经本国关境，运往他国的外国商品课征的关税。（二）进口附加类关税（importsurtaxes)1、反倾销税（Anti-dumpingduties)《反倾销守则》的定义：是指进口商品以低于正常价值的价格向另一国销售的行为。

何为正常价格？采用国内价格，即相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格。采用第三国的价格，即相同产品在正常贸易情况向第三国出口的最高可比价格。采用构成价格，即该产品在原产国的生产成本加合理的推销费用和利润。

这三种方法依次采用（仅适用市场经济国家），对非市场经济国家，先用替代国价格。征性反倾销税的三个必要条件：倾销存在倾销对进口国国内已建工业产生重大损害或产生重大威胁，对新建工业产生严生阻碍倾销与损害之间存在因果关系所征税额不能超过调查确认的倾销差额倾销的类型与条件偶发性倾销(sporadicdumping):偶尔以低于国内的价格在国外市场销售产品，其目的通常是为了向国外推销库存产品；掠夺性倾销(predatorydumping):暂时以低于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领该国市场后在提价，其目的削弱或挤跨进口国的竞争企业；持续性倾销(persistentdumping):长期以低于国内的价格在国外市场销售商品。对华反倾销问题近年来国外对华反倾销的特点

1、被诉案件数量激增

2、被诉和被调查的产品范围不断扩大

3、反倾销的手段更加合法化

4、歧视性不断增强我国频遭反倾销的原因分析

1、我国对外贸易的迅速发展

2、我国欠合理外贸出口结构未得到根本改善3、我国企业的市场化程度比较低，无序的市场竞争也是遭致反倾销的重要原因4、出口企业不应诉或应诉不力我国的对策分析1、从根本上说，应继续深化市场经济改革，努力改善我国的出口结构2、政府加大谈判力度，最终解决市场经济地位

3、企业积极应诉

4、改变出口企业的经营策略

5、健全和强化我国的反倾销机制中国遭遇反倾销的特殊性国外企业往往以中国是“非市场经济”为借口，不承认中国国内的市场价格是反映公平价值的正常价格，而采用第三国同类产品的价格作为参照价格。至2007.3.26承认中国完全市场经济地位国家（地区）新西兰菲律宾刚果（布）越南马来西亚格鲁吉亚吉尔吉斯斯坦亚美尼亚泰国巴巴多斯多哥圭亚那贝宁俄罗斯南非巴西吉布提阿根廷文莱智利柬埔寨秘鲁印尼尼日利亚老挝巴基斯坦缅甸委内瑞拉新加坡圣卢西亚摩尔多瓦尼泊尔也门阿富汗特立尼达和多巴哥伊拉克苏里南韩国牙买加白俄罗斯冰岛沙特阿拉伯以色列挪威（共69个）

替代国选择灵活性大，且受制于其他条件节能灯案：中国反对用墨西哥为替代国，该国节能灯寿命达1万小时，而中国企业生产多为6000小时经济型灯，两种产品无可比性。中方建议以印尼或韩国作替代国，欧盟委员会采纳中方建议，但印韩企业不合作。最后欧仍用墨西哥作为替代国，导致对中方不利结果。2、反补贴税（Counter-vaillingDuties)《补贴与反补贴措施协议》规定：是指政府或任何公共机构对企业提供的财政资助以及政府对出口产品的任何形式的收入或价格支持。出口补贴的主要措施：直接的现金补贴；对出口厂商的财政性或其他优惠；出口优惠金融制度。反补贴税征收的两个条件：进口商品接受了政府的直接或间接的补贴，且进口商品是世组织所禁止的补贴对本国已建产业产生重大损害或重大威胁或严重阻碍国内某一产业的兴建

同样，反补贴税是一种抵消性关税，而非惩罚性关税，税额不能超过补贴额。

3、差价税（variablelevy)当本国生产的某种产品的国内价格高于同类进口商品时，为削弱进口产品的竞争力，保护本国生产和国内市场，对国内价格与进口价格之间的差额征收的关税。它没有固定的税率或税额，而是随着国内外的价格差额变动而变动，是一种滑动税。

典型代表：欧盟对农产品所征收的差价税（三）优惠类关税

1、特惠税（specialpreference)

是某国家或某一经济集团对某些国家的所有进口商品或一部分商品在关税方面给予的特别优惠的低关税或免税待遇。英联邦特惠制（互惠类型）洛美协定（lomeconvention)2、普惠制（GSP）

它是发达国家对来自发展中国家的某些产品特别是工业制成品或半制成品给予的一种普遍的关税减免优惠制度。普惠制的原则：普遍的、非歧视的、非互惠给惠产品的范围：农产品较少，多为列入给惠清单的工业制品（敏感商品除外或受到一定的限制）给惠国家和地区保护措施：（1）例外条款（2）预定限额（3）毕业制度（国家毕业、产品毕业）原产地规则整件生产标准实质改变标准（加工、百分比）第二节非关税措施除关税之外，还存在着许多其他限制国际贸易的政策，这些政策称为非关税措施（NontariffTradeMeasures）。进口配额自愿出口限制外汇管制其他非关税壁垒一、进口配额进口配额的含义进口配额的分类进口配额的效应进口配额和关税的比较1、进口配额（ImportQuota）含义

是一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。一般而言，配额会将进口商品的数量限制在低于自由贸易的水平。2、进口配额的分类绝对配额全球配额GlobalQuotas

