国际商务管理知识点(学生)

国际商务管理重庆大学公共管理学院主要讲授教材：王炜瀚《国际商务》，机械工业出版社2013年版第一部分国际商务导论一、认识全球化

历史上的两次全球化（三阶段）：（1）被誉为“美好时代”的19世纪末（2）黑暗的反全球化的中间阶段（3）20世纪末的全球化潮流复兴两次全球化的推动力量都是国际交易的技术而政策障碍的急剧减少。

一战前的贸易流是地区间原材料和产成品的运输，现在是半成品。第一次大部分的资本流动是证券投资，二次是支持贸易和生产的直接投资。全球化的第一次浪潮由于大萧条和对自由贸易与大规模移民的普遍反对而中止的。第二次高潮会以相同方式结束吗？第一部分国际商务导论二、国际商务及其经营形式（一）什么是国际商务？

美国迈克尔·辛克塔等人：它是指那些为满足个人和组织需求而进行的跨国界的交易，这些交易可以表现为相互关联的不同形式，其基本形式有进出口贸易、对外直接投资、许可贸易、特许经营和管理合同。美国克里斯托弗·科斯：国际商务包括越过国界的任何形式的商务活动；它几乎包括任何形式的经济资源（商品、劳务、技术、资本）的国际转移。加拿大阿兰·拉格曼：国际商务是一门研究为满足个人及组织需求而进行的跨国界交易的学科；这里的经济交易包括贸易及海外直接投资。中国学者梁能：国际商务研究的主要是国与国之间的商务活动。这包括两层含义：一是国际商务研究的跨越国界的经济活动；二是国际商务研究的是商业性的经济活动，而不包括非商业性的跨国经济活动。中国学者张海东：国际商务是一种跨越国界的活动，是在不同国家之间进行的商品、劳务、资本、技术和信息等资源的国际转移。第一部分国际商务导论（二）国际商务的历史与发展1、国际分工的第一阶段

18世纪中叶至19世纪中叶。英国、美国和一些西欧国家陆续完成了以蒸汽机和纺织机的发明和使用为标志的产业革命，形成了统一的世界市场，促成了世界经济体系的形成。这一时期国际分工的特征是以资本主义工业国为中心的“垂直式”的国际分工体系形成。第一部分国际商务导论2、国际分工的第二阶段从19世纪70年代以后到第二次世界大战前夕，以内燃机、铁路、汽车等科技成果促进世界经济迅速发展，并形成了第二次科技革命。这个时期国际分工的特征是发达国家间工业部门内各部门和各产品间水平分工的发展和深化。间接投资的萎缩和直接投资的兴起。第一部分国际商务导论3、国际分工的第三阶段第二次世界大战以后到80年代，以电脑技术、核能、塑料和精细化工、航天工业等为代表的第三次科技革命推动了世界生产力的空前增长和产业结构的巨大变革。这一阶段的国际分工体系完全以工业部门的水平分工为主，产品分工由部门间分工和产品间系列分工转入以产品内部分工为主，即产品与组件，技术、劳动力、管理等生产要素间的国际分工。跨国公司的全球战略是在世界范围内将营销和生产化为一体。所以，该阶段的国际分工特征是科技和生产国际化。第一部分国际商务导论4、国际分工的第四阶段从80年代中期起，以信息技术、网络技术和通讯技术的变革性的发展，以及经济全球化的推进，使得国际分工进入了生产经营一体化的阶段。由于产品的关键零部件已相当复杂，单独开发耗资越来越高，且存在极大风险，使独立开发很不经济。因此不少公司宁愿采用共同投资、共担风险、共享成果的方式来进行开发。国际战略联盟成为企业共生的形式。第一部分国际商务导论（三）国际商务的基本经营形式国际商品贸易国际服务贸易国际技术贸易国际间接投资国际直接投资三、国际商务管理的主要内容国际商务管理的研究对象？不同主张：1、对国外的企业进行管理2、强调管理的跨国性，国际商务管理就是对跨国企业的管理3、国际商务管理与国内商务管理受不同的宏观环境、社会文化法律、限制条件的制约；国内商务管理的基本原则同样适用于国际商务管理，只是具体应用、复杂性和强度上存在巨大差别。4、国际商务管理是对企业的跨国经营活动所涉及的各个环节的规划、控制与协调。三、国际商务管理的主要内容1、理论基础：国际商务的各种理论解释；管理学的一般原理2、环境管理：企业生存的内外环境，尤其是外部环境。3、职能管理：企业内部各种职能的管理4、业务管理：国际商务具体业务形式及其选择。5、战略管理：企业的重大战略决策国际商务管理学的具体问题国际商务导论理论基础环境分析市场进入模式商品贸易直接投资与国际化经营技术贸易劳务贸易与国际招投标间接投资国际商务战略企业组织管理国际市场营销管理人力资源管理财务管理中国企业的国际化研究四、国际商务的理论基础传统国际贸易理论一、重商主义对外贸易学说二、绝对利益论三、比较利益论四、要素禀赋论五、里昂惕夫反论及其解释六、李斯特贸易保护论现代国际贸易理论一、产业内贸易理论二、需求偏好相似理论三、产品生命周期理论四、不完全竞争理论五、技术差距理论六、国际贸易新要素理论七、新贸易保护主义四、国际商务的理论基础国际直接投资理论一、垄断优势理论二、产品生命周期理论三、内部化理论四、国际生产折衷理论五、比较优势投资理论六、发展中国家的国际直接投资理论企业国际化理论一、企业国际化发展阶段理论二、企业国际化网络理论三、企业国际化四要素理论四、企业国际化内外向联系理论第二部分国际商务环境第一节国际商务的制度与市场环境第二节政治与法律环境第三节经济与技术环境第四节社会文化环境第五节国际商务环境的评估前面四节是否似曾相识呢？第一节国际商务的制度与市场环境一、国际经济组织（一）世界贸易组织1、世界贸易组织的宗旨全体成员方认识到在处理它们的贸易和经济事务的关系方面，应以提高生活水平、保证充分就业、大幅度和稳定地增加实际收入和有效需求，以扩大货物和服务的生产与贸易、可持续发展为目的，开发世界资源并加以充分利用，寻求对环境的保护和维护，并根据成员方不同经济发展水平下各自需要的方式，加强采取各种相应措施。三点补充：一是将服务业的发展纳入世贸组织体系；二是提出环境保护和可持续发展问题；三是要考虑到各成员经济发展水平的需要，要保护发展中成员尤其是最不发达成员在国际贸易增长中获得与其经济发展相适应的份额。第一节国际商务的制度与市场环境2、世界贸易组织的基本原则（1）非歧视原则（2）关税保护原则又称为关税减让原则，首先，各成员方可以把关税作为保护本国工业的合法手段，一般应禁止、取消或限制各种非关税措施；其次，在肯定关税保护作用的前提下，各国应通过多边贸易谈判来削减关税，以促进贸易自由化。（3）透明度原则（4）公平贸易原则第一节国际商务的制度与市场环境（5）互惠贸易原则（6）市场准入原则（7）公平解决争端原则第一节国际商务的制度与市场环境（二）国际货币基金组织1、国际货币基金组织的宗旨与职能“促进国际货币合作，便利国际贸易的扩大和平衡发展；稳定国际汇兑，避免竞争性的货币贬值；消除妨碍世界贸易增长的外汇限制以及通过贷款调整成员国国际收支的暂时失调；”“在部分保障下，以基金的资金暂时供给成员国，使之有信心利用此机会调整国际收支的不平衡，而不采取有害于本国或国际繁荣的措施”。三项职能：第一，向成员国提供国际货币合作与磋商的场所；第二，确立成员国的汇率政策、支付以及货币兑换的准则，并予以监督；第三，向国际收支发生困难的成员国提供必要的贷款。2、国际货币基金组织的业务（1）资金融通（2）汇率监督第一节国际商务的制度与市场环境（三）世界银行1、世界银行的宗旨“促进生产事业的投资以协助成员国境内的复兴与建设”，“鼓励不发达国家生产与能源的开发”，“用鼓励国际投资以发展成员国生产资源的方式，促进国际贸易长期均衡的增长以及维持国际收支的平衡”，等等。2、世界银行的业务世界银行的主要业务是通过提供和组织中长期贷款和投资，解决成员国发展经济的资金需要。3、世界银行的附属机构国际金融公司国际开发协会第一节国际商务的制度与市场环境二、区域经济一体化三、国际贸易政策四、国际金融市场经济一体化的含义经济一体化至今尚无公认的定义，有两种代表性观点。一种是制度学派，该学派认为：经济一体化就是将阻碍经济有效运行的人为因素加以消除，通过相互协商和统一来创造最适宜的国际经济结构。该学派有意识地列入制度性因素，其实质上是追求地区性（通常是地理位置相近的国家）的自由贸易。另一种是功能学派，他们认为：经济一体化应是为推动和促进自由贸易和自由竞争，产品和生产要素的流动不受政府的经济限制的过程。这是从生产要素的功能来论述的，要求废除关税及一切非关税壁垒对贸易与生产要素在全球流动的阻碍，其实质是追求全球性的自由贸易。

