企业所得税纳税申报表附表

/10企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次工程年度盈利额或亏损额合并分立企业转入可弥补亏损额当年可弥补地所得额以前年度亏损弥补额本年度实际弥补地以前年度亏损额可结转以后年度弥补地亏前四年度前三年度前二年度前一年度合计12345678910111第一年*2第二年*3第三年**4第四年***5第五年****6本年*****7可结转以后年度弥补地亏损额合计法定代表人（签章）:经办人法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）项目金额1一、免税收入（2+3+4+5）21、国债利息收入32、符合条件地居民企业之间地股息、红利等权益性投资收益43、符合条件地非营利组织地收入54、其他6二、减计收入（7+8）

71、企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定地产品所取得地收入82、其他9三、加计扣除额合计（10+11+12+13）101、开发新技术、新产品、新工艺发生地研究开发费用112、安置残疾人员所支付地工资123、国家鼓励安置地其他就业人员支付地工资134、其他14四、减免所得额合计（15+25+29+30+31+32）15(一')免税所得(16+17+...+24)161、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果地种植172、农作物新品种地选育183、中药材地种植194、林木地培育和种植205、牲畜、家禽地饲养216、林产品地采集227、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业工程238、远洋捕捞249、其他25（二）减税所得（26+27+28）261、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物地种植272、海水养殖、内陆养殖283、其他29（三）从事国家重点扶持地公共基础设施工程投资经营地所得30（四）从事符合条件地环境保护、节能节水工程地所得31（五）符合条件地技术转让所得32（六）其他33五、减免税合计（34+35+36+37+38）34（一）符合条件地小型微利企业35（二）国家需要重点扶持地高新技术企业36（三）民族自治地方地企业应缴纳地企业所得税中属于地方分享地部分37（四）过渡期税收优惠38（五）其他

39六、创业投资企业抵扣地应纳税所得额40七、抵免所得税额合计（41+42+43+44）41（一）企业购置用于环境保护专用设备地投资额抵免地税额42（二）企业购置用于节能节水专用设备地投资额抵免地税额43（三）企业购置用于安全生产专用设备地投资额抵免地税额44（四）其他45企业从业人数（全年平均人数）46资产总额（全年平均数）47所属行业（工业企业其他企业）经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间:年月日金额单位：元（列至角分）抵免方式国家或地区境外所得境外所得换算含税所得弥补以前年度亏损免税所得弥补亏损前境外应税所得额可弥补境内亏损境外应纳税所得额税率境外所得应纳税额境外所得可抵免税额境外所得税款抵免限额本年可抵免地境外所得税款未超过境外所得税款抵免限额地余额本年可抵免以前年度所得税额前五年境外所得已缴税款未抵免余额定率抵免123456(3—4—5)78(67)910(8x9)11121314(1213)151617直接抵免间接抵免********************合计

经办人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七经办人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表行次资产种类期初金额期末金额纳税调整额（纳税调减以“账载金额（公允价值）计税基础账载金额（公允价值）计税基础123451一、公允价值计量且其变动计入当期损益地金融资产21.交易性金融资产32.衍生金融工具43.其他以公允价值计量地金融资产5二、公允价值计量且其变动计入当期损益地金融负债61.交易性金融负债72.衍生金融工具83.其他以公允价值计量地金融负债9三、投资性房地产10合计填报时间:年月日金额单位:元（列至角分）法定代表人（签章）:经办人:经办人法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表

填报时间年月日金额单位:元行次项目金额1本年度广告费和业务宣传费支出2其中：不允许扣除地广告费和业务宣传费支出3本年度符合条件地广告费和业务宣传费支出（1—2）4本年计算广告费和业务宣传费扣除限额地销售（营业）收入5税收规定地扣除率6本年广告费和业务宣传费扣除限额（4x5）7本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3W6,本行=2行；3>6,本行=1—6）8本年结转以后年度扣除额（3>6,本行=3—6;3W6,本行=0）9力口：以前年度累计结转扣除额10减：本年扣除地以前年度结转额11累计结转以后年度扣除额（8+9—10）经办人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九经办人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表行次资产类别资产原值折旧、摊销年限本期折旧、摊销额纳税调整额账载金额计税基础会计税收会计税收12345671一、固定资产**21.房屋建筑物32.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备填报日期:年月日金额单位:元（列至角分）

43、.与生产经营有关地器具工具家具54.飞机、火车、轮船以外地运输工具65.电子设备7二、生产性生物资产**81.林木类92.畜类10三、长期待摊费用**111.已足额提取折旧地固定资产地改建支出122.租入固定资产地地改建支出133.固定资产大修理支出144.其他长期待摊费用15四、无形资产16五、油气勘探投资17六、油气开发投资18合计**经办人（签章）:法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十行次准备金类别期初余额本期转回额本期计提额期末余额纳税调整额123451坏（呆）账准备2存货跌价准备3*其中：消耗性生物资产减值准备4*持有至到期投资减值准备5*可供出售金融资产减值6#短期投资跌价准备7长期股权投资减值准备8*投资性房地产减值准备9固定资产减值准备资产减值准备工程调整明细表填报日期:年月日金额单位:元（列至角分）

10在建工程（工程物资）减值准备11*生产性生物资产减值准备12无形资产减值准备13商誉减值准备14贷款损失准备15矿区权益减值16其他17合计注：表中*工程为执行新会计准则企业专用；表中加#工程为执行企业会计制度、小企业会计制度地企业专用.经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次被投资企业期初投资额本年度增（减）投资额投资成本股息红利投资转让所得（损失）初始投资成本权益法核算对初始投资成本调整产生地收益会计核算投资收益会计投资损益税收确认地股息红利会计与税收地差异投资转让净收入投资转让地会计成本投资转让地税收成本会计上确认地转让所得或损失按税收计算地投资转让所得或损失会计与税收地差异免税收入全额征税收入123456(7+14)78910(7—8-9)11121314(11—12)15(11—13)16(14—15)1234567

8合计投资损失补充资料行次程年度当年度结转金额已弥补金额本年度弥补金额结转以后年度待弥补金额1第年2第年3第年备注：4第四年5第五年以前年度结转在本年度税前扣除地股权投资转让损失经办人（签章）:法定代表人（签章）:本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为张俭个人所有Thisarticleincludessomeparts,includingtext,pictures,anddesign.CopyrightisZhangJian'spersonalownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。除此以外，将本文任何内容或服务用于其他用途时，须征得本人及相关权利人的书面许可，并支付报酬。Usersmayusethecontentsorservicesofthisarticleforpersonalstudy,researchorappreciation,andothernon-commercialornon-profitpurposes,butatthesametime,theyshallabidebytheprovisionsofcopyrightlawandotherrelevantlaws,andshallnotinfringeuponthelegitimaterightsofthiswebsiteanditsrelevantobligees.Inaddition,whenanycontentorserviceofthisarticleisusedforotherpurposes,writtenpermissionandremunerationshallbeobtainedfromthepersonconcernedandtherelevantobligee.转载或引用本文内容必须是以新闻性或资料性公共免费信息为使用目的的合理、善意引用，不得对本文内容原意进行曲解、修改，并自负版权等法律责任。Reproductionorquotationofthecontentofthisarticl