信用风险管理培训

信用风险管理培训培训内容信用基本知识赊销基本知识信用风险信用管理信用分析信用额度信用模式第一讲赛翰的信用环境赛翰的信用政策赛翰的信用体系会员管理信用控制审批流程信用评估信用分析第二讲信用基本知识信用的概念信用的含义信用的要素信用的功能信用的分类基本知识—信用的概念信用是指在商品交换过程中，交易一方以将来偿还的方式获得另一方的财物或服务的能力。信用的依据是获得财物或服务的一方所作出的给付承诺。只有“信”才会“用”基本知识—信用的含义信用是一种交换关系信用是一种支付方式信用是一种获取信任的能力赊销方式信用风险信用管理市场经济本质上是一种信用经济基本知识—信用要素时间受信方必须在一定的时间期限内为所获得的资金、物资或服务而付款或还款，且此时间期限必须得到授信方的认可。信心授信方对受信方的付款承诺必须相信，且对信用风险作出了判断。

注意：信用总是伴随着一定程度的风险基本知识—信用的功能信用是现代市场经济的要素，市场经济的本质是信用经济；信用具有货币的功能；信用可以增加市场的有效需求，增加消费，从而增加生产，扩大交易；信用可以提高人类的道德标准；信用是可以建立的，并可被了解、验证的；信用是可以被量化的；基本知识—信用分类消费者信用或个人信用(ConsumerCreditorPersonalCredit)商业信用（BusinessCredit）

银行信用(BankCredit)投资信用(InvestmentCredit)公共信用(PublicCredit)个人信用仁、义、礼、智、信儒家思想与西方契约个人信用的根基是道德个人信用作用于企业信用个人信用你撒播一个习惯，将会收获一种行为；你撒播一个行为，将会收获一种命运；你撒播一个命运，将会收获一个民族；撒播一个民族，将会收获这个民族的未来。传递信息稳定客户关系系提高产品竞争争力扩大市场需求求迅速建立销售售网络降低库存改善财务结构构赊销的基本知知识—好处与作用资料N2＝65N1＝431某调查公司调调查结果表明明，绝大多数数企业（86.9%）采采取赊销的方方式，不赊销销的企业中有有70％是担担心货款不能能按时回收而而拒绝采取赊赊销方式。N＝496资料各行业平均赊赊销比例（销销售额为权数数）赊销的基本知知识—赊销的成本应收帐款无法法收回造成的的损失坏帐损失管理成本应收帐款资金金占用而丧失失的投资机会会机会成本管理应收帐款款而发生的成成本赊销的基本知知识—赊销的风险现金周转风险险收帐款不能按按时收回引起起资金周转困困难；不能按按时支付应付付款影响在供供应商中的信信用形象；不不能按时支付付工资而影响响士气；投资资项目的中断断；影响从银银行获得贷款款的条件。坏帐风险帐款无法收回回而造成的风风险资产价值波动动风险公司的应收帐帐款规模和构构成将对公司司的资产价格格产生重大影影响。信用风险—外部原因交易双方产生生的交易纠纷纷客户经营管理理不善，无力力偿还客户有意占用用资金客户蓄意欺诈诈信用风险—内部原因管理层对信用用风险的不够够重视；掌握的信息不不全面、不真真实；没有准确判断断客户的信用用状况；财务、信用、、销售部门缺缺少有效的沟沟通；企业内部人员员与交易对象象相互勾结；；没有正确地选选择结算方式式和结算条件件；对拖欠帐款缺缺少有效的追追讨手段；企业缺少科学学的信用管理理制度风险的产生销售部财务部缺乏监控支付情况交易背景应收帐款缺乏了解信用管理促进进销售销售条件好客户质量好社会平均信用管理好信用管理不好好坏ABC信用管理事前防范客户选择：联联系沟通、实实地考察、资资信调查确定信用条件件：信用形式式、期限、金金额事中管理履约保障：担担保、保险、、保理跟踪管理：电电话沟通、信信函提示、实实地走访早期催收：分分析拖欠征兆兆、保持压力力事后后处处理理危机机处处理理：：债债务务分分析析、、确确定定追追讨讨方方式式、、实实施施追追讨讨信用用管管理理——意识识最最重重要要重视视销销售售额额重视视现现金金流流强调调赊赊销销的的作作用用与与好好处处强调调赊赊销销的的成成本本及及风风险险的的危危害害强调调信信用用管管理理的的好好处处与与重重要要性性树立立全全员员信信用用风风险险意意识识帐款款安安全全回回收收与与我我有有关关企业业需需要要明明确确的的信信用用政政策策帐龄龄比例例0高长抽样样表表明明，，许许多多上上市市公公司司的的应应收收帐帐款款从从帐帐龄龄结结构构来来看看，，存存在在波波动动的的情情况况，，这这表表明明这这些些上上市市公公司司没没有有明明确确的的信信用用政政策策，，在在出出现现帐帐款款不不能能按按期期回回收收时时控控制制赊赊销销，，一一旦旦因因控控制制赊赊销销而而导导致致销销售售下下降降又又大大量量赊赊销销，，没没有有明明确确政政策策指指导导，，极极大大地地影影响响公公司司的的长长远远利利益益。。