经济一体化有地区经济一体化和全球经济一体化化两种。欧洲联盟是地区经济一体化的典范，而国际货币基金组织、世界银行和世界贸易组织则是追求全球经济一体化的精神。从历史、理论、实践角度出发，两者之间存在一定的隔阂，但是两者决不是互不相容的。实现全球一体化是世界经济发展的最终目标，全球经济一体化精神通过三大组织（WTO、IMF、IBRD国际复兴开发银行）始终向区域经济一体化渗透，区域经济一体化的发展与扩大，也有利于全球经济一体化的实现。然而由于从区域经济一体化过渡到全球经济一体化还须漫长过程，而且当今区域经济一体化发展势头正猛且前景看好。

区域经济一体化区域经济一体化是指有一定地缘关系的两个或两个以上的国家或地区，为了维护共同的经济和政治利益，通过签定某种政府间条约或协定，拟定共同的行动准则和协调一致的政策，甚至通过建立起各国政府一定授权的共同机构，实行长期而稳定的超国家的经济调节，达成经济乃至政治上的联盟。这个概念，包含下列含义：（1）行为主体是国家，是国家间关系；（2）通过条约或协议联系成员国；（3）成员国之间鼓吹自由贸易，实行互利，对外成员国实行贸易保护，具有排他性；（4）带有区域地理性。

区域一体化的具体形式1、优惠贸易安排这是指某些国家之间，通过协定或其他形式，对全部商品或部分商品实行特别的关税优惠。如1932年英国与其成员国建立的英联邦特惠制。又如“东盟”1977年签订了成员国间实行特惠贸易安排协议，并在此基础上发展经济一体化。优惠贸易安排在经济一体化进程中属于较低级和松散的一种形式，其特点是以商品特惠关税待遇为主要手段。正因如此，许多区域集团并不以此为起点发展一体化，而直接以自由贸易区开始。

2、自由贸易区自由贸易区是指由签订自由贸易协定的国家组成贸易区，在商品交换领域，各成员国之间相互免征商品贸易关税，但每个成员国可保持各自独立的关税结构，即对贸易区外的非成员国商品按照各自税则征收进口关税，如前“欧洲自由贸易联盟”、“拉丁美洲自由贸易协会”等。自由贸易区是经济一体化中较松散的经济联合形式，其特点是区域内商品可自由流动，但各成员国仍保持对非成员国商品的各自的贸易壁垒。根据所涉及商品范围大小，自由贸易区可分为工业自由贸易区和完全自由贸易区，区别仅在于农产品是否也和工业品一样享受免税待遇。

区域一体化的具体形式3、关税同盟关税同盟是指两个或两个以上的国家缔结的彼此之间减免关税，对外实行统一税率的同盟，该构想由德国李斯特在19世纪提出。如著名的1862年成立的德意志关税同盟、二战后的欧洲经济共同体等。关税同盟是较高层次的经济一体化组织，其特点是在同盟内部取消所有的贸易限制，在自由贸易的基础上共同建立起对同盟外国家的统一的关税税率，其目的就是使成员国以整体的力量在统一关税市场上处于有利的竞争地位。由于关税的特殊性，关税同盟开始带有超国家调节的性质。

区域一体化的具体形式4、共同市场共同市场是指两个或两个以上的国家完全取消关税与数量限制，建立起对非成员国的统一关税，特别是在实现商品自由流动的同时，还实现劳动力、资本等生产要素在共同市场内的自由移动。如欧洲共同体在20世纪70年代即达到此阶段。共同市场是比关税同盟更进一步联合的经济一体化组织，由于取消了生产要素在共同市场内自由移动的所有限制，因而各成员国之间生产要素交换的中介——货币的统一显得十分重要。1971年欧共体实施货币联盟计划是一个标志，其内部实行可调整的中心汇率制，对外则联合浮动，货币联盟为共同市场的“统一大市场”建立奠定了基础。

区域一体化的具体形式5、经济同盟经济同盟指各成员国之间不仅实现商品、生产要素在统一市场的自由流动，对外建立统一关税制度，而且制定和执行统一对外的某些共同的经济政策和社会政策，并使政策方面的差异逐步缩小，从而一体化的程度从商品交换扩展到生产、分配乃至整个国民经济，形成一个有机的经济实体。如目前的欧盟。其特征是超国家的一些机构（特别是货币银行方面）开始出现并行使职能。它与共同市场的最大区别是经济同盟的成员国必须把他的部分经济主权移交给超国家机构。经济同盟由一个超国家的权威性机构把成员国的经济组成一个整体，联盟具有统一的财政税收制度，统一的货币和统一的对外经济政策。

区域一体化的具体形式6、完全经济一体化完全经济一体化是世界经济一体化的最高阶段。在此阶段，各成员国在经济、金融、财政等方面完全统一，在成员国之间完全取消商品、劳务、人员、资本等自由流动的人为障碍，此时的一体化已经从经济联盟扩展到政治联盟。目前欧盟正向此形式迈进。

区域一体化的具体形式政治联盟经济联盟共同市场关税同盟自由贸易区在成员国之间废除关税与数量限制，使区域内各成员国的商品可以完全自由流动，但每个成员国仍保持其对非成员国的贸易壁垒。

自由贸易区+在成员国之间建立统一的关税率。

关税同盟+成员国之间的生产要素可以自由移动。

成员国制定和执行某些共共同市场+同经济政策和社会政策，废除政策方面的差异成员国在政策上实现完全的一体化，经济自主权开始被让渡给一个超国家的中央管理机构低高一体化的整合程度经济一体化的积极影响

（1）经济一体化在集团内部实行自由贸易，促进了集团内贸易的增长。

（2）经济一体化在集团内部的国际分工与技术的国际合作，促进了产业结构的优化组合，促使新工业部门的发展。

（3）经济一体化加强了成员国之间的竞争，促进了集团内部资本的集中和垄断，提高投资水平。

（4）经济一体化加强了集团的经济实力，增强了其在国际经济竞争中的地位，影响了国际贸易的格局变化。

经济一体化的消极影响

（1）经济一体化的区域集团性决定了对外的排他性，加剧了区域贸易保护主义，分裂了世界整体市场。经济一体化的区域集团性质，使其在内部奉行自由贸易，对外则树立重重壁垒，不利于WTO推行的多边贸易自由化的精神，加剧了贸易保护主义。以欧共体为例，成员国内部贸易占其出口总额比重从1960年的36.4%上升到1992年的61.1%,而对非成员国的出口总额占其比重从63.6%下降到38.9%。同时，在构建经济一体化的过程中必定会受各种干扰因素影响（如政治），不能按经济规律合理配置资源，人为地分开了世界市场。（2）经济一体化对发展中国家加入国际市场，获得国际资源是不利的。由于经济一体化更多地表现为水平一体化，发达国家之间的资本一体化、科技一体化、内部自由贸易、对外贸易保护等对发展中国家都不是福音，尤其是面临急需推进工业化、促进产业结构升级的情况下，至少在“一体化”区域尚未形成全球经济增长之前是不利的，其严重阻碍了发展中国家在国际市场上的贸易和竞争力的提高，“马太效应”进一步扩大化。

