华夏大盘精选证券投资基金XXXX年年度报告

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.华夏大盘精精选证券券投资基基金2010年年年度报报告2010年年12月月31日日基金管理人人：华夏夏基金管管理有限限公司基金托管人人：中国国银行股股份有限限公司报告送出日日期：二二一一一年三月月二十八八日1重要提提示及目目录1.1重要要提示基金管理人人的董事事会、董董事保证证本报告告所载资资料不存存在虚假假记载、误误导性陈陈述或重重大遗漏漏，并对对其内容容的真实实性、准准确性和和完整性性承担个个别及连连带的法法律责任任。本年年度报告告已经三三分之二二以上独独

2、立董事事签字同同意，并并由董事事长签发发。基金托管人人中国银银行股份份有限公公司根据据本基金金合同规规定，于于20111年33月211日复核核了本报报告中的的财务指指标、净净值表现现、利润润分配情情况、财财务会计计报告、投投资组合合报告等等内容，保保证复核核内容不不存在虚虚假记载载、误导导性陈述述或者重重大遗漏漏。基金管理人人承诺以以诚实信信用、勤勤勉尽责责的原则则管理和和运用基基金资产产，但不不保证基基金一定定盈利。基金的过往往业绩并并不代表表其未来来表现。投投资有风风险，投投资者在在作出投投资决策策前应仔仔细阅读读本基金金的招募募说明书书及其更更新。本报告中的的财务资资料经审审计，安安永华

3、明明会计师师事务所所为本基基金出具具了无保保留意见见的审计计报告，请请投资者者注意阅阅读。本报告期自自20110年11月1日日起至20110年112月331日止止。1.2目录录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc288842769 1重要提提示及目目录 PAGEREF _Toc288842769 h 1 HYPERLINK l _Toc288842770 2基金简简介 PAGEREF _Toc288842770 h 3 HYPERLINK l _Toc288842771 3主要财财务指标标、基金金净值表表现及利利润分配配情况 PAGEREF _Toc28884277

4、1 h 4 HYPERLINK l _Toc288842772 3.1主要要会计数数据和财财务指标标 PAGEREF _Toc288842772 h 4 HYPERLINK l _Toc288842773 3.2基金金净值表表现 PAGEREF _Toc288842773 h 5 HYPERLINK l _Toc288842774 3.3过去去三年基基金的利利润分配配情况 PAGEREF _Toc288842774 h 6 HYPERLINK l _Toc288842775 4管理人人报告 PAGEREF _Toc288842775 h 6 HYPERLINK l _Toc288842776

5、5托管人人报告 PAGEREF _Toc288842776 h 11 HYPERLINK l _Toc288842777 6审计报报告 PAGEREF _Toc288842777 h 11 HYPERLINK l _Toc288842778 7年度财财务报表表 PAGEREF _Toc288842778 h 12 HYPERLINK l _Toc288842779 7.1资产产负债表表 PAGEREF _Toc288842779 h 12 HYPERLINK l _Toc288842780 7.2利润润表 PAGEREF _Toc288842780 h 14 HYPERLINK l _Toc2

6、88842781 7.3所有有者权益益（基金金净值）变变动表 PAGEREF _Toc288842781 h 15 HYPERLINK l _Toc288842782 7.4报表表附注 PAGEREF _Toc288842782 h 16 HYPERLINK l _Toc288842783 8投资组组合报告告 PAGEREF _Toc288842783 h 36 HYPERLINK l _Toc288842784 8.1期末末基金资资产组合合情况 PAGEREF _Toc288842784 h 36 HYPERLINK l _Toc288842785 8.2期末末按行业业分类的的股票投投资组合

7、合 PAGEREF _Toc288842785 h 36 HYPERLINK l _Toc288842786 8.3期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排序序的所有有股票投投资明细细 PAGEREF _Toc288842786 h 37 HYPERLINK l _Toc288842787 8.4报告告期内股股票投资资组合的的重大变变动 PAGEREF _Toc288842787 h 40 HYPERLINK l _Toc288842788 8.5期末末按债券券品种分分类的债债券投资资组合 PAGEREF _Toc288842788 h 42 HYPERLINK l _Toc2888

8、42789 8.6期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排名名的前五五名债券券投资明明细 PAGEREF _Toc288842789 h 42 HYPERLINK l _Toc288842790 8.7期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排名名的所有有资产支支持证券券投资明明细 PAGEREF _Toc288842790 h 43 HYPERLINK l _Toc288842791 8.8期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排名名的前五五名权证证投资明明细 PAGEREF _Toc288842791 h 43 HYPERLINK l _Toc288842792

9、 8.9投资资组合报报告附注注 PAGEREF _Toc288842792 h 43 HYPERLINK l _Toc288842793 9基金金份额持持有人信信息 PAGEREF _Toc288842793 h 44 HYPERLINK l _Toc288842794 9.1期末末基金份份额持有有人户数数及持有有人结构构 PAGEREF _Toc288842794 h 44 HYPERLINK l _Toc288842795 9.2期末末基金管管理人的的从业人人员持有有本开放放式基金金的情况况 PAGEREF _Toc288842795 h 44 HYPERLINK l _Toc288842