正常常情情况况某些些上上市市公公司司情情况况信用用部部门门的的设设立立销售部门信用部门财务部门保守★温和★开放★某跨跨国国食食品品公公司司的的信信用用管管理理部部门门设设置置----财财务务部部门门导导向向型型总经经理理财务务副副总总经经理理信用用管管理理部部商情情部部客户户服服务务部部商帐帐部部客户户档档案案对外外联联络络信用用申申请请信用用分分析析客户户服服务务AR监监控控商帐帐处处理理追帐帐外外勤勤某大大型型制制造造企企业业的的信信用用管管理理部部门门设设置置----信信用用部部门门独独立立型型总经经理理经营营副副总总财务务副副总总信用用经经理理A事事业业部部B事事业业部部C事事业业部部D事事业业部部信用用政政策策的的类类型型不愿愿承承担担任任何何风风险险，，只只向向财财务务状状况况毋毋容容怀怀疑疑且且付付款款及及时时的的客客户户赊赊销销。。逾逾期期帐帐款款风风险险几几乎乎为为零零，，但但企企业业的的发发展展受受到到制制约约，，在在市市场场越越来来越越向向买买方方倾倾斜斜的的情情况况下下，，有有失失去去重重要要客客户户的的风风险险。。愿意意承承担担自自认认为为能能够够控控制制的的风风险险。。除除上上述述客客户户外外，，也也接接受受向向付付款款经经常常拖拖期期但但最最终终会会付付款款的的客客户户进进行行赊赊销销。。存存在在一一定定的的逾逾期期帐帐款款甚甚至至坏坏帐帐风风险险，，但但比比开开放放型型要要小小得得多多。。温温和和型型希希望望在在风风险险控控制制和和企企业业发发展展之之间间找找到到平平衡衡。。基本本上上向向所所有有客客户户进进行行赊赊销销，，无无论论风风险险大大小小。。企企业业发发展展迅迅速速但但逾逾期期帐帐款款和和坏坏帐帐风风险险很很大大，，如如果果碰碰到到某某一一大大客客户户出出现现坏坏帐帐，，其其危危害害可可能能带带来来灾灾难难性性后后果果。。保守守型型政政策策温和和型型政政策策开放放型型政政策策选择择适适当当的的信信用用政政策策信用用管管理理——控制制内内容容赊销销比比例例信用用标标准准信用用期期限限折扣扣率率与与折折扣扣期期应收收帐帐款款控控制制规规模模逾期期帐帐款款的的处处理理原原则则信用用管管理理——职责责获取取信信用用资资料料分析析从从不不同同渠渠道道获获取取的的资资料料控制制信信用用额额度度监控控客客户户付付款款能能力力变变化化管理理和和分分析析应应收收帐帐款款协助助催催收收逾逾期期帐帐款款委托托第第三三方方追追索索帐帐款款建议议或或决决定定采采取取法法律律措措施施信用用管管理理——人员员规规模模国外外企企业业和和跨跨国国公公司司在在华华企企业业内资资企企业业由于于国国内内企企业业的的管管理理手手段段、、人人员员的的信信用用意意识识等等原原因因，，有有信信用用管管理理部部门门的的国国内内企企业业很很少少，，如如有有则则一一般般规规模模比比较较大大，，如如国国内内某某知知名名企企业业有有客客户户赊赊销销客客户户500家家左左右右，，年年赊赊销销额额在在50亿亿人人民民币币以以上上，，其其信信用用管管理理部部有有10名名员员工工。。在考虑信信用管理理部的人人员规模模时除了了考虑赊赊销总额额、赊销销客户数数外，还还必须考考虑客户户的订货货频率及及对发货货的时间间要求。。信用管理理—人员的素素质要求求具有财会会或金融融专业或或实践背背景充分掌握握企业的的产品、、客户和和服务内内容及特特点善于与同同事和客客户进行行交流充分了解解获取信信用资料料的方法法和渠道道具有迅速速作出准准确决定定的经验验、知识识和能力力熟悉与不不良客户户打交道道并迫使使其付款款的方法法了解中国国的法律律和司法法体系高素质的的信用管管理人员员对企业业的信用用管理有有效与否否至关重重要。