用友ERP供应链管理系统实验教程课件7

——主讲教师：卢圣旭山东管理学院ERP软件——主讲教师：卢圣旭山东管理学院ERP软件教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总复习红色字体的是重点；黄色字体的是次重点教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院往来核算系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统概述往来的概念：手工核算中的往来：资金中的往来业务。科目包括：应收账款、预付账款、其他应收款；应付账款、预收账款、其他应付款。电算化中的往来：对往来科目进行“往来管理”。包括：

个人（职工）往来核算、单位（客户和供应商）往来核算——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统概述往来核算系统包括：应收款管理系统+应付款管理系统往来款核算系统概念：

往来款核算系统是指对因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的，在一定时期内将要收回或支付款项的核算。——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院二、往来账款系统业务流程（重要）设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四、往来账款系统业务具体功能1、初始化：设置参数和核算规则；建立客户和供应商档案；录入期初未结清的往来业务2、日常处理：单据处理、票据管理、坏账处理3、月末处理：月末结账4、查询分析：欠账分析；账龄分析；综合分析；收付款预测分析——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM系统初始化1章节设置系统初始化1章节设置学习内容一往来系统参数设置客户或供应商档案设置初始设置输入期初余额二三四学习内容一往来系统参数设置客户或供应商档案设置初始设置输入期——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三初始设置——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三、业务初始设置1、凭证科目的设置：依据用户定义的科目，依据不同的业务类型，生成凭证自动带出科目。2、单据类型的设置：用户可将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。3、账龄区间设置：解决用户定义查询或分析应收款账龄的区间，可随时掌握应收款的动态变化。4、坏账初始设置：解决用户定义计提坏账比率和设置坏账准备的期初余额。5、报警级别的设置：提供用户进行报警级别的设置。可以通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三、业务初始设置初始设置的作用是建立应收款管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定需要进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可以选择使用自己定义的单据类型、使应收业务管理更符合用户的需要。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四输入期初余额——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四、录入期初余额通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据。这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE往来核算系统日常业务处理2章节设置往来核算系统日常业务处理2章节设置——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来账款系统业务流程设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理主要包括：1、应收（应付）单据处理2、收（付）款单据处理3、转账处理4、坏账处理5、制单6、期末处理——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理说明：单据处理是应收应付系统处理的起点，可以输入销售（采购）业务之外的应收（应付）单据。流程：单据输入单据审核单据制证单据查询——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（1）单据输入在进行单据输入之前，首先应确定单据名称、单据类型以及方向，然后根据业务内容输入有关信息。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（2）单据审核

审核人和制单人可以是同一个人。单据被审核后，将从单据处理功能中消失，但可以通过单据查询功能中查看。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（3）单据制证

可在单据审核后由系统制动编制凭证，也可以暂不制单，等以后集中处理。生成的凭证将由系统自动传递到总账系统中。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理说明：收（付）款单据处理是对已经收到或支付的单据进行输入，并由系统自动结算（核销）。流程：输入结算单据单据核销——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（1）输入结算单据说明：是对已交来应收（应付）款项的单据进行输入，由系统自动结算。必须输入：客户（供应商）名称；结算科目；金额；相关部门；业务员。注意：收款单日期必须大于已结转日期小于等于当前的业务日期。在单据输入时，结算方式、结算科目及金额不能为空。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（2）单据核销单据核销是对往来已达账做删除处理的过程，表示本笔业务已结清。系统会进行机内自动冲销。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理5、制单处理包括：应收应付单据制单结算单制单坏账制单转账制单注：制单日期应大于等于所选单据的最大日期，但小于等于当前的业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期应满足总账制单日期要求。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理6、月末处理（1）月末结账各项业务处理结束后，可以执行月末结账，之后本月不能再进行任务业务处理了。

在结账前，本月的单据应全部审核过，如果有未审核的单据，则本月不能结账。注：如果上个月没有结账，本月不能结账。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院购销存系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、购销存系统购销存各系统的主要作用分别是什么？采购管理：1.向库存管理系统传递采购入库单，把握存货的畅滞信息，减少盲目采购。2.向应付账款系统传递采购发票，形成应付账款。销售管理：1.向库存管理系统传递销售出库单，冲减货物现存量。2.向应收账款系统传递销售发票，形成应收账款。库存管理：1.接收采购和销售系统传递过来的出入库单。2.向存货系统传递经审核后的出入库单和盘点数据。存货核算：1.接收其他系统传递过来的已审核过的出入库单，并进行记账，生成记账凭证。2.向其他系统传递存货成本信息。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG购销存系统初始化2章节设置购销存系统初始化2章节设置——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、购销存系统初始化设置（重要）采购管理库存存货销售管理包括：1.参数设定2.期初暂估入库（录入期初数据）3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据公共规则包括：1.仓库档案2.收发类别——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG

存货核算采购管理销售管理库存管理应付款管理采购发票直运采购发票直运销售订单、发票出入库单付款信息应收款管理总账销售发票收款信息采购入库单销售出库单结算采购订单采购到货单采购发票运费发票销售订单销售发货单销售发票代垫费用单销售支出材料出库单产成品入库其他出入库调拨、盘点组装拆卸形态转换出入库调整假退料单暂估成本录入结算成本处理产成品成本分配正常单据记账特殊单据记账生成凭证应付单处理付款单处理核销、转账生成凭证应收单处理收款单处理核销、转账坏账准备生成凭证应付、付款、转帐凭证应收、收款、转帐凭证出入库凭证暂估存货核算采购管理销售管理库存管理应付款管理采购发票直运采购教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI采购管理系统初始化1章节设置采购管理系统初始化1章节设置——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化1.参数设定2.设置各种档案（前期在基础设置中已经做过）3.期初业务数据的输入4.期初记账——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化1.参数设定系统选项也称系统参数、业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化2、期初数据输入

启用采购系统前没有取得供货单位采购发票，不能进行采购结算的入库单的数据资料。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化3.期初记账只有进行期初记账后，才能进行日常业务处理。注：没有数据也可以进行期初记账；采购系统不执行期初记账，库存和存货系统不能进行期初记账。在未进行日常业务处理之前，可以“取消记账”——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG采购订单管理1学习内容填制采购发票2采购结算3月末结账4采购订单管理1学习内容填制采购发票2采购结算3月末结账4采购订单管理1章节设置采购订单管理1章节设置——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购订单管理2.填制订单管理当与供货单位签订采购意向协议时，可以将采购协议以订单的形式输入到系统中，并打印报给采购部门主管审批。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购订单管理3.订单审核

输入订单完之后，只有经过审核后，才能在输入采购入库单和采购发票时参照使用。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院3.订单审核【知识要点】1.已审核的订单在底部会显示审核人的姓名。2.已审核的订单不能直接被修改、删除，如果需要修改，必须先取消审核。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG章节设置填制采购发票3采购结算4章节设置填制采购发票3采购结算4——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院二、采购结算也叫采购报账，是根据采购发票确认其采购成本。结算是将相同供货单位的存货相同、数量相等的采购入库单和采购发票进行结算。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于采购结算【知识要点】采购结算：1.已经结算的入库单和采购发票不能直接进行修改，只能在取消采购结算后再修改。2.取消采购结算是在“结算单明细列表”中通过删除“采购结算单”完成。3.已经结算的采购入库单直接传递到存货核算系统，形成库存商品。4.已经结算的采购发票直接传递到应付款系统，形成应付款。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型一：货到票未到——暂估入库1.在库存系统中填制采购入库单（暂估的），并进行审核2.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型二：单货同行——立即付款（现付）1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中填制采购发票，并且进行现付处理（不进行结算处理）。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中进行现结制单（先审核应付单）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型三：上月暂估入库，本月发票已到1.在采购系统中填制采购发票、运费发票，并且进行采购结算。2.在应付系统中进行对采购发票、运费发票制单（要先审核应付单）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型四：单货同行，未付款。1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中填制采购发票，并且进行采购结算。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中对采购发票进行制单（凭证会传递到总账系统）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型五：期初在途业务，本月货物已到。1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中进行采购结算。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中对采购发票进行制单。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG学习概述关于几个单据填制的总结学习概述关于几个单据填制——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于几个单据填制的总结【知识要点】1.采购到货单可以录入也可以不录入：可选。2.采购入库单只能在库存系统输入或生成：可以直接录入，也可以根据采购订单自动生成。3.采购专用发票可以直接录入，也可以拷贝采购入库单或采购订单生成。4.采购普通发票和运费发票与专用发票的填制方法相同。（运费发票中填制的存货的属性应该是“劳务费用”。）5.对于单货同行（货款同到）的业务，既可以先填制采购发票，也可以先填制采购入库单。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI销售管理系统初始化1章节设置销售管理系统初始化1章节设置——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、销售管理系统初始化1.参数设定2.其他设置：销售类型、付款条件、发运方式、费用项目、开户银行（前期在基础设置中已经做过）3.期初业务数据的输入——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、销售管理系统初始化3.期初业务数据的输入与采购系统期初输入有何不同？采购包括：1.收到货已入库，票未到：录入期初采购入库单2.票已到，货在途：录入期初采购发票销售包括：根据销售类型1.录入期初发货单2.录入期初委托代销发货单——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG总结