经济一体化的消极影响

一、欧洲

1、欧盟的演变第一阶段（1958-1968）：建立关税同盟第二阶段（1968-1992）：实现关税同盟和建立统一市场第三阶段（1993年-）：实行统一市场和建立经济政治共同体

世界各地的区域经济一体化北美自由贸易区

一、北美自由贸易区的产生过程第一阶段：美、加自由贸易第二阶段：北美自由贸易区

二、北美二、北美自由贸易区的影响（一）对自由区内三国的影响对美国来说，与墨西哥的自由贸易意味着开辟了一个更大、更方便的市场。这对于美国的农产品、电讯、环保、能源、金融和其他服务等产品技术的输出都极为有利。对墨西哥来说，与美国、加拿大的自由贸易也意味着这两个世界重要市场的开放。对加拿大来说，与美国的自由贸易可以获得规模经济的好处，墨西哥的加入自然使加拿大产品的市场更加扩大。

（二）对非自由贸易区成员国的影响受到《北美自由贸易协定》影响最大的可能是一些以美国为主要市场、以劳动密集型产品为主要出口商品的国家，包括中国以及东南亚等地的一些发展中国家。（三）美洲自由贸易区美国推动建立北美自由贸易区的目标不仅限于贸易区本身，它要在《北美自由贸易协定》的基础上将自由贸易区扩大至中、南美洲。建立一个包括北美、中美和南美34个国家在内的美洲自由贸易区。拉丁美洲(1)中美洲共同市场危地马拉、洪都拉斯、尼加拉瓜、萨尔瓦多、哥斯达黎加、巴拿马、墨西哥(2)安第斯集团哥伦比亚、智利、厄瓜多尔、秘鲁、委内瑞拉、玻利维亚(3)南锥体

1991年签署《亚松森协定》，1995年正式启动，包括阿根廷、巴西、巴拉圭和乌拉圭，区域内实现零关税，对外85%实现0-20%的统一关税。

三、其他地区的区域经济一体化

澳新集团

澳大利亚、新西兰、巴布亚新几内亚主要着眼于巴布亚新几内亚的重要战略位置对稳定亚太地区经济、政治安全起到作用大洋洲

2001年，37届非统大会上非统改名为非洲联盟。西非经济共同体：以尼日利亚为首，6个成员国，准备仿效欧元建立共同的货币政策。东南非共同市场：以埃及为首，9个成员国

非洲没有诞生类似欧盟的组织，主要原因是：

1、亚洲与美国的经济贸易关系密切

2、地区内部经济差距较大

3、政治制度不同

4、历史原因造成互不信任亚洲

1967年诞生新加坡、马来西亚、泰国、印尼、菲律宾、文莱、缅甸、越南、老挝、柬埔寨由政治联盟转变为经济联盟计划于2010年实现区域内贸易自由化

(1)东南亚国家联盟(Asia-PacificEconomicCooperation,简称APEC)

亚太地区一般指太平洋沿岸各国和地区，包括南北美洲濒临太平洋的国家、太平洋内岛国、大洋洲和亚洲东部各国和地区。(2)亚太经合组织一、基督教基督教是世界上最为广为信奉的宗教。基督教徒大多居住在欧洲和美洲，基督教产生于犹太教，并在11世纪的一次宗教分裂运动中分裂为两个主要的基督教组织，天主教和东正教。到16世纪，基督教的改革运动又使天主教和东正教进一步分裂，导致了新教的产生。

宗教简介基督教的经济含义：新教工作理念

1、按照韦伯的说法，新教和现代资本主义之间存在着某种关联，韦伯认为新教伦理强调努力工作和创造财富(为上帝争光)、以及俭朴(世俗享乐的节制)。

2、新教消除了宗教和社会生活中的等级制度。新教赋予个人更多的自由去发展它们与上帝的关系。强调宗教自由，强调个人在经济上和政治上的自由。二、伊斯兰教

伊斯兰教是世界第二大主要宗教。伊斯兰教创建于公元610年。伊斯兰教根源于犹太教和基督教。伊斯兰教是一种神教，伊斯兰教的核心原则是存在一个真的唯一万能的上帝，伊斯兰教徒必须无条件接受上帝的惟一性、权力和权威，并了解生命的目标是执行上帝的意志，以期能进入天堂。按照伊斯兰教义，世界上的利益和世俗的权力只是虚幻的，那些追求世上财富的人也许能得到它，可是那些放弃世上奢望而寻求真主恩惠的人可以获得更大的财富一进入天堂。

伊斯兰教的经济含义

1、伊斯兰教义有保护私人财产的概念。拥有财产的人被告诫用于正义的、对社会有益的而节俭的方面。

2、伊斯兰教义认为以剥削他人获得私利为目的活动是不被允许的。三、印度教

印度教相信社会上有一种道德力量，要求人们接受一定的责任。印度教相信再生，人死后再投生一个不同的肉体。印度教也相信因果报应，每个人灵魂的精神进步，一个人的因果报应是受他或她生活方式影响的，个人的道德状况的因果报应将决定他们来世所面对的挑战。许多印度教徒相信到达天堂的方式是过一种否定物质生活的、严格的苦行僧的生活方式，专心追求一种完美的精神境界而不是物质生活。印度教的经济含义

1、传统的印度教价值观强调个人不应以其物质追求为判断标准，应以其精神追求作为判断标准，强调苦行僧式的生活方式。

2、印度教支持种姓制度，这一宗教形式在经济上的结果是消极的、负面的。

四、佛教

现今世界上佛教徒有3.5亿，大部分分布在中亚、东南亚、中国、韩国和日本。依照佛教的教旨，人生是充满苦难的，痛苦无所不在，痛苦的根源来自于人们对享乐的欲望。佛教的经济含义

1、与印度教相似，佛教强调来世和精神上的境界，而不是现实世界的生活。我们看不到新教社会中对商业行为的强调。

2、佛教不支持种姓制度，也不支持极端的苦行僧式的生活方式。这表明佛教社会比印度教社会更有利于商业活动的发展。

五、儒学

儒学不是一种严格意义上的宗教。儒教强调人们通过修身以达到治国平天下的重要性，儒教建立了一套综合的伦理准则作为与别人关系的指导原则。崇高的道德伦理行为和以诚待人是儒教的核心。与宗教不同，儒教不关心超自然的事物，也没有鬼神或来世的概念。儒家思想的经济含义