一一个良好好的信用用管理人人员应具具备以下下基本素素质和能能力：信用管理理—销售人员员的考核核指标销售额不不是合适适的指标标回款额不不是科学学的指标标销售考核核应使用用复合型型指标对销售人人员的一一种考核核办法式中：S：销售售额S1：认认定销售售额B：坏账账b：允许许坏账率率p：销售售利润率率信用管理理—程序赊销申请请信用资料料收集信用风险险评估信用额度度确定和和审核赊销关系系的确立立赊销客户户和额度度监控应收帐款款帐龄分分析收帐程序序客户投诉诉解决委托第三三方追索索帐款法律诉讼讼客户破产产成功的信信用管理理需要明明确和步步调一致致的程序序。信用管理理—流程重新评估估开发新客客户交易实施评估新客客户交易条件件、额度度信用管理理部销售部门门信用管理理—订单处理理争取订单单其他部门销售部门门销售部门门订单冻结结与通报报催款解冻订单单信用管理理部出具发票票订单传递递库房订单的安安排与执执行额度审核核接受订单单信用管理理—帐款催收收坏账处理理坏账准备备法律部门门催款函通知信用用及销售经经理收到款项项确认逾期期客户异议议处理争议议解决纠纷纷提醒电话话OKOKOKOKOK逾期争议致电客户户致电客户户信用管管理——客户信信息真实性性完整性性时效性性标准化化制度化化信用管管理——信息分分类体体系客户概概况历史背背景组织管管理经营状状况财务状状况信用状状况内部评评价实地考考察行业分分析信用管管理——信息分分类发展状状况重大变变革事事项近期重重大事事件发展历历史组织管管理股东结结构管理组织结结构附属机构管理人的背背景经营状况主营业务采购情况供应商产品与品牌牌销售情况经营业绩经营场所雇员情况信用管理——信息分类资产负债情情况损益情况财务分析财务状况信用记录银行状况付款记录担保记录诉讼记录同行评价额度(万元元)L55<L1515<L50L>50额度申请表表营业执照客户代表提供的资料料财务报表专业机构的的信用报告告向其他最少少三家供应应商了解案例信用管理——材料信用管理——销售人员销售人员频频繁接触客客户，很多多问题在销销售人员与与客户的交交谈中即可可解决。通过进一步步的接触或或实地访问问，销售人人员会有意意或无意地地发现下列列情况：信用管理部部门应培养养销售人员员的信用意意识，充分分利用销售售人员获取取客户的资资料。买方的市场场在哪里？？买方怎样获获取货款？？买方有无其其他竞争对对手？买方的业务务发展怎样样？买方的历史史有多久？？买方的股东东是谁？买方所处的的方位？买方的内部部办公设施施和环境？？买方的人员员大约有多多少？买方人员有有无较大变变化？房产是租来来的还是自自有的？买方人员的的士气和素素质如何？？信用管理——销售台帐买方以前的的表现如何何？对我们的付付款是否及及时？买方订货量量是否呈上上升趋势？？买方的订货货是否有季季节性？其平均付款款期是多少少天？其前身是否否是一家失失败的公司司？销售台帐分析客户过去的的表现对评评价其将来来的信用是是非常有意意义的。若若某个客户户付款一直直很及时且且购买量呈呈上升趋势势，那么当当客户提出出增加额度度时，您会会倾向于答答应客户的的请求。反反之，您根根本不应该该考虑。信用管理——客户客户企业是什么么性质？什么时间成成立的？业主或股东东的情况？？其他供应商商？开户银行？？产品的市场场在哪里？？怎样获得付付款？竞争对手是是谁？经营状况如如何？提供最新信信息信用管理人人员询问很多企业在在赊销时都都要求客户户按照标准准格式提供供客户的基基本资料和和备查询的的其他供应应商（不少少于三家））。