销售系统期初业务数据的输入与采购系统的不同：1、销售系统没有“期初记账”功能2、销售系统有专门的期初数据录入窗口3、销售系统期初数据录入主要针对已发货但尚未结算的销售业务总结销售系统日常业务处理操作2学习内容销售系统日常业务处理操作2学习内容——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院销售发货管理的两种类型：1、先发货后开票先发货后开票指根据销售订单或其他销售合同，向客户发出货物；发货之后根据发货单开据发票。先发货后开票业务适用于普通销售、分期收款、委托代销业务。2、开票直接发货开票直接发货业务只适用于普通销售。对于开票直接发货的销售业务模式，在销售管理系统需要做的有：输入销售发票、审核销售发票和根据销售发票生成发货单。——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总结：一、普通销售业务流程：①填制、审核发货单（在什么系统里？）②生成、审核销售发票（在什么系统？）③销售出库（在什么系统里？）④结转销售成本（在什么系统里？）⑤销售收款结算（在什么系统里？）——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院二、现收销售业务流程：①填制、审核发货单②根据填制的发货单，生成销售发票，不进行审核，然后进行现结处理③在库存系统里审核销售出库单（数量）④在存货系统里记账、制单⑤在应收系统里审核应收款单、发票制单——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型四：一般销售业务，代垫运费1.在销售系统中填制发货单，并审核。2.在销售系统中生成销售发票，并审核。3.在销售系统中输入代垫费用，并审核。4.在库存系统中审核销售出库单。5.在存货系统中修改存货出库单价。6.在存货系统中记账，并生成凭证。7.在应收系统中审核应收单（2张），并制单（2张）。——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院库存管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI库存管理系统的初始化1章节设置库存管理系统的初始化1章节设置——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、库存系统初始化1、公用参数初始设置－库存选项－通用设置初始设置－库存选项－专用设置初始设置－库存选项－可用量控制初始设置－库存选项－可用量检查——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、库存系统初始化2、输入期初数据账簿都应有期初数据，以保证其数据的连贯性。初次使用《库存管理》时，应先输入全部存货的期初数据。

注：库存和存货系统的期初数据是共享的，两个系统必须同时启动。——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、库存系统初始化3、期初记账（在哪个系统里？）注：没有期初数据的，可以不用输入数据，但是必须进行记账！！！记账是对库存里所有仓库进行记账，所以务必确认所有仓库的期初数据都输入完整了。记账后，按钮变成“恢复”，在日常业务处理之前可以进行恢复操作。只有记账后才能进行库存和存货系统的日常处理——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG库存业务处理3章节设置库存业务处理3章节设置——库存管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、库存业务处理功能确定和调整各种出入库业务的出入库成本，生成记账凭证、登记相关账簿，并将凭证传递到总账系统中。——库存管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——库存管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、库存业务处理（一）入库业务处理（二）出库业务处理（三）盘点业务（四）其他业务处理——库存管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总结：一、材料出库业务：①在库存系统中输入材料出库单并审核②在存货核算系统对材料出库单进行记账③在存货系统中生成凭证——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总结：二、库存调拨（部门调拨）业务：①在库存系统中填制调拨单②在库存系统中对调拨单生成的其他出入库单进行审核③在存货系统中对其他出入库单进行记账——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总结：三、其他入库（产成品入库）业务：①在库存系统中输入产成品入库单并审核②在存货系统中查看并修改产品总成本③在存货系统中对其他入库单进行记账4在存货系统中生成凭证——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——主讲教师：卢圣旭山东管理学院ERP软件——主讲教师：卢圣旭山东管理学院ERP软件教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院总复习红色字体的是重点；黄色字体的是次重点教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院往来核算系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统概述往来的概念：手工核算中的往来：资金中的往来业务。科目包括：应收账款、预付账款、其他应收款；应付账款、预收账款、其他应付款。电算化中的往来：对往来科目进行“往来管理”。包括：

个人（职工）往来核算、单位（客户和供应商）往来核算——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统概述往来核算系统包括：应收款管理系统+应付款管理系统往来款核算系统概念：