1、儒家思想最核心的三个价值论理是：忠、义、信。

2、对上司的忠诚是一种责任，在现代组织里，儒家的忠诚约束会把上司和雇员紧密团结在一起。

3、强调诚实的重要性，这一点有很重要的经济意义。第五节国际商务环境的评估一、国别冷热比较法第一，政治稳定第二，市场机会第三，经济发展成就第四，文化一元化程度第五，法令障碍第六，自然障碍第七，地理和文化与投资国的差距在上述七种因素制约下，东道国的投资环境越好（即越热），外国投资者越倾向于在该国投资。在七种因素中，前四种的程度高称为“热”环境。而后三种因素则相反，其程度高称为“冷”环境，中等程度为中等环境。第五节国际商务环境的评估二、多因素分析法1、资本抽回2、准许外资股权3、内外资的差别待遇与控制4、货币稳定性5、政治稳定性6、关税保护程度7、当地资金的可供程度8、近5年的通货膨胀率第五节国际商务环境的评估三、投资障碍分析法第一，政治障碍第二，经济障碍第三，资金障碍第四，人力资源障碍第五，国有化风险第六，歧视性政策第七，政府干预过多第八，普遍实行进口限制第九，实行外汇管制，限制利润汇回第十，法律及行政制度障碍第五节国际商务环境的评估四、动态分析法第一，确认影响本项目的各项经营条件，这些条件构成项目的竞争风险第二，分析目标国家影响以上各项经营条件变化的各种压力，这些条件构成项目的环境风险第三，在以上两步工作的基础上确认影响本项目的关键因素第四，提出多套预测方案五、PEST评估法－定性分析法政治环境Political经济环境Economical社会文化环境Social-cultural技术环境Technological第五节国际商务环境的评估第三部分国际商务经营形式及其选择第一节国际商务经营形式一、出口二、非股权安排三、股权投资形式一、出口（一）间接出口1、专业外贸公司2、出口管理公司3、合作出口4、外企驻本国的采购处（二）直接出口1、直接卖给最终用户2、国内出口部或国际业务部3、在外设立分支机构4、建立国外销售子公司二、非股权安排（一）技术授权1、许可2、特许经营（二）其他非股权形式1、管理合同2、服务合同3、生产建设合同许可技术授权其他非股权形式非股权安排形式特许管理合同服务合同生产建设合同交钥匙工程合同制造分包合同三、股权投资形式（一）对外直接投资的动因1、供给因素2、需求因素3、政治因素4、其他因素（管理者战略眼光、国内市场饱和度、彩车效应、产品生命周期）（二）对外直接投资的形式1、合资经营2、独资经营（三）对外直接投资的进入方式1、新建进入2、收购进入第二节国际商务经营形式的选择一、影响因素分析（一）企业环境因素1、本国环境因素2、目标国的政治、经济、法律及社会文化特征3、目标国市场因素4、目标国的生产因素（二)企业内部因素1、产品的战略地位2、产品生命周期3、企业的技术水平4、商标与市场的知名度5、企业的国际经营经验第二节国际商务经营形式的选择二、国际商务经营形式选择（一）竞争优势判别法

OIL优势与企业国际经营形势的选择所有权优势（O）内部化优势（I）区位优势（L）技术授权有无无出口贸易有有无对外直接投资有有有第二节国际商务经营形式的选择（二）成本比较判别法1、赫奇法赫奇法（theHirschModel)是以色列经济学家赫奇最早提出来的，它的分析基础是成本与费用分析。第二节国际商务经营形式的选择（1）基本假设：该方法将国际经营成本分为两类：基本生产成本和特别生产成本。基本生产成本包括：C=企业在母国的基本生产成本C*=企业在东道国的基本生产成本特别生产成本包括：M*=出口销售成本M=进口销售成本A*=对外直接投资成本D*=技术扩散成本假设企业无论在母国还是东道国销售，销售同量产品的销售收入相等，利润大小取决于基本生产成本和特别生产成本。第二节国际商务经营形式的选择（2）分析方法当企业将国外作为目标市场进行国际经营时。①假如C+M*＜C*+A*,并且C+M*＜C*+D*,则选择在母国生产并出口进入国外市场②假如C*+D*＜C+M*,并且C*+D*＜C*+A*,则选择许可进入国外市场③假如C*+A*＜C+M*,并且C*+A*＜C*+D*,则选择对外直接投资进入国外市场基本生产成本包括：C=企业在母国的基本生产成本C*=企业在东道国的基本生产成本特别生产成本包括：M*=出口销售成本M=进口销售成本A*=对外直接投资成本D*=技术扩散成本第二节国际商务经营形式的选择（2）分析方法当企业将母国作为销售目标市场进行国际经营时。①假如C＜C*+A*+M,并且C＜C*+D*+M,则选择在母国生产②假如C*+D*+M＜C,并且C*+D*+M＜C*+A*+M,则选择在国外许可并返销③假如C*+A*+M＜C,并且C*+A*+M＜C*+D*+M,则选择对外直接投资并返销基本生产成本包括：C=企业在母国的基本生产成本C*=企业在东道国的基本生产成本特别生产成本包括：M*=出口销售成本M=进口销售成本A*=对外直接投资成本D*=技术扩散成本第二节国际商务经营形式的选择2、净现值法净现值法是一种动态分析方法，企业按照货币时间价值，将各种进入形式的预期的收益与成本的差额贴现为某个时点的净现值，进而选择在整个经营时间内具有最大净现值的进入形式。外包与合约制造合约制造即通常所称的“定牌生产”或“贴牌生产”(OEM)的高级形式。在合约制造这种新的生产体系中，授权方(委托方)不仅将产品或零部件授权给制造商加工生产，而且可能将产品研发和设计也授权给产品制造方，自己仅负责品牌推广、产品营销和售后服务。制造商仅负责加工、生产，且提供的产品仍然使用授权方的品牌和商标。由于我国经济发展水平较低，企业经济实力和技术水平有限，大多数企业尚处于OEM阶段。OEM方式在我国已很普遍，尤其在服装和电器制造方面。但基于我国现有的产业结构基础、生产技术水平以及大部分企业的经营现状，我国企业多是作为OEM的制造方参与国际分工协作和国际竞争。据统计，我国家电行业中约有90%的企业在做OEM。正是这种方式造就了全球最大的微波炉制造商广东格兰仕（集团）公司，其产品中有六成产品贴的是国外品牌微波炉的商标。通过OEM方式，使格兰仕充分发挥了自身的比较优势，同时弥补了格兰仕自身国际经营能力、经验以及人才不足的弱势，避开了同国际巨头的正面竞争，借助国外品牌，将自己的产品成功地打入国际市场，实现了向海外的渗透，创出了另一条国际化经营的成功之路。外包与合约制造外包对承接方的优点第一，可以消化自身过剩的生产能力。伴随着我国生产力水平的提高和国内消费需求的不足，我国一些行业如家电、服装出现了严重的生产能力过剩。而OEM可以充分利用闲置的生产能力，充分发挥企业现有的资源，消化过剩的生产能力和闲置资源。第二，可以大大降低企业参与国际化经营的风险。中国加入WTO以后，中国的许多企业在国际竞争中并不具备技术、品牌等方面的优势，企业直接通过自己的产品在国际市场中创名牌风险较大。自创品牌不仅要付出巨额成本，而且要承担巨大的风险。OEM方式则能很好地利用国外现有的市场，特别是给大型跨国公司做OEM，利用其遍布全球的市场网络和强大的营销能力，使企业不用大量投资而快速地进入国际市场，避免了产品不适销的巨大的市场风险。外包对承接方的优点第三，合约制造方式有利于我国企业学习国外先进的生产技术和管理经验。与发达国家相比，我国的工业化程度还不高，企业缺乏核心技术，管理效率低下，技术开发的资金和人力都有限，正好以OEM方式，实施“干中学”。通过与世界一流企业的合作，被委托生产企业可以直接学习他们在标准控制、质量管理、产品设计、市场开发、职工管理等方面的成功经验，进而迅速提高自己的经营管理水平和合作能力，使企业更好地参与国际分工。外包对承接方的优点第四，为企业创品牌打基础。通过OEM，使企业从品牌企业的竞争者变为了合作者，有利于企业自身的生产能力被市场承认和接受，有利于在未来时间内创造企业自身的名牌。格兰仕“借船出海”就是最好的例子。先通过OEM方式利用他国的名牌效应来带动产品的出口，打通产品销售通道，然后在合作中了解市场，了解竞争，了解网络，同时树立自己的品牌，提高知名度和美誉度。有OEM的良好过渡，使得格兰仕的品牌通过合作伙伴渗透至世界各地。目前格兰仕有55%的产品出口打自己的牌子，这仅仅是迈出了品牌输出的第一步，格兰仕的最终目标是要实现100%“GALANZ”商标出口，为“GALANZ”这一品牌在国际市场上确立永久性的“户籍”。外包对承接方的优点第五，双方进出市场具有高度的灵活性。OEM经营方式对买卖双方而言，除了共享产品整体竞争优势外，还具有一个最有特色的优势，那就是买卖双方进出市场的灵活性。只要买卖任何一方发现了更有利可图的途径，就可以随时终止OEM合同。从这个角度而言，OEM市场是高度有效的。外包对承接方的优点外包对承接方的弊端第一，OEM方式面临极大的法律风险。目前国内企业相互间OEM合同太简单，国外名牌的定牌协议往往有厚厚的一本。从设备到工艺，从标准到质量，从配件到整机，从价格到市场，从服务到维修，从交货周期到配件供应年限，从付款到交货，从检测到验收，都严格作了十分完善的要约，防微杜渐。而国内企业往往一蹴而就，结果这种状况容易导致纠纷增多，出现矛盾后难以调解。第二，OEM不利于企业树立自己的品牌，从而影响了企业国际化的程度。当某个年产量上百万台的国内家电企业接到像通用电气这样品牌的大定单时，该厂一定时期内的生产能力也就被买断，当然也就无法生产自己的品牌；而且产品在国际市场流通时，都以委托方的品牌进行销售，这对宣传和扩大企业自身在国际市场的影响和树立企业的品牌形象毫无促进和益处。企业只是沦为了一些跨国公司或大型零售商的生产车间，只能赚取微薄的加工利润。在今天这样一个名牌消费时代或至少是“指牌购买”时代，如果企业只一味地依靠做OEM来参与国际竞争，那么企业的国际化进程将是遥遥无期的。外包对承接方的弊端第三，OEM过分依赖国外企业的技术和市场，一旦外界环境出现动荡，企业将无所适从。如果委托方对自己的销售能力估计不足，亦或是对市场行情预测失误，将造成大批配件、原材料积压，大量资金被占用。而且因委托方决策失误而带来的风险，同样不可避免地会落到制造企业头上。企业的自主性也很差，因无法控制终端市场，如委托方单方面撤消合同，企业将面临生存困难。外包对承接方的弊端第四，企业难以获得核心技术，后续发展受限。国外企业委托加工的产品大多是劳动密集型产品，技术含量低，中国企业无法从OEM获得核心技术，因此也就无法在竞争中掌握主动权，中国民族企业的发展将受阻。而国外企业通过OEM，集中资源做自己最具优势的一环，打造更强大的核心竞争力。这将使我国企业在国际分工和国际竞争中处于弱势，难以实现真正意义上的国际化经营，难以造就出真正有实力的跨国航母。外包对承接方的弊端