10、7796 100开放式式基金份份额变动动 PAGEREF _Toc288842796 h 44 HYPERLINK l _Toc288842797 11重大大事件揭揭示 PAGEREF _Toc288842797 h 44 HYPERLINK l _Toc288842798 12备查查文件目目录 PAGEREF _Toc288842798 h 482基金简简介2.1基金金基本情情况基金名称华夏大盘精精选证券券投资基基金基金简称华夏大盘精精选混合合基金主代码码0000111交易代码 00001110000112基金运作方方式契约型开放放式基金合同生生效日2004年年8月111日基金管理人人华夏基

11、金管管理有限限公司基金托管人人中国银行股股份有限限公司报告期末基基金份额额总额626,7788,9099.000份基金合同存存续期不定期2.2基金金产品说说明投资目标追求基金资资产的长长期增值值。投资策略本基金主要要采取“自下而而上”的个股股精选策策略，根根据细致致的财务务分析和和深入的的上市公公司调研研，精选选出业绩绩增长前前景良好好且被市市场相对对低估的的个股进进行集中中投资。考考虑到我我国股票票市场的的波动性性，基金金还将在在资产配配置层面面辅以风风险管理理策略，即即根据对对宏观经经济、政政策形势势和证券券市场走走势的综综合分析析，监控控基金资资产在股股票、债债券和现现金上的的配置比比例

12、，以以避免市市场系统统性风险险，保证证基金所所承担的的风险水水平合理理。业绩比较基基准本基金整体体的业绩绩比较基基准为“富时中中国A2200指指数880%+富时中中国国债债指数20%”。 风险收益特特征本基金在证证券投资资基金中中属于中中等风险险的品种种，其长长期平均均的预期期收益和和风险高高于债券券基金和和混合基基金，低低于成长长型股票票基金。2.3基金金管理人人和基金金托管人人项目基金管理人人基金托管人人名称华夏基金管管理有限限公司中国银行股股份有限限公司信息披露负负责人姓名崔雁巍唐州徽联系电话400-8818-66666010-66659948555电子邮箱serviiceChiinaA

13、AMC.commtgxxpplbbankk-off-chhinaa.coom客户服务电电话400-8818-66666955666传真010-66313367000010-66659949442注册地址北京市顺义义区天竺竺空港工工业区AA区北京市西城城区复兴兴门内大大街1号号办公地址北京市西城城区金融融大街333号通通泰大厦厦B座33层北京市西城城区复兴兴门内大大街1号号邮政编码10003331008118法定代表人人范勇宏肖钢2.4信息息披露方方式本基金选定定的信息息披露报报纸名称称中国证券券报、上上海证券券报、证证券时报报登载基金年年度报告告正文的的管理人人互联网网网址www.CChinn

14、aAMMC.ccom基金年度报报告备置置地点基金管理人人和基金金托管人人的住所所2.5其他他相关资资料项目名称办公地址会计师事务务所安永华明会会计师事事务所北京市东长长安街11号东方方广场东东方经贸贸城安永永大楼116层注册登记机机构华夏基金管管理有限限公司北京市西城城区金融融大街333号通通泰大厦厦B座33层3主要财财务指标标、基金金净值表表现及利利润分配配情况3.1主要要会计数数据和财财务指标标金额单位：人民币币元3.1.11期间数数据和指指标2010年年2009年年2008年年本期已实现现收益1,6755,1441,8851.642,0099,4554,9975.15-778,5622,

15、9115.332本期利润1,5144,6118,9945.303,4499,4882,7701.42-1,8558,1157,9411.077加权平均基基金份额额本期利利润2.395575.39110-2.62242本期加权平平均净值值利润率率22.544%71.477%-45.331%本期基金份份额净值值增长率率24.244%116.119%-34.888%3.1.22期末数数据和指指标2010年年末2009年年末2008年年末期末可供分分配利润润6,2455,1000,4469.444,6888,0991,8824.422,3899,8339,0006.11期末可供分分配基金金份额利利润9

16、.963367.410093.68668期末基金资资产净值值7,6955,5889,7791.956,3100,4005,6623.803,0388,0559,2255.70期末基金份份额净值值12.27789.97554.68773.1.33累计期期末指标标2010年年末2009年年末2008年年末基金份额累累计净值值增长率率1353.70%1070.11%441.223%注：所述述基金业业绩指标标不包括括持有人人认购或或交易基基金的各各项费用用，计入入费用后后实际收收益水平平要低于于所列数数字。本期已实实现收益益指基金金本期利利息收入入、投资资收益、其其他收入入（不含含公允价价值变动动收益

