PPP基础知识交流

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一、PPP基本概念—定义及模式公共部门Public政府职能部门事业单位PPP常见运作模式建设-运营-移交（BOT）转让-运营-移交（TOT）租赁-运营-移交（LOT）改建-运营-移交（ROT）建设-拥有-运营（BOO）委托运营（O&M）管理合同（MC）社会资本（私人企业）

Private国企民企外企外商投资合作Partnership公共产品服务公园水系治理污水处理厂高速公路等PPPPPP模式：即政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。一、PPP基本概念——相关重要法律文件序号发文单位时间文件名称文件亮点1人大常委会2002年6月29日2014年修订《中华人民共和国政府采购法》明确项目所适用的法律、采购方式，程序及相关法律规定。2人大常委会1999年8月30日《中华人民共和国招标投标法》3人大常委会2014年修订《中华人民共和国预算法》4国务院2011年12月20日《中华人民共和国招投标法实施条例》第九条（三）已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的可不进行招标5国务院2015年2月27日《中华人民共和国政府采购法实施条例》用以约束和监管政府采购项目6国务院2016年1月8日《中华人民共和国政府和社会资本合作法（征求意见稿）》PPP项目的合法化的初步成果重点法律文件一、PPP基本概念——相关重要法律文件序号发文单位时间文件名称文件亮点7财政部2014年12月30日《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》合同框架+比发改委更详尽PPP合同指南8财政部2014年12月31日《关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通知》适用于PPP项目选择社会资本9财政部2014年12月31日关于印发《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》的通知及明确竞争性磋商采购方式的操作方式和流程10财政部2015年6月30日财政部《关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知》在采购过程中符合要求的供应商（社会资本）只有2家的，竞争性磋商采购活动可以继续进行。11财政部2015年4月7日《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》有利于规范PPP项目财政支出管理，有序推进项目实施12发改委2015年4月25日《基础设施和公用事业特许经营管理办法》规范了基础设施和公共事业特许经营的操作及办法13财政部2016年7月30日《政府和社会资本合作项目财政管理办法（征求意见稿）》明确说明已经依据政府采购法选定社会资本合作方的，合作方依法能够自行建设、生产或者提供服务的，可以不进行招标。二、PPP项目实施要点——流程梳理项目识别二、PPP项目实施要点—政府审批流程项目申报项目建议书可行性研究报告项目审批确定实施机构确定工程概算项目立项发改委批复以上为PPP项目招标公告发布之前政府实施方必备条件编制实施方案咨询公司、实施机构物有所值评价财政局财政承受能力论证财政局依据：《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》、《政府和社会资本合作项目物有所值评价指引（试行）》、《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》二、PPP项目实施要点——发改委立项审批流程建设单位发改委委托有相应资质单位编制项目建议书建设单位批准发改委申请办理规划选址意见建设规划主管部门国土部门申请办理用地预审环保部门申请办理环境影响评价审批涉及其他相关行业管理，按规定办理审核意见相关行业主管部门批准不予批准不予批准委托有相应资质单位编制可行性研究报告获取项目立项批复文号出具的相关审批文件二、PPP项目实施要点—财政部审批流程财政部财政承受能力论证物有所值评价政府办公会项目实施方案确定PPP项目审批通过二、PPP项目实施要点—政府批复文件清单发改委立项1项目建议书2选址建议书3规划许可证4土地使用证5洪评批复6水评批复7环评批复8节能批复9可研批复10立项批复财政审批11实施方案12财政承受能力论证13物有所值评价二、PPP项目实施要点—入库条件序号名称入库条件1储备项目库包括：意向项目库、备选项目库、推介项目库2执行项目库已列入推介项目库，并完成正式PPP合同签署或已经成立项目公司，进入执行阶段的项目3示范项目库1、项目运作程序规范，项目资料齐备；2、项目已经落地签约，运作情况良好；3、项目成熟度和行业可示范程度高。《关于规范政府和社会资本合作（PPP）

综合信息平台运行的通知》财政部

2015年12月28日财金

〔2015〕

166号

第三条（八）：原则上，国家级和省级示范项目、各地PPP年度规划和中期规划项目均需从综合信息平台的项目库中筛选和识别。未纳入综合信息平台项目库的项目，不得列入各地PPP项目目录，原则上不得通过财政预算安排支出责任。

二、PPP项目实施要点—入库程序PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

2、PPP项目入库，通过人大决议纳入当地政府财政预算。1、PPP项目入库流程：项目实施地区财政局开始进行申报，并逐级提交到国家财政部PPP项目库，项目库每个阶段

需提供所对应材料。项目所在地财政局项目库县/市财政局项目库省级财政局项目库国家财政部项目库三、PPP合同体系——合同结构PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

《中华人民共和国政府和社会资本合作法》（征求意见稿）第二十一条【合作协议】项目实施机构应当根据经批准的实施方案与选定的社会资本签政府和社会合作协议（以下简称合作协议）。三、PPP合同体系——主要合同PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

序号合同体系合同主体合同要点1投资建设合同招标方社会资本方确定项目合作的社会资本方2股东协议政府出资方社会资本方确定政府和社会资本方共同成立SPV公司的约定3投资购买服务协议（特许经营协议）政府实施机构SPV公司政府购买服务的标准，购买要点、价格调整机制4履约合同SPV公司承包方确定项目的实际承担者的责任和权力5融资合同SPV公司金融机构实现项目公司融资需求6保险合同SPV公司保险公司可保均保原则，项目公司为第一受益人PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

序号谈判内容描述备注1项目特点项目类型、项目规模、现场情况、设计进度、前期手续等前期手续是否完善、现场是否有拆迁，是否影响施工进度等2项目总投资如何组成（包含哪些内容）是否包含拆迁费用3资本金比例资本金总额、如何出资、出资比例建议降低出资比例4年限合作年（建设期、运营期、回购期）建议不超过10年5工程工期要求、工程建安费、工程付款方式6运营计费依据运营费计取方式、支付方式7担保是否提供担保、担保内容8税收政策税收优惠政策项目是否符合国家规定的相关减免政策等9政府支持文件是否纳入财政预算和人大决议10风险甲乙双方权利和义务不可抗力、税收等风险如何分配11履约担保履约担保方式、额度、付款担保一般为保函12调价机制政府付费的调价依据、调价程序、调价方式等2016年7月30日财政部发布《政府和社会资本合作项目财政管理办法（征求意见稿）》第十三条【合同审查内容】财政部门应当对照实施方案及采购文件，逐条对比合同文本的条款是否发生实质性变更，确保合同项下的政府（或公众）支付责任清晰、合理、可承受。三、PPP合同体系——合同结构四、PPP项目融资要点——一般流程项目开发尽职调查贷款评审贷款审议信贷管理贷款审批123456四、PPP项目融资要点——所需资料首次申请：贷款申请书借款人董事会决议借款人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证、贷款卡、机构信用代码证借款人法人代表身份证及简历借款人验资报告、公司章程借款人近三年财务审计报告及报表(控股股东)企业信用报告、工商局企业信息查询特许经营协议、PPP协议（或草案）项目立项资料（发改委）：土地预审意见、土地使用权证、项目建设规划意见、可研批复、环评批复等资本金到位凭证房地产抵押估价报告书、土地使用权证其他与项目有关的资料四、PPP项目融资要点——项目融资审议程序PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

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