工程劳务与BOT模式工程承包这种模式是指企业通过与外国企业签订合同并完成某一大型项目，然后将该项目交付给对方的方式进入国外市场。企业的责任一般包括项目的设计，建造，在交付项目之后提供服务，如提供管理和培训工人，为对方经营该项目做准备。工程承包合同除了发生在企业之间外，许多是就某些大型公共基础设施项目如医院、公路、码头等与外国政府签订的。工程劳务型的优点第一，工程承包及劳务输出型进入模式最具吸引力之处在于，它所签订的合同往往是大型的长期项目，合同金额大，且利润颇丰，对增加我国的外汇收入贡献显著。第二，大型的承包工程和交钥匙工程更带动了大型国产机电成套设备及相关技术、劳务的出口，从某种意义上来说，这也是充分挖掘潜力，大力增加出口的有效措施，并使出口贸易实现了多样化、多技术含量。同时，专业技术人才和简单劳务的出口，培养了大批工程技术管理人员，提高了我国人力资源素质。第三，密切了同东道国的联系，增进了对东道国环境和文化的了解，有利于收集国外市场信息，为其他国际化经营活动提供了基础，并有利于开辟更多的与东道国合作的机会。工程劳务型的优点工程劳务型的缺陷资金风险大，要求苛刻，对承包商的综合实力要求非常高。为了实现规模经济效益，承包商必须具有雄厚的资金实力与融资能力、先进的科技实力、超强的综合经营管理能力、强大的工程设计与施工能力、敏锐的信息捕捉与利用能力，这对于一般的小企业将难以实施和参与。另外这种方式由于持续周期长，包含的不确定因素多，外汇风险大，若遇东道国发生政变，或其他灾难，收汇将成问题。关于BOTBOT－－build,operateandtransfer。（对东道国政府是特许权融资方式，对工程建设者是工程承包方式，对外国投资者是国际投资方式）。即建设--运营--移交，是融资模式的一种创新，其主要思路为：由项目所在国政府或所属机构（政府职能机构）为项目的建设和运营提供一种特许权协议（ConcessionAgreement）作为项目融资的基础，由私营部门包括公司企业、建筑开发商和银行保险等金融部门在项目所在地成立一个项目公司（通常是股份公司）来安排融资，承担风险，开发建设项目并在有限的时间内经营项目获取商业利润，最后根据协议将项目转让或移交给相应的政府机构。BOT的各种变种BOOT：build-own-operate-transfer,建设--拥有--运营--移交。它与BOT的区别有二，一是所有权不同，BOT中的建设营运方不具有所有权，只有经营权；二是BOOT移交项目的时间比BOT短。TOT：transfer－operate－transfer，移交--运营--移交）、BOO：build，own，operate。BRT：Build，rent，transferDBOT：design，build，operate，transferDBOM：design,build,operate,maintain.BOOST：build，own，operate，subsidize，transfer。BOD:Build,operate,deliver.BTO：Build，transfer，operate。FBOOT:fund,build,own,operate,transferBOT模式的真谛在于用市场的方式建设基础设施，在于政府适当干预，让市场机制充分发挥作用。作为前提，政府要建立一个完善的制度环境和法律环境，以制度和法律去赢得资金、规避风险。而根据我国的国情，一方面，民间企业无论在抵御风险的能力上还是风险意识方面，都比较欠缺，尤其是在他们投资公共领域时，会以为“我是在帮政府做事，出了问题政府肯定会管的”。另一方面，政府可能也会认为，这家企业是在替本地“做好事”，应采取扶持的措施，所以承诺过高，甚至固定回报率。如此运作，所谓的BOT模式就失去了原有的意义。BOT进入模式对中国企业的利弊利：国际融资渠道；带动国内相关产业、企业；培养国际化经营管理人才。弊：实力要求高；风险大；没有最终控制权。