17、）扣扣除相关关费用后后的余额额，本期期利润为为本期已已实现收收益加上上本期公公允价值值变动收收益。期末可供供分配利利润为期期末资产产负债表表中未分分配利润润与未分分配利润润中已实实现部分分的孰低低数。3.2基金金净值表表现3.2.11基金份份额净值值增长率及及其与同同期业绩绩比较基基准收益益率的比比较阶段份额净值增增长率份额净值增增长率标标准差业绩比较基基准收益益率业绩比较基基准收益益率标准准差过去三个月月13.311%1.42%5.46%1.38%7.85%0.04%过去六个月月37.466%1.30%16.822%1.20%20.644%0.10%过去一年24.244%1.36%-9.90

18、0%1.24%34.144%0.12%过去三年74.922%1.75%-33.559%1.84%108.551%-0.099%过去五年1352.25%1.74%163.663%1.72%1188.62%0.02%自基金合同同生效起起至今1353.70%1.58%132.993%1.60%1220.77%-0.022%3.2.22自基金金合同生生效以来来基金份额额累计净净值增长长率变动动及其与与同期业业绩比较较基准收收益率变变动的比比较华夏大盘精精选证券券投资基基金份额累计净净值增长长率与业业绩比较较基准收收益率历历史走势势对比图图（20044年8月月11日日至20110年112月331日）3.

19、2.33过去五五年基金金每年净净值增长长率及其其与同期期业绩比比较基准准收益率率的比较较华夏大盘精精选证券券投资基基金过去五年净净值增长长率图3.3过去去三年基基金的利利润分配配情况单位：人民民币元年度每10份基基金份额分红数数现金形式发发放总额额再投资形式式发放总额年度利润分分配合计计备注2010年年1.000022,2119,1192.8840,9445,8833.8963,1665,0026.77-2009年年1.000026,1770,1127.6937,8332,1162.8864,0002,2290.57-2008年年1.000040,4557,4499.1135,6881,004

20、5.1676,1338,5544.27-合计3.000088,8446,8819.68114,4459,0411.933203,3305,8611.611-4管理人人报告4.1基金金管理人人及基金金经理情情况4.1.11基金管管理人及及其管理理基金的的经验华夏基金管管理有限限公司成成立于119988年4月9日，是经经中国证证监会批批准成立立的首批批全国性性基金管管理公司司之一。公公司总部部设在北北京，在在北京、上上海、深深圳、成成都、南京和和杭州设有有分公司司，在香香港设有有子公司司。华夏夏基金是是首批全全国社保保基金投投资管理理人、首首批企业业年金基基金投资资管理人人、QDDII基基金管理理

21、人、境境内首只只ETFF基金管管理人、境境内唯一一的亚债债中国基基金投资资管理人人以及特特定客户户资产管管理人，是是业务领领域最广广泛的基基金管理理公司之之一。2010年年，在市场场大幅震震荡的情情况下，华夏基金加强风险控制，坚持稳健的投资风格，主动管理的股票型基金与混合型基金根据自身投资目标及投资策略，谨慎运作，整体业绩表现良好；固定收益类基金持续创造正回报；指数型基金继续紧密跟踪标的指数。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在2010年基金分类排名中，华夏优势增长股票在166只标准股票型基金中排名第3；华夏大盘精选混合在43只偏股型基金（股票上限95%）中排名第1；华夏策略混合在40

22、只灵活配置型基金（股票上限80%）中排名第1。2010年华夏基金为投资人实现分红逾275亿元，累计分红已超过700亿元。为引导投资资者树立立正确的的基金投投资理念念，增进进与投资资者之间间的交流流，20010年年，华夏夏基金继继续加强强投资者者教育与与服务工工作。公公司广泛泛收集8800多多个基金金投资常常见问题题，编著著出版了了做一一个理性性的投资资者中国基基金投资资指南一一书，分分发给投投资者。公司继续举办各类巡回报告会以及理财讲座，在媒体开设投资者教育专栏，参展北京、上海等地金融博览会，向投资者提供理财咨询服务。2010年年，华夏夏基金凭凭借规范范的经营营管理及及良好的的品牌声声誉，荣荣

23、获多家家机构评评选的多多个奖项项，主要要奖项有有：20010年年5月，在在中国国证券报报主办办的“中国基基金业金金牛奖”评选活活动中，华华夏基金金荣获“220099年年度度金牛基基金公司司奖”；20110年6月，在在上海海证券报报主办办的“第七届届中国金金基金奖奖”评选活活动中，华华夏基金金荣获“220099年度金金基金TOPP公司奖奖”。在客户服务务方面，2010年，华夏基金继续以客户需求为导向，持续提高服务质量：举办多场客户见面会，加强与客户的沟通；根据客户建议，不断改进服务系统及业务规则。在践行企业业社会责责任方面面，青海海省玉树树县发生生地震灾灾害后，华华夏基金金及全体体员工通通过华夏