往来款核算系统是指对因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的，在一定时期内将要收回或支付款项的核算。——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院二、往来账款系统业务流程（重要）设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四、往来账款系统业务具体功能1、初始化：设置参数和核算规则；建立客户和供应商档案；录入期初未结清的往来业务2、日常处理：单据处理、票据管理、坏账处理3、月末处理：月末结账4、查询分析：欠账分析；账龄分析；综合分析；收付款预测分析——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM系统初始化1章节设置系统初始化1章节设置学习内容一往来系统参数设置客户或供应商档案设置初始设置输入期初余额二三四学习内容一往来系统参数设置客户或供应商档案设置初始设置输入期——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三初始设置——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三、业务初始设置1、凭证科目的设置：依据用户定义的科目，依据不同的业务类型，生成凭证自动带出科目。2、单据类型的设置：用户可将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。3、账龄区间设置：解决用户定义查询或分析应收款账龄的区间，可随时掌握应收款的动态变化。4、坏账初始设置：解决用户定义计提坏账比率和设置坏账准备的期初余额。5、报警级别的设置：提供用户进行报警级别的设置。可以通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院三、业务初始设置初始设置的作用是建立应收款管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定需要进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可以选择使用自己定义的单据类型、使应收业务管理更符合用户的需要。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四输入期初余额——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院四、录入期初余额通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据。这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。——系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGE往来核算系统日常业务处理2章节设置往来核算系统日常业务处理2章节设置——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来账款系统业务流程设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理——系统概述及业务流程介绍教师：卢圣旭SHANDONGM——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理主要包括：1、应收（应付）单据处理2、收（付）款单据处理3、转账处理4、坏账处理5、制单6、期末处理——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理说明：单据处理是应收应付系统处理的起点，可以输入销售（采购）业务之外的应收（应付）单据。流程：单据输入单据审核单据制证单据查询——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（1）单据输入在进行单据输入之前，首先应确定单据名称、单据类型以及方向，然后根据业务内容输入有关信息。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（2）单据审核

审核人和制单人可以是同一个人。单据被审核后，将从单据处理功能中消失，但可以通过单据查询功能中查看。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（3）单据制证

可在单据审核后由系统制动编制凭证，也可以暂不制单，等以后集中处理。生成的凭证将由系统自动传递到总账系统中。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理说明：收（付）款单据处理是对已经收到或支付的单据进行输入，并由系统自动结算（核销）。流程：输入结算单据单据核销——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（1）输入结算单据说明：是对已交来应收（应付）款项的单据进行输入，由系统自动结算。必须输入：客户（供应商）名称；结算科目；金额；相关部门；业务员。注意：收款单日期必须大于已结转日期小于等于当前的业务日期。在单据输入时，结算方式、结算科目及金额不能为空。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（2）单据核销单据核销是对往来已达账做删除处理的过程，表示本笔业务已结清。系统会进行机内自动冲销。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理5、制单处理包括：应收应付单据制单结算单制单坏账制单转账制单注：制单日期应大于等于所选单据的最大日期，但小于等于当前的业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期应满足总账制单日期要求。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、往来款核算系统日常业务处理6、月末处理（1）月末结账各项业务处理结束后，可以执行月末结账，之后本月不能再进行任务业务处理了。

在结账前，本月的单据应全部审核过，如果有未审核的单据，则本月不能结账。注：如果上个月没有结账，本月不能结账。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院购销存系统初始化教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、购销存系统购销存各系统的主要作用分别是什么？采购管理：1.向库存管理系统传递采购入库单，把握存货的畅滞信息，减少盲目采购。2.向应付账款系统传递采购发票，形成应付账款。销售管理：1.向库存管理系统传递销售出库单，冲减货物现存量。2.向应收账款系统传递销售发票，形成应收账款。库存管理：1.接收采购和销售系统传递过来的出入库单。2.向存货系统传递经审核后的出入库单和盘点数据。存货核算：1.接收其他系统传递过来的已审核过的出入库单，并进行记账，生成记账凭证。2.向其他系统传递存货成本信息。——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG购销存系统初始化2章节设置购销存系统初始化2章节设置——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、购销存系统初始化设置（重要）采购管理库存存货销售管理包括：1.参数设定2.期初暂估入库（录入期初数据）3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据公共规则包括：1.仓库档案2.收发类别——往来款核算系统日常业务处理教师：卢圣旭SHANDONG

存货核算采购管理销售管理库存管理应付款管理采购发票直运采购发票直运销售订单、发票出入库单付款信息应收款管理总账销售发票收款信息采购入库单销售出库单结算采购订单采购到货单采购发票运费发票销售订单销售发货单销售发票代垫费用单销售支出材料出库单产成品入库其他出入库调拨、盘点组装拆卸形态转换出入库调整假退料单暂估成本录入结算成本处理产成品成本分配正常单据记账特殊单据记账生成凭证应付单处理付款单处理核销、转账生成凭证应收单处理收款单处理核销、转账坏账准备生成凭证应付、付款、转帐凭证应收、收款、转帐凭证出入库凭证暂估存货核算采购管理销售管理库存管理应付款管理采购发票直运采购教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI采购管理系统初始化1章节设置采购管理系统初始化1章节设置——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化1.参数设定2.设置各种档案（前期在基础设置中已经做过）3.期初业务数据的输入4.期初记账——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化1.参数设定系统选项也称系统参数、业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化2、期初数据输入