我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境过去二、三十年以来，BOT/PPP模式在推进我国大型基础设施建设、促进经济发展、提高生活水平等方面发挥了重要作用，特别是近年来，我国中央政府更大力度倡导BOT/PPP模式。相比而言，我国对外投资BOT/PPP项目，经过商务部、对外承包工程商会和有关高校等在过去近十年的宣传与推广，虽然我国企业已成功签约了一些对外BOT/PPP项目，但无论是项目数量和投资额都远远低于期望，而且企业的热情似乎也在明显下降，这与国内的走势并不协调。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境目前，我国对外投资BOT/PPP项目与对外工程承包项目一样，主要集中在非洲、东南亚等第三世界国家，我国企业所面临的市场环境较国内而言恶劣得多，对项目风险的管控能力远低于对国内项目风险的管控，特别是BOT/PPP项目都具有投资大、周期长、涉及面广、前期成本高、合同结构复杂等特点，导致我国企业对外投资BOT/PPP项目的风险较大，企业都比较谨慎。而且，从过去近十年我国企业跟踪和实施对外BOT/PPP项目的实践经验看，面临很多实际困难。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境（1）国内银行特别是商业银行参与对外BOT/PPP项目的意愿不强、参与度不高。主要原因是国内银行的贷款利息高，与国外资金相比没有利息优势，融资成本高，加上国内银行的相对垄断，主要靠存贷利差获利巨大，导致国内商业银行没有动力参与对外BOT/PPP项目，导致了我国企业的对外BOT/PPP资金主要靠出口行和国开行等政策性银行的有限支持。同时，国内银行一般不接受以BOT/PPP合同作为融资担保，以境外BOT、PPP项目资产作为贷款的抵押担保也几乎不可能实现，大大阻碍了我国企业参与对外BOT/PPP项目。另外，因为我国银行绝大多数没有“走出去”，或者即使有些银行有“走出去”，其业务范围和业务能力有限，对境外业务和资产也不感兴趣，特别是因为人民币没有真正实现“走出去”，成为国际通行的货币，银行也很难从实质上“走出去”。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境（2）我国企业的融资渠道和融资模式单一。因为国内金融市场的垄断和不成熟，我国企业的对外投资BOT/PPP项目多靠间接融资的债务贷款而且多是完全追索的企业融资（CorporateFinance）模式，无法通过BOT/PPP项目公司采取项目融资(ProjectFinance，“通过项目去融资”）模式并实现有限追索(LimitedRecourse)，即不能实现企业与项目公司的风险隔离，使得我国企业对外投资BOT/PPP项目的收益与风险不匹配，打消了企业的积极性。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境（3）我国企业缺乏与国际商业银行特别是国际多边金融机构合作的意愿与经验。我国企业对国际融资环境、资本市场和运作的研究和重视不够，也不习惯与国际金融机构的相对严谨和复杂的做法，造成我国目前绝大多数对外BOT/PPP项目的“境外投资，境内融资”，没能拓展国际融资渠道，特别是没能发挥国际多边金融机构的优势（如资金较充足）和作用（如对国别风险的有效控制）。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境（4）我国企业普遍缺乏对外投资经验与能力特别是更宏观层面的经验与能力，如对项目所在国法规政策的把握、对项目长期市场需求的预测和对国别和行业风险的管控。而且，我国企业投资对外BOT/PPP项目多带有政治色彩，是我国政府外交政策的组成部分之一，又多在第三世界国家进行，对项目市场需求的调查和预测很难做到全面和准确，同时又很难找到或不舍得聘用有足够经验的国际咨询公司，难以做出合理准确的决策。我国企业对外投资BOT/PPP项目的困境（5）我国企业对外投资BOT/PPP项目主要是第三世界国家，官员较腐败、管理低效、政府信用差、社会常动荡、文化差异大等，造成国别风险特别政治风险较大，而我国企业对其政治形态、政治制度、政治稳定性等缺乏准确的预测特别是管控能力（可以说，对外投资情况从一定程度上也反映一个国家的实力，我国在这方面与发达国家相比尚有一定差距），加上我国国资委和地方政府等对央企和国企高管的年度和任期考核制度，造成很多企业宁做短期的对外工程承包项目，而不愿做长期的BOT/PPP项目。阅读材料：美国是如何保护民族工业的进口方面实行贸易保护政策，限制商品进口。出口方面奉行“自由贸易”方针，大力发展出口贸易。对外国投资进行严格控制。鼓励本国对外国进行投资。提倡购买国货，并用政府高价购买支持民族工业。

第四部分民族产业保护思考题：你认为在世界经济一体化的潮流下，在中国经济发展走改革开放道路的大前提下，“保护民族工业发展”的政策在中国还有没有必要和可能？

关于吸收外商直接投资与保护民族工业的思考

随着我国对外开放的深入，西方跨国公司一改十余年的徘徊、犹豫和观望的态度，相继来华投资，不少著名跨国公司捷足先登，一再追加投资，巨额的资本注入使中国连续三年稳居世界各国吸收外国投资的第二把交椅。吸收外商投资体现了我国对外开放和发展外向型经济的总体战略要求，但同时，在利用外商直接投资中也出现了一些问题与难点。对此，人们见仁见智，众说不一。现就跨国公司直接投资对我国经济的利弊影响和保护民族工业的基本原则与主要内容等问题谈如下看法：一、外商直接投资对东道国经济的利弊影响

在我国目前特定的条件下，吸引外商直接投资可以为我国经济发展带来以下几个方面的积极作用：有利于缩小与发达国家在高新技术上的差距，有利于加速人才的培养。有利于加快实现企业管理的科学化。跨国公司在财务、质量管理、技术管理、生产管理、劳动工资管理、库存管理和营销战略等方面有一套严密的制度和运用电子计算机联网等先进的管理方法，它适合于在市场经济条件下发展社会化的大生产。认真学习、合理应用这些管理方法，可以大大提高我国企业的经营管理水平和生产效率。有利于缓解经济建设资金不足的矛盾。与跨国公司合作可以提高企业的资信等级，有利于企业证券的国外上市和在国际金融市场上融通资金。有利于促进产业的升级换代。跨国公司十分注重新产品新技术的研究与开发，在一定程度上说跨国公司代表着产业结构与产品发展的方向，在基础工业与制造行业和跨国公司合作对推进我国相关产业的现代化具有催化作用。有利于企业的设备更新和技术改造。我国许多国有企业基础设施齐全，有一定的技术力量，产品也有一定的知名度，但是装备陈旧，急需进行改造，与跨国公司合作是加速进行设备更新和技术改造的有效途径。有利于加快与国际市场接轨的步伐。跨国公司拥有全球化的产品销售网络，与跨国公司合作，参加跨国公司一体化体系，可以借助于跨国公司的经销网络将自己的产品打进世界市场。有利于扩大对外开放度，更深入地参与国际分工，更多地获得比较利益的好处。在日益一体化的全球经济中，比较利益的获得不仅仅是通过对外商品交换间接生产要素国际流动形式来实现，而且可能更重要地是通过投资等要素直接流动形式来实现，与跨国公司合作，扩大对外开放度，促进了优势要素的相互结合，拓宽了比较利益实现的范围，可以使我们获得更多的现代化国际分工的好处。通过引进竞争，有利于促进社会主义市场经济的建设。引进跨国公司投资也会对东道国经济发展带来一些不利的影响：造成某些行业垄断，致使东道国当地企业进入成本提高，或根本无法进入。挤占东道国当地市场，排斥东道国民族工业，抑制东道国某些行业和产业的发展。利用转移定价机制，高价进口原材料，低价出口产品，剥削东道国合作者，将东道国创造的价值转移到境外，使东道国蒙受经济损失。由于发达国家环境保护标准的提高和治理环境污染成本的增加，发达国家跨国公司有可能将污染严重和资源耗费大的产业或加工程序转移到发展中东道国，从而给发展中国家环境治理产生不利的影响。

综上可见，利用外商直接投资有积极的一面也有消极的一面。但是，我们应该有一个全面的、长远的观点，从总体上看，利用外资对国民经济还是积极作用居多。因此，在扩大开放中，我们要正确处理利用外商投资与民族经济的关系，一方面要积极、合理、有效地利用外商投资，另一方面又要有效地保护民族工业，不断促进民族经济的发展。

我国是一个发展中的大国，民族工业是我们赖以生存、发展和昌盛的基础，保护民族工业就是保护人民的利益，同时也是发展社会主义市场经济的要求。既然保护民族工业是我国发展社会主义市场经济的要求，因此，在具体实施保护时，必须要遵循这样的两个原则：保护民族工业要适合社会主义市场经济完善与发展的需要。

保护民族工业要符合国际经济通行的规则。

二、保护民族工业的基本原则和主要内容

在坚持这两个原则的基础上，保护民族工业的主要内容应包括以下几个方面：保护国家的经济独立。保护生产者的公平竞争权利。保护消费者的权利。保护合法公平的国民权利。三、当前利用外商投资需要注意和解决的几个问题：外资结构与我国经济增长方式的转变。外资的数量与经济增长速度。市场垄断与市场出让。外商利润与我国利税。