专业机构的的信息来源源工商管理部门统计部门税务部门行业管理部门行业协会企业数据库银行法院各类公开资料专业信用评评估机构信息被调查对象象实地考察汇总分析客户概况历史背景组织管理经营状况信用记录财务状况实地考察行业分析信用评级渠道：信用资料服服务机构工商管理部部门统计部门行业管理部部门行业协会企业年报信用资料服服务机构准确的企业业名称联络地址电话、传真真法律性质和和股东背景景开业时间主要业务内内容人员数量办公设施财务信息比率分析主要领导人人背景银行往来情情况付款记录诉讼记录信用状况评评述直接访问被调查公司司金融机构不断监测法院房地产管理理局汇总分析信用报告信息收集供应商、客客户渠道：政府部门门工商行政管管理局注册资料、、年检资料料统计局基本经营数数据、财务务报表税务局财务报表法院诉讼记录行业主管部部门行业统计资资料、企业业微观数据据房产登记部部门房产所有权权和抵押情情况信用管理——信息内部来来源与客户的初初次接触对客户的实实地走访与客户的交交易经验审查必要文文件资料和和证明进行行业务人员的的内部评价价信用管理——剔除虚假信信息脆弱的审计计制度企业信息渠渠道泛滥行政管理的的影响客户提供虚虚假信息企业报表多多头管理根源解决办法多渠道核实实实地面访或或电话访问问核查数据的的逻辑性与前期数据据进行比较较信用分析——资信评价与与额度确定定客户信用信信息的收集集资信评价的的方法信用额度的的确定本质是多元元统计法财务分析非财务分析析信用评估的的量化风险类别划划分案例信用分析——因素分析法法信用评估中中的财务分分析包括：：比率分析析、趋势分分析和比较较分析。比率分析偿债能力比比率分析资产效率比比率分析盈利水平比比率分析趋势分析分析客户过过去几年的的业绩趋势势比较分析与客户同行业业进行比较信用分析—财务分析非财务分析在在信用评估分分析中有时更更为重要。非非财务分析主主要有三种思思路：6C，，5W，5P。这些方法法只是指明了了从哪些方面面进行信用风风险的非财务务分析，具体体运用时应综综合考虑、灵灵活使用：6C方法：Character：品品德Capacity：能力力Capital：资本Collateral：：担保Conditionofbusiness：经营状况况Continuity：：事业的连续续性信用分析—非财务分析5WWho：信用用对象是谁Why：它为为什么需要信信用What：信信用对象以什什么作为担保保When：何何时才能还清清帐款How：如何何还清帐款，，即还款的来来源是什么信用分析—非财务分析5PPersonalFactors：赊销对象象的信誉、主主要负责人的的人格PurposeFactors：：赊销对象需需要这笔信用用是否合理PaymentFactors：：偿还资金的的来源是否稳稳定、时间安安排是否合合理ProtectFactors：债债权权保障障措施施如何何ProspectiveFactors：发发展前前景如如何信用分分析——非财务务分析析案例风险指指标分分数数权权重信信用用风险险系数数公司历历史35％％0.15主要股股东背背景110％0.1流动比比率17.5％％0.075速动比比率27.5％％0.15资产负负债率率310％％0.3流动资资产周周转率率25％0.1资产周周转率率35％0.15销售额额210％％0.2利润率率45％0.2资产回回报率率35％0.15不良付付款记记录不不详详15％％未未确定定人员数数量25％％0.1业务趋趋势15％％0.05行业趋趋势12.5％％0.025行业地地位12.5％％0.025合计85%1.775平均风风险系系数2.09信用额额度——总体额额度规规划业务计计划资金计计划现金计计划额度计计划信用额额度——总体额额度规规划:分配策策略低风险险CR1～2尽可能能给予予更多多的额额度平均风风险CR3～5维持适适当的的额度度，促促其进进步高风险险CR6～7除非为为特殊殊的目目的，，避免免赊销销总额度度风险评估结论基准指标分配标准基准额度额度的调整最终额度确定额度审审核—独立客客户额度审审核—新客客户很多企企业都都要求求新客客户在在最初初三个个月到到六个个内用用现款款购货货。但但是对对于特特定的的客户户群体体，供供应商商则必必须进进行赊赊销，，否则则就无无法在在竞争争愈来来愈激激烈的的环境境中获获取新新的客客户。。企业对对此种种客户户的信信用政政策是是什么么（保保守、、温和和或开开放））？考虑到到日常常现金金周转转，我我们可可以承承受多多大的的应收收帐款款？我们通通常的的销售售条件件是什什么？？客户的的信用用风险险有多多大？？客户一一年内内大约约要购购买多多少货货？