24、夏人慈善善基金会会向灾区区捐款1100余余万元，华华夏基金金香港公公司向中中联办捐捐款专户户捐赠港港币100万元整整，并于于10月采采购优质质燃煤2200吨吨捐赠给给玉树灾灾区，用用于保障障9所学校校、总计计112239名名学生和和教职工工的冬季季取暖。2010年8月，甘肃舟曲地区发生特大山洪泥石流灾害，华夏基金员工通过华夏人慈善基金会踊跃捐款，并组织志愿者亲赴甘肃舟曲灾区，为8个村、402户、总计1061位灾民送上援助物资。此外，华夏人慈善基金会还组织实施了山西天镇唐八里村机井援建项目、贵州新塘小学助学项目等由华夏基金公司及员工个人捐助的指定项目。4.1.22基金经经理（或或基金经经理小组组

25、）及基基金经理理助理简简介姓名职务任本基金的的基金经经理期限限证券从业年年限说明任职日期离任日期王亚伟本基金的基基金经理理、公司司副总经经理2005-12-31-15年经济学硕士士。曾任任中信国国际合作作公司业业务经理理，华夏夏证券有有限公司司研究经经理。119988年加入入华夏基基金管理理有限公公司，历历任兴华华证券投投资基金金基金经经理助理理、基金金经理（1998年4月28日至2002年1月8日期间），华夏成长证券投资基金基金经理（2001年12月18日至2005年4月12日期间）。注：上述述任职日日期、离离任日期期根据本本基金管管理人对对外披露露的任免免日期填填写。证券从业业的含义义遵从

26、行行业协会会证券券业从业业人员资资格管理理办法的的相关规规定。4.2管理理人对报报告期内内本基金金运作遵遵规守信信情况的的说明本报告期内内，本基基金管理理人严格格遵守证证券投资资基金法法、证证券投资资基金销销售管理理办法、证证券投资资基金运运作管理理办法、基基金合同同和其他他有关法法律法规规、监管管部门的的相关规规定，依依照诚实实信用、勤勤勉尽责责、安全全高效的的原则管管理和运运用基金金资产，在在认真控控制投资资风险的的基础上上，为基基金份额额持有人人谋求最最大利益益，没有有损害基基金份额额持有人人利益的的行为。4.3管理理人对报报告期内内公平交交易情况况的专项项说明4.3.11公平交交易制度

27、度的执行行情况本基金管理理人一贯贯公平对对待旗下下管理的的所有基基金和组组合，制制定并严严格遵守守相应的的制度和和流程，通通过系统统和人工工等方式式在各环环节严格格控制交交易公平平执行。报报告期内内，本公公司严格格执行了了证券券投资基基金管理理公司公公平交易易制度指指导意见见和华华夏基金金管理有有限公司司公平交交易制度度的规规定。4.3.22本投资资组合与与其他投投资风格格相似的的投资组组合之间间的业绩绩比较本基金与本本基金管管理人旗旗下的其其他投资资组合的的投资风风格不同同。4.3.33异常交交易行为为的专项说说明报告期内未未发现本本基金存存在异常常交易行行为。4.4管理理人对报报告期内内基

28、金的的投资策策略和业业绩表现现的说明4.4.11报告期期内基金金投资策策略和运运作分析析2010年年，国际际金融危危机的影影响尚未未消除，美美国经济济复苏乏乏力，欧欧洲陷入入主权债债务危机机，新兴兴经济体体面临较较大的通通胀压力力。在不不利的环环境下，中中国经济济依靠强强劲的内内生动力力，仍然然保持了了快速增增长的势势头，经经济总量量跃居全全球第二二。然而而，由于于过去两两年我国国在保增增长阶段段投放了了过多的的流动性性，经济济过热、通通货膨胀胀等负面面效应开开始显现现，为此此，政府府运用加加息、上上调存款款准备金金率、控控制信贷贷规模、清清理地方方融资平平台、调调控房价价等手段段积极应应对，

29、取取得了一一定成效效。国内内宏观经经济政策策的着力力点放在在转变经经济增长长方式、调调整经济济结构上上，通过过积极扩扩大居民民消费需需求，大大力培育育战略性性新兴产产业，推推进区域域经济协协调发展展等措施施，谋求求经济的的可持续续发展。2010年年，A股股市场呈呈现明显显的结构构分化行行情。创创业板、中中小板股股票在经经济结构构调整的的背景支支撑下持持续走强强，估值值水平大大大高于于市场平平均值，泡泡沫化现现象愈演演愈烈，而而大盘蓝蓝筹股的的估值水水平不断断下移，已已接近历历史最低低端。行行业方面面，电子子、医药药、食品品饮料等等全年涨涨幅居前前，金融融、房地地产、钢钢铁等出出现较大大下跌。报

30、告期内，本本基金采采取了偏偏防御的的投资策策略，面面对行情情结构剧剧烈分化化的市场场，始终终坚持均均衡配置置，将组组合的整整体风险险控制在在较低水水平。行行业和个个股方面面，新疆疆资源股股、医药药股、水水利股、军军工重组组类股为为组合净净值做出出了较好好贡献，而而金融股股、房地地产股拖拖累了净净值表现现。4.4.22报告期期内基金金的业绩绩表现截至20110年112月331日，本本基金份份额净值值为122.2778元，本本报告期期份额净净值增长长率为224.224%，同同期业绩绩比较基基准增长长率为-9.990%。4.5管理理人对宏宏观经济济、证券券市场及及行业走走势的简简要展望望2011年年