第五部分国际商务战略的新内容一、跨国并购（一）跨国并购的类型1、按并购双方的行业相互关系划分（1）横向跨国并购（2）纵向跨国并购（3）混合跨国并购2、按并购公司和目标公司是否接触划分（1）直接并购（2）间接并购3、按目标公司是否为上市公司划分（1）私人公司并购（2）上市公司并购第五部分国际商务战略的新内容（二）当代跨国并购的发展及其特征第一，以发达国家的跨国公司为主。第二，同行业强强联合型跨国并购案例增多。第三，并购主要发生在一些资本密集型和技术密集型行业。第四，发展中国家逐渐加入跨国并购浪潮。我国跨国公司的海外并购2010年上半年中国市场共完成238起并购交易，披露价格的195起并购交易总金额达119.37亿美元。上半年，海外并购延续2009年以来的上升态势，共完成30起交易，超过2009年全年的并购案例数；涉及金额66.77亿美元，同比增长158.6%。从行业分布来看，海外并购仍以能源及矿产行业为主导，共完成11起并购交易，涉及金额54.98亿美元，占海外并购总金额的82.3%。中国海洋石油有限公司以31亿美元收购阿根廷油气领军企业Birdas50%股份，成为上半年并购规模最大的一起交易。武汉钢铁（集团）公司以8.00亿美元收购赞比亚的赞比西煤矿40.0%股份。武汉钢铁集团公司以4.00美元收购巴西MMX公司21.5%的股份。补充阅读1：资源型企业跨国并购的风险分析及防范对策风险分析：（一）矿产品价格下行风险2011年以来，因金融危机后世界发达经济体长期未能有效复苏，且新兴经济体、特别是中国的经济增长速度下滑，导致有色金属等主要矿产品需求不足，价格长期处于低迷状态，被并购公司的经营业绩将存在进一步下滑的风险。（二）资源经济价值的风险由于并购企业对被收购企业所拥有的矿权情况掌握得不详细，对矿石储量，开采成本，剩余可开采矿石量等都难取得准确数据。在并购业务洽谈中，被并购方往往只提供有利于被并购资产溢价的资料和信息，由于信息不对称，并购企业很容易对被并购资产价值做出不恰当的估计。补充阅读1：资源型企业跨国并购的风险分析及防范对策（三）政治风险中国资源型企业在全球的并购中，大部分集中在非洲、中南美洲等欠发达地区的国家。这些地区经济文化落后，部分国家战争以及恐怖活动等政治暴力事件时有发生。而且这些国家一般都实行国家元首选举制，每次元首选举后，如果执政党进行了更换，往往会对外资企业政策有所变化。（四）法律风险如在津巴布韦针对外资企业出台了本土化政策，要求外资企业不能控股，必须由津巴布韦对本土公司股东方控股，迫使中资企业进行本土化改造；印度尼西亚近几年出台了限制原矿出口的政策，迫使很多中资矿业企业减产、停产。在一些国家,如果解雇员工要工会同意；在与当地工会组织、矿业部门、移民局打交道时，往往会有收到法庭传讯，为了应对相关的法律程序，往往使得并购过程会变得漫长，不可预见的额外费用也会增加并购成本。补充阅读1：资源型企业跨国并购的风险分析及防范对策防范措施：（一）选择恰当的并购时机全球矿产品价格存在一定的经济周期，全球经济转暖时，矿产品价格会上行，经济低迷时，矿产品价格会下行。应科学分析经济运行周期，尽量避开在矿产品价格高点，在矿产品价格低点进行海外并购。（二）聘请境外专业中介机构境外并购过程中涉及诸多种专业领域知识，仅靠企业自身往往难以完成，面临着融资风险、债务风险、经营风险、法律风险、信息风险及违约风险等。聘请专业咨询机构很有必要。企业应根据收购项目实际需要，聘请熟悉当地法律、经济的律师、会计师、税务师为收购项目提供咨询服务。补充阅读1：资源型企业跨国并购的风险分析及防范对策（三）认真研究当地法律环境当前中国资源型企业虽然占有低成本优势，部分企业也初步具备了境外并购的资金实力，但是被并购企业所在国家的反垄断法、政府对资本市场的管制等法律环境因素，均可能制约并购行为的顺利实施。我国资源型企业在境外并购中由于对当地的法律环境，尤其是对劳动法、工会法不熟悉而付出巨大代价的案例经常发生。既要熟悉国际规则，又要掌握国际惯例，特别应该了解和研究目标企业所在国的法律制度和文化环境，以及与我国法律、文化差异，是中国资源型企业在境外并购前必须关注的事项。补充阅读1：资源型企业跨国并购的风险分析及防范对策（四）重视并购整合并购后的同一企业内部存在不同的管理理念和方法必然造成经营中的冲突或混乱，因此应充分吸取彼此先进的管理经验，进行管理制度的整合。随着并购后企业规模的扩大，信息的传递、沟通方式和管理方法均将发生相应的改变，如仍沿用以往的管理经验和方法去管理并购整合后的企业，必然难以提高经营效率。因此，企业并购后必然伴随管理模式的改进，根据变化了的内外环境对原有管理模式进行调整和优化，这是中国资源型企业境外并购后企业整合面临的一项长期工作。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合风险分析：（一）员工的流失率加大跨国并购会导致原有企业的组织结构、管理制度、企业文化等的变动，带来权利与权益的重新分配。这样的变革不可避免地会使被并购企业的员工产生忧虑甚至于恐惧，担心自己会在新的环境下受到歧视，或者担心并购后企业的福利水平会低于自己的预期，害怕自己难以融入新的企业文化等，这些担心与忧虑极有可能导致员工流失现象的出现。在人才是企业最重要资源的观点成为共识的当今，猎头公司和竞争对手的趁虚而入更加剧了企业员工尤其是管理人员、技术人员等的大量外流，而他们作为企业的核心员工对企业的生存发展具有至关重要的作用，他们的离开会给并购后企业的生产运营产生不可估量的影响。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(二)员工忠诚重建难度大无论是对于企业还是对于个人来说，并购都是一场巨大的变革，会使被并购企业员工原本熟悉的环境发生变化，导致员工对并购后的企业抱有不确定感，这种不确定感极容易导致员工对企业未来的发展失去信心，进而会对自己的职业生涯和个人利益产生忧虑，再加上被并购企业的员工尤其是核心员工对原有企业都会在某种程度上怀有一种情结。在这种情况下要想建立员工对企业的忠诚是极为困难的。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(三)难以建立合理的薪酬制度和绩效考核体系跨国并购双方原有的薪酬制度和绩效考核体系都存在着较大的差异。在跨国并购初期，由于组织结构、管理制度等的变动，在短时间内开发出适合企业未来发展的薪酬制度和绩效考核体系存在着很大的难度，而选择沿用任何一方原有的制度都会有失公平性。因此，建立合理的薪酬制度和绩效考核体系是企业跨国并购后面临的又一大挑战。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(三)难以建立合理的薪酬制度和绩效考核体系一般而言一个企业的薪酬结构包括固定薪酬、激励项目和福利项目。其中，固定薪酬项目包括基本工资、基本津贴等内容。固定薪酬主要是由企业经营效益、企业规模、企业类型、所在地消费水平等因素决定的，同样一份工作，可能会因为上述因素中的一种或者几种因素的差异而有所不同。激励项目包括长期激励项目(如股票、期权等)和短期激励项目(绩效奖金、销售提成等)，由于企业管理模式和方法的不同，激励项目的构成及其各项目的比例之间会存在不同程度的差异。各种福利项目是指企业为员工提供的各种非现金形式的间接收益。同样由于管理模式和价值观的不同，并购企业很难做到在福利水平和具体福利项目上保持一致。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(四)并购双方的文化难以整合跨国并购面临着国家文化和企业文化的双重差异。并购双方企业处于不同的国别，不同的国家文化会使企业员工在价值观、行为方式、处世态度等方面存在差异;每个企业在其运营过程中都会形成自己独特的企业文化，不同的企业文化会使企业在经营理念、管理体制、组织结构等方面有所不同。