若客户户是一一家分分销商商，我我们在在该地地区是是否已已有分分销商商？我们以以前是是否向向类似似的公公司赊赊帐？？经验验如何何？在给新新客户户确定定额度度时，，信用用经理理应考考虑以以下问问题：：对新客客户确确定信信用额额度时时应更更加慎慎重。。合理理的作作法应应是先先给一一个较较低的的额度度，三三个月月或半半年后后若付付款令令人满满意，，再提提高额额度。。额度审审核—原因、、方法法和结结果审核原原因根据公公司政政策进进行定定期审审核（（半年年或一一年））；客户要要求提提高额额度；；客户定定单超超过额额度；；客户付付款明明显缓缓慢或或逾期期过多多；审核的的方法法分析客客户帐帐龄和和评价价付款款时间间分析客客户订订货情情况更新现现有信信用资资料对于付付款及及时且且销量量已经经超过过额度度的客客户提提高额额度；；对于付付款及及时且且销量量有望望超过过额度度的客客户提提高额额度；；对于付付款基基本及及时且且订货货量平平稳的的客户户维持持现有有额度度；对于订订货量量大但但付款款很不不及时时的客客户适适当降降低额额度；；对于订订货量量远远远小于于额度度的客客户适适当降降低额额度；；对于逾逾期帐帐款过过多的的客户户取消消或暂暂时取取消额额度；；对于财财务状状况明明显将将要恶恶化的的客户户降低低或取取消其其额度度；审核结结果额度审审核—程序序有时，，销售售部门门对确确定的的额度度有异异议。。可要要求财财务总总监或或财务务副总总经理理进行行复议议。在大多多数拥拥有完完善信信用管管理体体系的的企业业中，，并非非所有有人员员都拥拥有同同样的的权力力确定定客户户信用用额度度。通通常，，根据据企业业的规规模和和赊销销范围围，设设有2～3级审审评程程序。。第一级级信信用分分析员员确确定小小额额额度第二级级信信用经经理确确定定大额额额度度第三级级财财务总总监或或财务务副总总确确定特特大额额度第一级级销销售部部门确确定定小额额额度度第二级级信信用管管理部部门确确定大大额额额度第三级级财财务总总监或或财务务副总总确确定特特大额额度信用风风险类类别低风险险CR1～2告知信信用关关系已已经确确立，，确认认付款款条件件平均风风险CR3～5告知信信用关关系已已经确确立，，确认认付款款条件件，委委婉告告知信信用额额度高风险险CR6～7委婉告告知供供应商商的政政策，，要求求对方方用现现款或或其他他条件件购货货告知内内容买方好处卖方可可再次次确认认付款款条件件可借此此把信信用经经理介介绍给给新客客户可给客客户提提供询询问付付款和和有关关问题题的联联络信信息表现卖卖方信信用管管理和和整体体管理理的专专业性性和形形象额度审审核—是否让让客户户知晓晓信用管管理咨咨询的的架构构分析企业实力与目标分析行业竞争格局分析客户群的特点分析信用管理现状确立信用政策建立信用评价模型完善信用管理流程完善客户档案分析信用状况培训企业信用管理人员解决信用风险提高企业竞争力全程信信用管管理的的模式式交易易过过程程管理理环环节节技术术支支持持接触触客客户户谈判判选择择客客户户信用用条条件件付款款担担保保货款款跟跟踪踪早期期追追收收危机机处处理理客户户信信息息管管理理客户户信信用用分分析析应收收帐帐款款管管理理拖欠欠帐帐款款管管理理事前前控控制制事中中控控制制事后后控控制制控制制过过程程货款款拖拖欠欠收款款发货货签约约模式式的的应应用用条条件件高层层管管理理高高度度重重视视各职职能能部部门门通通力力合合作作严格格的的信信用用管管理理制制度度特征征模模型型的的过过程程步骤骤一一：：选选择择影影响响客客户户资资信信状状况况的的因因素素步骤骤二二：：对对每每个个因因素素进进行行评评分分步骤骤三三：：综综合合分分析析——权权重重的的选选择择及及评评估估运运算算步骤骤四四：：对对评评估估值值的的理理解解和和应应用用第二二讲讲赛赛翰翰的的信信控控赛翰翰的的信信用用环环境境赛翰翰的的信信用用政政策策赛翰翰的的信信用用体体系系会员员管管理理信用用控控制制审批批流流程程信用用评评估估信用用分分析析赛翰翰的的信信用用环环境境分销销渠渠道道长长代销销、、赊赊销销多多竞争争对对手手多多Vender→→Agency→→Distribution→→Custom分销销特特点点——货物物的的传传送送带带DELLGATEWAY紫光运转转的的速速度度和和传传送送的的频频率率是是关关键键“小小步步””需需““快快跑跑””赛迪迪翰翰林林——优势势信用用销销售售电子子销销售售平平台台信息息资资源源渠道道优优势势产品品和和服服务务优优势势必胜胜赛迪迪翰翰林林——致胜胜渠道道致致胜胜短平快目前前的的瓶瓶颈颈信息息流流物流流资金金流流服务务流流销售售产产品品市市场场物物流流财财务务服服务务电子子平平台台Benchmark坏账账分分险险￥100￥3￥97利润￥97￥3风险￥97￥3补偿呆帐帐风风险险贷款款利利息息年年7%月月0.583%平均均帐帐期期15天天逾期期15天天资金金占占用用30天天吞噬噬利利润润半半个个点点信用用政政策策温和和温和和稳健健严谨谨时效效信控控体体系系信控控体体系系的的目目标标信体体系系的的内内容容会员员管管理理信用用流流程程信用用控控制制信用用评评估估信用用分分析析信用用销销售售信用用销销售售是是在在销销售售发发生生的的过过程程中中，，全全程程以以信信用用为为基基础础，，利利用用信信用用扩扩大大市市场场份份额额、、销销售售量量、、客客户户群群体体；；而而客客户户在在良良好好资资信信和和交交易易记记录录的的情情况况下下，，不不断断的的提提高高信信用用等等级级，，取取得得优优惠惠的的信信用用条条件件，，从从而而会会员员降降低低采采购购成成本本和和交交易易成成本本。。信控控体体系系的的目目标标客观观、、公公正正的的评评价价会会员员的的信信用用价价值值；；实时时会员员信信用用需需求求的的快快速速响响应应；；监控控与与管管理理信信用用风风险险；；互利利互互惠惠加速速资资金金的的周周转转如何何成成为为会会员员营业业执执照照副副本本复复印印件件财务务报报表表会员员协协议议会员员基基本本情情况况调调查查表表会员会员申请基本信息材料会员征信材料销售平台销售人员会员调查表会员实地考察表会员信用评价表销售经理审批会员信用评价表信用部门录入基本信息会员协议书系统评级处理评级结果销售部门确认授信通知书会员实地考察表会员信用评价表会员员生生成成的的流流程程如何何取取得得良良好好的的信信用用等等级级如期期的的回回款款对对取取得得良良好好信信用用级级别别是是至至关关重重要要的的。避免免恶恶意意的的退退票票和和退退货货是是关关键键。加强强彼彼此此的的沟沟通通和和信信息息交交流流。。重视视并并履履行行承承诺诺是提提高高信信用用等等级级的的基基础础，，规范范的的商商业业行行为为信用用控控制制控制制点点信用用额额度度、、帐帐期期星级级是否否传传真真在途途限限额额销售售现现款款比比率率客户户状状态态在途途款款是是否否可可以以冲冲抵抵逾逾期期额额度度额度度是是否否需需要要每每次次申申请请是否否允允许许拍拍卖卖价格格级级别别信用用流流程程——标准准定定单单信用用流流程程——特殊殊定定单单信用用流流程程——拍卖卖中中标标单单拍卖卖中中标标单单原原则则上上与与信信用用控控制制部部门门无无关关，，信信用用部部门门只只对对会会员员是是否否允允许许拍拍卖卖作作以以规规定定（（见见控控制制点点））。。信用用流流程程——退货货流流程程信用用控控制制——催收收控控制制信用用控控制制——催收收控控制制信用用控控制制——催收收控控制制信用用评评估估宏观观和和行行业业环环境境评评价价会员员基基本本情情况况评评价价会员员财财务务评评价价会员员价价值值评评价价（（贡贡献献评评价价））会员员违违规规行行为为评评价价会员员接接触触评评价价信用用分分析析DSO、DOD分析析DSO为会会员员的的加加权权平平均均回回款款天天数数，，其其大大小小决决定定着着该该会会员员的的信信用用程程度度和和公公司司资资金金的的周周转转效效率率。。DOD为会会员员的的加加权权平平均均帐帐款款逾逾期期天天数数，，其其大大小小代代表表着着会会员员占占用用资资金金的的天天数数。。信用分分析应收款款周转转率分分析月应收收款周周转率率=30/DSO年应收收款周周转率率=360/DSO代表一一定期期间的的经营营情况况和资资金运运作的的效率率信用分分析帐龄