国别配额CountryQuotas

关税配额

表美国国别配额的例子进口的商品配额数量（千克/年）浓缩牛奶（澳大利亚）91625浓缩牛奶（丹麦）605092脱水牛奶（德国）9997脱水牛奶（荷兰）548393蓝纹奶酪（阿根廷）2000蓝纹奶酪（智利）80000切达奶酪（新西兰）8200000意大利奶酪（波兰）1325000意大利奶酪（罗马尼亚）500000瑞士奶酪（瑞士）1850000资料来源：U.S.InternationaltradeCommission,TariffSchedulesoftheUnitedStates,Washington,DC,GovernmentPrintingOffice,2000.一个具体的例子国家发改委公布2007年粮食、棉花进口关税配额量为:小麦963.6万吨;玉米720万吨;大米532万吨;棉花89.4万吨,国营贸易比例33%。进口关税配额申请者基本条件为：2006年10月1日前在国家工商管理部门登记注册；具有良好财务状况和纳税记录；2004至2006年在海关、工商、税务、检验检疫方面无违规记录；2005年企业年检合格；没有违反《农产品进口关税配额管理暂行办法》行为。除以上条件外，申请棉花配额的企业还必须符合下列条件之一：（1）国有贸易企业；（2）2006年有进口实绩的企业；（3）纺纱设备5万锭以上的棉纺企业。分配依据申请单位以往的进口实绩申请单位的生产能力、经营规模、销售状况以往分配的配额是否得到充分利用申请配额的数量情况新的经营者的申请情况其他需要考虑的因素二、自愿出口限制

(voluntaryexportrestraints,VERs)

是指出口国在进口国的压力和要求下，“自愿”地在规定的时间内限定本国产品的出口数量。与进口国设置“配额”相比，VER对出口国好处多一些，出口国可以控制出口配额分配，出口国可以获取“配额租”。为进口配额的特殊形式，相当于将配额许可证发放给国外，代价较大。现实中的VER：日本汽车出口背景：1979年，石油价格急涨和暂时汽油短缺使美国需求转向小型车，日本车大量进入美国市场。美国产量下滑，国内强大政治力量要求保护美国汽车工业。既实行保护主义，又不违反GATT，使罗纳德·里根陷入窘境。乔治·布什（当时副总统）建议：“我们全力支持自由企业精神，但如果日本人宣布不用我们要求他们就可以自愿地减少对美国的汽车出口，我想我们当中不会有人反对吧。”日本外相被带入椭圆型办公室进行了一次短暂会谈……日本同意了，“自愿”地限制向美国出口汽车的数量。1981年，第一份协议，日本“自愿”将对美汽车出口从1980年180万辆降到每年不超过168万辆。1984-1985年修正到185万辆。1986-1991年230万辆，以后为165万量。有趣的是，实施VERs后，日本出口到美国的汽车数量虽减少了，但日本汽车在美国销售价格却增加了。目前，VER较流行。越来越多的配额采用VER方式。原因是较易施行。三、进口许可证1、含义Importlicensesystem,进口商进口商品必须是向国家主管机构申请并取得许可证方可进口的制度。2、分类进口许可证与进口配额的关系有定额的许可证无定额的许可证从进口商品有无限制上看公开的一般许可证(opengeneral

licence)特种进口许可证四、外汇管制含义Foreignexchangecontrol,一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以达到控制商品进口的一种制度。类型数量性外汇管制成本性外汇管制（复汇率制度）五、其它非关税措施歧视性政府采购政策社会标准繁琐的海关手续进口垄断经营权1、歧视性政府采购政策

（discriminatorygovernmentpolicy）歧视性政府采购政策的含义歧视性政府采购政策的效应歧视性政府采购政策的含义

歧视性政府采购政策是指一些国家通过法令或虽无法令明文规定，但实际上要求本国政府机构在招标采购时必须优先购买本国产品，从而导致对国外产品歧视与限制的做法。歧视性政府采购政策又称为“购买国货政策”（buy-nationalpolicies）2、社会标准劳工标准：禁止使用童工、囚犯、奴隶；禁止强迫劳动；实施法定休息日、最低工资等规定；环保标准TBT（技术性贸易壁垒）3、繁琐的海关手续一个典型的例子是，法国在1982年规定，所有从日本进口的录像机都必须通过普瓦蒂埃海关，而这个海关位于法国北部港口数百英里以外的小镇上，海关很小，人员不多，给日本录像机进口制造麻烦，导致法国的日本录像机从每月的6万台骤减至每月不足1万台。4、进口垄断经营权进口垄断经营权通过垄断组织追逐高额垄断利润的行为而实现贸易保护的目的。由于垄断经营，垄断机构为了牟利，就可能通过控制进口量来提高进口商品在国内市场的价格，其结果是一方面减少进口，一方面刺激了国内生产。五、出口补贴直接补贴间接补贴出口补贴的政策效应（1）直接补贴

直接补贴是政府对出口企业直接给以现金补贴。直接的办法包括价格补贴（即政府按照出口商品的数量或价值给予一定的现金补贴）和收入补贴（即对企业出口亏损进行补偿）。（2）间接补贴

间接补贴是政府间接地通过降低出口商品的成本来给予出口企业的一种补贴。间接补贴的办法包括：低息贷款，外销退税，免费或低费为本国出口产品提供服务等。六、外汇倾销外汇倾销（ExchangeDumping)是指政府通过本国货币贬值来促进出口的机会，争夺国外市场的行为。货币贬值的效果货币贬值促进出口的一般条件效果鼓励出口限制进口货币贬值促进出口的一般条件贸易伙伴贬值幅度与本国的贬值幅度较大的商品的