企业在跨国并购后，员工会因为国家文化和企业文化的不同而产生文化冲突，双方会存在不能相互理解甚至相互抵触的心理，最终导致并购双方的文化难以融合。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(四)并购双方的文化难以整合文化差异表现在很多方面，以中西方企业管理理念为例:中国企业的管理思维是建立在以人治为基础的传统文化上，对企业制度和程序方面的制定和完善往往没有给予足够的重视，即使存在管理制度，朝令夕改的现象也较为严重。相比较而言，西方企业的管理制度是以现代公司治理为基础的，重视制度和程序，强调以制度管理企业，重视原则和程序。又如中国企业的领导往往具有很大权威，并且注重人际关系，员工参与企业决策的程度低。但是西方的企业一般采取较为民主的管理方式，员工参与决策的程度往往较高。除了企业管理方式上的差异，跨国并购企业双方在风俗习惯、饮食起居、兴趣爱好等很多方面都存在较为明显的差异。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合整合策略：(一)做好并购前的准备工作企业在进行跨国并购之前，应该制定出一个系统的人力资源的整合规划及战略。研究显示，虽然在跨国并购过程中人们已经意识到了人力资源整合的重要性，但却没有意识到并购之前对人力资源进行评估的重要性。被称为“并购之王”的美国思科公司的人力资源总监曾说，思科公司的收购目标大多是在企业文化、管理理念、工作制度上跟思科相似的公司。作为行业内以并购实现成长的最成功的企业之一，思科在并购团队中专门设有“文化警察”一职。负责评估并购对象的企业文化和思科文化的兼容性以及推动双方文化的整合。1992年库珀斯—莱布兰会计咨询公司的一项调查发现，在导致并购失败的原因中，人员问题与缺乏对并购企业了解的问题占了58%以上。企业要想获得完整的并购后的价值，必须要制定一个明确的，远见的整合规划。而人力资源整合又是其他资源整合的基础。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(一)做好并购前的准备工作企业进行跨国并购，从并购规划、收购到谈判和接管，每一项都是非常艰巨的工作，为了实现顺利的并购和接管，组建一支专业化的团队进行运作就显得非常重要。从人力资源管理者的角度看，并购企业要站在更高的高度去思考公司未来的发展，并为此提前储备和培养各类专业性的人才。以吉利收购沃尔沃公司为例，吉利在进行收购之前就已经建立了一支专业化的并购团队，这支团队在吉利公司的收购和谈判中表现出色，在吉利的顺利并购中发挥了重要作用，使得吉利能够顺利完成收购沃尔沃的任务。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(二)做好员工的留用和安置工作人力资源是企业的生存之本，应将人力资源的整合工作放在跨国并购过程中的核心地位。并购所引起的管理制度和组织结构的变动会使员工产生不确定感甚至心理恐慌，如果他们不能及时有效地获得有关岗位调整的正确信息，这种不确定和恐慌感会直接影响到其工作效率和效益。因此，企业应建立有效的沟通渠道，及时准确地发布和员工切身利益相关的信息，这样不仅可以降低并购给员工带来的恐慌感，还可以提高员工对企业的信任度。跨国并购所带来的跨文化沟通的障碍极有可能会使沟通渠道受阻，因此，在进行沟通的过程中应充分意识到文化的多样性，相互尊重对方的文化。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(二)做好员工的留用和安置工作另外，企业要充分表达对人才的重视，让其充分了解到自己在企业中的发展机会及前景，尽最大的努力留住人才，并使其发挥最大的效用。对核心员工的留用不仅有利于保持被并购企业原有的人力资本，而且可以避免核心员工的离去会泄漏企业机密，将关键顾客带走的风险。留用关键岗位的关键员工可以增加并购的价值，而关键员工的离去或使其失去信心与工作动力最终会增加并购的成本。而对于那些不适合企业未来发展的员工，应根据被并购国家的相关法律法规，在获得员工理解的基础上，对其进行辞退或降职，这样既对并购后的企业员工进行了优化配置，也免去了强行辞退或降职会给企业带来的负面影响。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(三)建立合理的激励机制和薪酬绩效管理体系企业跨国并购的过程中应积极地采取各种有效的激励措施，这样不仅可以缓解甚至消除员工内心的忧虑与恐惧，增加其对并购后企业的认同感，而且可以提高其工作积极性与主动性。可以采取物质激励与精神激励相结合、按需激励的方法，例如，一线员工看重的是工作环境和薪酬，可以采取薪资奖励为主的激励方法，提高其工作效率;而对于中层管理人员来说，更注重的是自身的职业发展空间，因此，应向中层管理人员提供更多的培训和学习机会，让他们感受到企业对其的重视，为企业自身的发展培养高素质的人力资源;高级管理人员的薪酬和职业发展都已达到相当高的水平，其关注更多的是自身的抱负与理想的实现，因此可以对高级管理人员采取股权激励的措施，使其成为公司的股东之一。另外，在激励的过程中注意秉承公平公正的原则，平等地对待每一位员工，以消除因为并购所导致的原有企业员工的心理落差。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合(四)进行文化整合在人力资源整合的相关问题中，文化整合起着核心的作用，文化差异是导致跨国并购失败的主要原因之一，国家文化和企业文化的双重差异是企业跨国并购过程中面临的一大风险。一个国家的文化对人的影响是深远的、根深蒂固的，而企业在长期的发展中形成的企业文化也不会因为并购而立刻消失。并购中存在的“七七定律”表明，在跨国并购中，70%的并购没有实现预期的商业价值，而其中又有70%失败于并购后的文化整合。企业在进行跨国并购的过程中要具备有效的文化整合计划，成立专门负责整合的团队，制定出具体的操作方案。在认真分析并购双方文化特性，明确共通处和相异点的基础上，选择合适的文化整合模式，尊重和理解对方的文化，充分发挥两种文化的优势，逐步建立起统一的、员工都乐于接受的企业文化。补充阅读3：跨国并购中的人力资源整合对员工提供跨文化培训是有效手段。培训内容应包括针对对文化的认知、语言学习的培训以及针对提高组织成员工作技能、管理技能的培训等。提高企业员工对文化的认知可以使员工了解并学会尊重双方的文化，从而减少因为文化差异而导致的阻碍企业跨国并购的文化冲突事件的发生。向员工提供的语言方面的培训可以避免企业并购及运营过程中的沟通受阻。沟通的顺畅，不仅有利于降低并购给员工带来的不安全感，还有利于增强员工对组织的信任，形成良好的团队氛围。企业应根据员工岗位的不同有针对性地向其提供培训，例如，对于基层员工而言，企业提供的培训应致力于提高其工作主动性及其工作的基本技能;而对于管理者来说，企业提供的培训应将重点放在使其职业生涯获得提升的技能，提高其跨文化沟通的技能，处理突发事件的能力以及管理技能上。第五部分国际商务战略的新内容二、跨国战略联盟（一）概念战略联盟是指两个或两个以上的企业或跨国公司为了实现其共同的战略目标而形成的一种协作性的竞争联合体。迈克尔.波特在《竞争优势》一书中提出：“联盟是这样一种久期协定，即企业间跨越了常规的市场交易却没有合并。例子包括专利使用权、营销协作与合资企业。企业无需扩大其规模却可以通过联盟扩展市场边界。”JohnDunning没有给出具体的释义，不过他描述了战略联盟采用股权共享的方式，如合并、共同出资新建，同时也包括共同研发、生产合作、营销协作等非股权形式。第五部分国际商务战略的新内容内部扩张的成长方式实施并购的成长方式构建企业战略联盟的成长方式三种战略方式第五部分国际商务战略的新内容在过去的十几年中，战略联盟已成为最广泛使用的战略之一。世界500强企业平均每个企业的主要联盟有60个。可以使来自不同国家的企业共担风险、共享资源、获取知识、进入新市场。国际间的战略联盟是利用来自两个或多个国家的自立组织的资源和治理结