31、，通胀胀水平高高企和流流动性收收紧将成成为制约约股市行行情发展展的两大大主要因因素。国国内劳动动力成本本上升、资资源品价价格改革革、货币币投放绝绝对规模模较大以以及美国国等主要要经济体体实施量量化宽松松政策带带来输入入型通胀胀等因素素，决定定了国内内通胀压压力短期期内难以以缓解，也也决定了了货币政政策收紧紧的趋势势将在相相当长一一段时间间内持续续下去。下下半年，随随着紧缩缩政策叠叠加效应应逐步显显现，通通货膨胀胀的势头头有望得得到遏制制，股市市将在调调整后迎迎来转机机。结构构性行情情的特点点仍将延延续，不不过更有有可能表表现为结结构性风风险的释释放。以以创业板板为代表表的高估估值品种种面临较较

32、大的回回归压力力，扩容容节奏的的加快，尤尤其是新新三板的的推出将将加速创创业板泡泡沫的破破灭。大大盘蓝筹筹股风险险释放充充分，将将对稳定定市场发发挥一定定作用。调调整充分分的房地地产股也也存在估估值修复复的机会会。本基金将继继续采取取防御性性的投资资策略，针针对市场场由于过过分关注注政策而而导致的的错误定定价现象象，运用用反向投投资原则则，回避避中小盘盘以及医医药、食食品等热热门行业业的高估估值品种种，发掘掘被忽略略的行业业里的优优质公司司。珍惜基金份份额持有有人的每每一分投投资和每每一份信信任，本本基金将将继续奉奉行华夏夏基金管管理有限限公司“为信任任奉献回回报”的经营营理念，规规范运作作，

33、审慎慎投资，勤勤勉尽责责地为基基金份额额持有人人谋求长长期、稳稳定的回回报。4.6管理理人内部部有关本本基金的的监察稽稽核工作作情况报告期内，本本基金管管理人进进一步梳梳理完善善内部相相关规章章制度及及业务流流程，重重点加强强了对基基金投资资交易的的风险控控制及合合规检查查。在监监察稽核核工作中中加大了了投资研研究、销销售等业业务的合合规培训训和考试试力度，针针对投研研人员多多次开展展合规培培训，强强化合规规考试内内容及频频率，增增强员工工合规意意识；同同时加大大了日常常业务检检查的范范围及频频率，及及时开展展了员工工行为合合规检查查及对公公司投研研、营销销、运作作等业务务的专项项检查，促促进

34、了公公司业务务的合规规运作。报告期内，本本基金管管理人所所管理的的基金整整体运作作合法合合规，有有效保障障了基金金份额持持有人利利益。本本基金管管理人将将继续以以风险控控制为核核心，提提高监察察稽核工工作的科科学性和和有效性性，切实实保障基基金安全全、合规规运作。4.7管理理人对报报告期内内基金估估值程序序等事项项的说明明根据中国证证监会相相关规定定及基金金合同约约定，本本基金管管理人应应严格按按照新准准则、中中国证监监会相关关规定和和基金合合同关于于估值的的约定，对对基金所所持有的的投资品品种进行行估值。本本基金托托管人根根据法律律法规要要求履行行估值及及净值计计算的复复核责任任。会计计师事

35、务务所在估估值调整整导致基基金资产产净值的的变化在在0.225%以以上时对对所采用用的相关关估值模模型、假假设及参参数的适适当性发发表审核核意见并并出具报报告。定定价服务务机构按按照商业业合同约约定提供供定价服服务。其其中，本本基金管管理人为为了确保保估值工工作的合合规开展展，建立立了负责责估值工工作决策策和执行行的专门门机构，组组成人员员包括督督察长、投投资风险险负责人人、法律律监察负负责人及及基金会会计负责责人等。其其中，超超过三分分之二以以上的人人员具有有10年年以上的的基金从从业经验验，且具具有风控控、合规规、会计计方面的的专业经经验。同同时，根根据基金金管理公公司制定定的相关关制度，

36、负负责估值值工作决决策和执执行的机机构成员员中不包包括基金金经理。本本报告期期内，参参与估值值流程各各方之间间无重大大利益冲冲突。4.8管理理人对报报告期内内基金利利润分配配情况的的说明根据证券券投资基基金运作作管理办办法及及本基金金的基金金合同等等规定，本本基金本本报告期期需进行行1次利利润分配配。本基基金将遵遵循基金金合同的的有关规规定，于于会计年年度结束束后4个个月内实实施年度度利润分分配。5托管人人报告5.1报告告期内本本基金托托管人遵遵规守信信情况声声明本报告期内内，中国国银行股股份有限限公司（以以下称“本托管管人”）在对华夏大大盘精选选证券投投资基金金（以下下称“本基金金”）的托托

37、管过程程中，严严格遵守守证券券投资基基金法及及其他有有关法律律法规、基基金合同同和托管管协议的的有关规规定，不不存在损损害基金金份额持持有人利利益的行行为，完完全尽职职尽责地地履行了了应尽的的义务。5.2托管管人对报报告期内内本基金金投资运作作遵规守守信、净净值计算算、利润润分配等等情况的的说明本报告期内内，本托托管人根根据证证券投资资基金法法及其其他有关关法律法法规、基基金合同同和托管管协议的的规定，对对本基金金管理人人的投资资运作进进行了必必要的监监督，对对基金资资产净值值的计算算、基金金份额申申购赎回回价格的的计算以以及基金金费用开开支等方方面进行行了认真真地复核核，未发发现本基基金管理

38、理人存在在损害基基金份额额持有人人利益的的行为。5.3托管管人对本本年度报报告中财财务信息息等内容容的真实实、准确确和完整整发表意意见本报告中的的财务指指标、净净值表现现、收益益分配情情况、财财务会计计报告（注注：财务务会计报报告中的的“金融工工具风险险及管理理”部分未未在托管管人复核核范围内内）、投投资组合合报告等等数据真真实、准准确和完完整。6审计报报告安永华明（220111）审字字第60073993377_B003号华夏大盘精精选证券券投资基基金全体体基金份份额持有有人：我们审计了了后附的的华夏大大盘精选选证券投投资基金金财务报报表，包包括20010年年12月月31日日的资产产负债表表和

39、20010年年度的利利润表和和所有者者权益（基基金净值值）变动动表以及及财务报报表附注注。6.1管理理层对财财务报表表的责任任编制和公允允列报财财务报表表是基金金管理人人华夏基基金管理理有限公公司的责责任。这这种责任任包括：（1）按按照企业业会计准准则的规规定编制制财务报报表，并并使其实实现公允允反映；（2）设设计、执执行和维维护必要要的内部部控制，以以使财务务报表不不存在由由于舞弊弊或错误误而导致致的重大大错报。6.2注册册会计师师的责任任我们的责任任是在执执行审计计工作的的基础上上对财务务报表发发表审计计意见。我我们按照照中国注注册会计计师审计计准则的的规定执执行了审审计工作作。中国国注册

40、会会计师审审计准则则要求我我们遵守守中国注注册会计计师职业业道德守守则，计计划和执执行审计计工作以以对财务务报表是是否不存存在重大大错报获获取合理理保证。审计工作涉涉及实施施审计程程序，以以获取有有关财务务报表金金额和披披露的审审计证据据。选择择的审计计程序取取决于注注册会计计师的判判断，包包括对由由于舞弊弊或错误误导致的的财务报报表重大大错报风风险的评评估。在在进行风风险评估估时，注注册会计计师考虑虑与财务务报表编编制和公公允列报报相关的的内部控控制，以以设计恰恰当的审审计程序序，但目目的并非非对内部部控制的的有效性性发表意意见。审审计工作作还包括括评价基基金管理理人选用用会计政政策的恰恰当

41、性和和作出会会计估计计的合理理性，以以及评价价财务报报表的总总体列报报。我们相信，我我们获取取的审计计证据是是充分、适适当的，为为发表审审计意见见提供了了基础。6.3审计计意见我们认为，上上述财务务报表在在所有重重大方面面按照企企业会计计准则的的规定编编制，公公允反映映了华夏夏大盘精精选证券券投资基基金20010年年12月月31日日的财务务状况以以及20010年年度的经经营成果果和净值值变动情情况。安永华明会会计师事事务所 注册会会计师 徐艳 蒋燕华华 北京市东长长安街11号东方方广场东东方经贸贸城安永永大楼116层2011-03-187年度财财务报表表7.1资产产负债表表会计主体：华夏大大盘

42、精选选证券投投资基金金报告截止日日：20010年年12月月31日日单位：人民民币元资产附注号本期末2010年年12月月31日日上年度末2009年年12月月31日日资产：银行存款188,8820,6699.51193,7449,2202.17结算备付金金12,1991,3329.0510,1550,1154.54存出保证金金1,4255,3441.2231,7522,2665.337交易性金融融资产7,4833,4881,4436.206,2611,9667,4487.19其中：股票票投资7,0822,7118,9901.205,9766,2111,5583.99基金投资-债券投资400,776

43、2,5355.000285,7755,9033.200资产支持证证券投资资-衍生金融资资产-买入返售金金融资产产-应收证券清清算款239,5543,5888.59955,8114,9904.33应收利息5,8677,3114.5521,6855,8558.338应收股利-应收申购款款-递延所得税税资产-其他资产-资产总计7,9311,3229,6679.106,4255,1119,8871.98负债和所有有者权益益附注号本期末2010年年12月月31日日上年度末2009年年12月月31日日负债：短期借款-交易性金融融负债-衍生金融负负债-卖出回购金金融资产产款180,0000,0000.000