启用采购系统前没有取得供货单位采购发票，不能进行采购结算的入库单的数据资料。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购管理系统初始化3.期初记账只有进行期初记账后，才能进行日常业务处理。注：没有数据也可以进行期初记账；采购系统不执行期初记账，库存和存货系统不能进行期初记账。在未进行日常业务处理之前，可以“取消记账”——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG采购订单管理1学习内容填制采购发票2采购结算3月末结账4采购订单管理1学习内容填制采购发票2采购结算3月末结账4采购订单管理1章节设置采购订单管理1章节设置——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购订单管理2.填制订单管理当与供货单位签订采购意向协议时，可以将采购协议以订单的形式输入到系统中，并打印报给采购部门主管审批。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、采购订单管理3.订单审核

输入订单完之后，只有经过审核后，才能在输入采购入库单和采购发票时参照使用。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院3.订单审核【知识要点】1.已审核的订单在底部会显示审核人的姓名。2.已审核的订单不能直接被修改、删除，如果需要修改，必须先取消审核。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG章节设置填制采购发票3采购结算4章节设置填制采购发票3采购结算4——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院二、采购结算也叫采购报账，是根据采购发票确认其采购成本。结算是将相同供货单位的存货相同、数量相等的采购入库单和采购发票进行结算。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于采购结算【知识要点】采购结算：1.已经结算的入库单和采购发票不能直接进行修改，只能在取消采购结算后再修改。2.取消采购结算是在“结算单明细列表”中通过删除“采购结算单”完成。3.已经结算的采购入库单直接传递到存货核算系统，形成库存商品。4.已经结算的采购发票直接传递到应付款系统，形成应付款。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型一：货到票未到——暂估入库1.在库存系统中填制采购入库单（暂估的），并进行审核2.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型二：单货同行——立即付款（现付）1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中填制采购发票，并且进行现付处理（不进行结算处理）。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中进行现结制单（先审核应付单）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型三：上月暂估入库，本月发票已到1.在采购系统中填制采购发票、运费发票，并且进行采购结算。2.在应付系统中进行对采购发票、运费发票制单（要先审核应付单）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型四：单货同行，未付款。1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中填制采购发票，并且进行采购结算。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中对采购发票进行制单（凭证会传递到总账系统）。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于各种业务流程的操作讲解【知识要点】业务类型五：期初在途业务，本月货物已到。1.在库存系统中填制采购入库单，并进行审核。2.在采购系统中进行采购结算。3.在存货系统中进行记账，并生成记账凭证（凭证会传递到总账系统）。4.在应付系统中对采购发票进行制单。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG学习概述关于几个单据填制的总结学习概述关于几个单据填制——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院关于几个单据填制的总结【知识要点】1.采购到货单可以录入也可以不录入：可选。2.采购入库单只能在库存系统输入或生成：可以直接录入，也可以根据采购订单自动生成。3.采购专用发票可以直接录入，也可以拷贝采购入库单或采购订单生成。4.采购普通发票和运费发票与专用发票的填制方法相同。（运费发票中填制的存货的属性应该是“劳务费用”。）5.对于单货同行（货款同到）的业务，既可以先填制采购发票，也可以先填制采购入库单。——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNI销售管理系统初始化1章节设置销售管理系统初始化1章节设置——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、销售管理系统初始化1.参数设定2.其他设置：销售类型、付款条件、发运方式、费用项目、开户银行（前期在基础设置中已经做过）3.期初业务数据的输入——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院一、销售管理系统初始化3.期初业务数据的输入与采购系统期初输入有何不同？采购包括：1.收到货已入库，票未到：录入期初采购入库单2.票已到，货在途：录入期初采购发票销售包括：根据销售类型1.录入期初发货单2.录入期初委托代销发货单——采购管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANG总结

销售系统期初业务数据的输入与采购系统的不同：1、销售系统没有“期初记账”功能2、销售系统有专门的期初数据录入窗口3、销售系统期初数据录入主要针对已发货但尚未结算的销售业务总结销售系统日常业务处理操作2学习内容销售系统日常业务处理操作2学习内容——销售管理系统教师：卢圣旭SHANDONGMANANGEMENTUNIVERCITY山东管理学院销售发货管理的两种类