44、77,0000,0000.00应付证券清清算款1,5555,4991.660-应付赎回款款24,0884.77378,7004.889应付管理人人报酬10,1551,9939.747,9111,7442.996应付托管费费1,6911,9889.9961,3188,6223.883应付销售服服务费-应付交易费费用40,8445,4488.3726,9445,8838.06应交税费101,4409.60101,4409.60应付利息14,8992.3383,1322.222应付利润-递延所得税税负债-其他负债1,3544,5990.7771,3544,7996.662负债合计235,7739,8

45、877.155114,7714,2488.188所有者权益益：实收基金626,7788,9099.000632,5596,0900.099未分配利润润007,0688,8000,8882.955,6777,8009,5533.71所有者权益益合计7,6955,5889,7791.956,3100,4005,6623.80负债和所有有者权益益总计7,9311,3229,6679.106,4255,1119,8871.98注：报告截截止日220100年122月311日，基基金份额额净值112.2278元元，基金金份额总总额6226,7788,9099.000份。7.2利润润表会计主体：华夏大大盘精

46、选选证券投投资基金金本报告期：20110年11月1日日至20110年112月331日单位：人民民币元项目附注号本期2010年年1月11日至2010年年12月月31日日上年度可比比期间2009年年1月11日至2009年年12月月31日日一、收入1,6599,8116,7713.343,5655,5442,2228.291.利息收收入9,7266,8449.33614,0222,3361.28其中：存款款利息收收入112,8488,3448.9954,7499,7660.442债券利息收收入6,8599,1226.8809,2722,6000.886资产支持证证券利息息收入-买入返售金金融资产产收

47、入19,3773.661-其他利息收收入-2.投资收收益（损损失以“-”填列列）1,8100,4778,7749.942,1111,2993,8814.40其中：股票票投资收收益221,7299,9778,4421.692,0666,3005,7750.98基金投资收收益-债券投资收收益3320,3778,7759.3219,7888,9981.55资产支持证证券投资资收益-衍生工具收收益44-734,6652.58股利收益5560,1221,5568.9324,4664,4429.293.公允价价值变动动收益（损损失以“-”号填填列）66-160,5222,9006.3341,4400,02

48、27,7726.274.汇兑收收益（损损失以“-”号填填列）-5.其他收收入（损损失以“-”号填填列）77134,0020.38198,3326.34减：二、费费用145,1197,7688.044116,0059,5266.8771.管理人人报酬100,5560,7811.09971,6992,5534.562.托管费费16,7660,1130.2411,9448,7755.763.销售服服务费-4.交易费费用8825,8116,1153.0731,4444,8823.475.利息支支出1,6744,7334.664602,6682.31其中：卖出出回购金金融资产产支出1,6744,7334

49、.664602,6682.316.其他费费用99385,9969.00370,7730.77三、利润总总额（亏亏损总额额以“-”号填填列）1,5144,6118,9945.303,4499,4882,7701.42减：所得税税费用-四、净利润润（净亏亏损以“-”号填填列）1,5144,6118,9945.303,4499,4882,7701.427.3所有有者权益益（基金金净值）变变动表会计主体：华夏大大盘精选选证券投投资基金金本报告期：20110年11月1日日至20110年112月331日单位：人民民币元项目本期2010年年1月11日至20110年112月331日实收基金未分配利润润所有者权

50、益益合计一、期初所所有者权权益（基基金净值值）632,5596,0900.0995,6777,8009,5533.716,3100,4005,6623.80二、本期经经营活动动产生的的基金净净值变动动数（本本期利润润）-1,5144,6118,9945.301,5144,6118,9945.30三、本期基基金份额额交易产产生的基基金净值值变动数数（净值值减少以以“-”号号填列）-5,8007,1181.09-60,4462,5699.299-66,2269,7500.388其中：1.基金申申购款3,8255,2883.66837,1220,5550.2140,9445,8833.892.基金赎

51、赎回款-9,6332,4464.77-97,5583,1199.500-107,2155,5884.227四、本期向向基金份份额持有有人分配配利润产产生的基基金净值值变动（净净值减少少以“-”号填填列）-63,1165,0266.777-63,1165,0266.777五、期末所所有者权权益（基基金净值值）626,7788,9099.0007,0688,8000,8882.957,6955,5889,7791.95项目上年度可比比期间2009年年1月11日至20009年112月331日实收基金未分配利润润所有者权益益合计一、期初所所有者权权益（基基金净值值）648,2220,2499.5992

52、,3899,8339,0006.113,0388,0559,2255.70二、本期经经营活动动产生的的基金净净值变动动数（本本期利润润）-3,4499,4882,7701.423,4499,4882,7701.42三、本期基基金份额额交易产产生的基基金净值值变动数数（净值值减少以以“-”号号填列）-15,6624,1599.500-97,5509,8833.255-113,1344,0442.775其中：1.基金申申购款5,7988,9221.99832,0333,2240.9037,8332,1162.882.基金赎赎回款-21,4423,0811.488-129,5433,1224.115

53、-150,9666,2005.663四、本期向向基金份份额持有有人分配配利润产产生的基基金净值值变动（净净值减少少以“-”号填填列）-64,0002,2900.577-64,0002,2900.577五、期末所所有者权权益（基基金净值值）632,5596,0900.0995,6777,8009,5533.716,3100,4005,6623.80报表附注为为财务报报表的组组成部分分。本报告7.1至77.4财财务报表表由下列列负责人人签署： 范勇勇宏 崔雁巍巍 崔崔雁巍 基金管理公公司负责责人 主主管会计计工作负负责人 会计机机构负责责人7.4报表表附注7.4.11基金基基本情况况华夏大盘精精选

54、证券券投资基基金（以以下简称称“本基金金”）经中中国证券券监督管管理委员员会（以以下简称称“中国证证监会”）证监监基金字字2000479号号关于于同意华华夏大盘盘精选证证券投资资基金设设立的批批复核核准，由由基金发发起人华华夏基金金管理有有限公司司依照证证券投资资基金管管理暂行行办法（于于20004年99月166日废止止，由220044年6月月1日起起实施的的中华华人民共共和国证证券投资资基金法法取代代）、开开放式证证券投资资基金试试点办法法（已已废止）等等有关规规定和华华夏大盘盘精选证证券投资资基金基基金契约约（于于20004年110月115日改改为华华夏大盘盘精选证证券投资资基金基基金合同

55、同）发发起。本本基金为为契约型型开放式式，存续续期限不不定，首首次设立立募集不不包括认认购资金金利息共共募集11,9227,4444,4722.599元，业业经普华华永道中中天会计计师事务务所有限限公司普普华永道道中天验验字（220044）第1154号号验资报报告予以以验证。经经向中国国证监会会备案，华华夏大盘盘精选证证券投资资基金基基金合同同于220044年8月月11日日生效，当当日的基基金份额额总额为为1,9927,9666,1442.550份基基金份额额，其中中认购资资金利息息折合5521,6699.911份基金金份额。本本基金的的基金管管理人为为华夏基基金管理理有限公公司，基基金托管管

56、人为中中国银行行股份有有限公司司。根据中华华人民共共和国证证券投资资基金法法和华华夏大盘盘精选证证券投资资基金基基金合同同等有有关规定定，本基基金的投投资范围围限于具具有良好好流动性性的金融融工具，包包括国内内依法公公开发行行上市的的股票、债债券、资资产支持持证券、权权证及中中国证监监会允许许基金投投资的其其他金融融工具。7.4.22会计报报表的编编制基础础本基金的财财务报表表按照财财政部于于20006年22月155日颁布布的企企业会计计准则基本准准则和和38项项具体会会计准则则、其后后颁布的的企业会会计准则则应用指指南、企企业会计计准则解解释以及及其他相相关规定定(以下下合称“企业会会计准则

57、则”)、中中国证监监会于220100年2月月8日发发布的证证券投资资基金信信息披露露XBRRL模板板第3号号、中中国证券券业协会会于20007年年5月115日颁颁布的证证券投资资基金会会计核算算业务指指引和和中国证证监会允允许的如如财务报报表附注注7.44.4所所列示的的基金行行业实务务操作的的有关规规定编制制。7.4.33遵循企企业会计计准则及及其他有有关规定定的声明明本财务报表表符合企企业会计计准则的的要求，真真实、完完整地反反映了本本基金220100年122月311日的财财务状况况以及220100年度的的经营成成果和基基金净值值变动情情况等有有关信息息。7.4.44重要会会计政策策和会计

58、计估计会计计年度本基金会计计年度为为公历11月1日日起至12月月31日日止。记账账本位币币本基金的记记账本位位币为人人民币。金融融资产和和金融负负债的分分类1、金融资资产的分分类金融资产于于初始确确认时分分类为：以公允允价值计计量且其其变动计计入当期期损益的的金融资资产、应应收款项项、可供供出售金金融资产产及持有有至到期期投资。金金融资产产的分类类取决于于本基金金对金融融资产的的持有意意图和持持有能力力。本基基金目前前暂无金金融资产产分类为为可供出出售金融融资产及及持有至至到期投投资。本基金目前前持有的的股票投投资、债债券投资资和衍生生工具(主要为为权证投投资)分分类为以以公允价价值计量量且其

59、变变动计入入当期损损益的金金融资产产。除衍衍生工具具所产生生的金融融资产在在资产负负债表中中以衍生生金融资资产列示示外，以以公允价价值计量量且其公公允价值值变动计计入损益益的金融融资产在在资产负负债表中中以交易易性金融融资产列列示。本基金持有有的其他他金融资资产分类类为应收收款项，包包括银行行存款、买买入返售售金融资资产和各各类应收收款项等等。应收收款项是是指在活活跃市场场中没有有报价、回回收金额额固定或或可确定定的非衍衍生金融融资产。2、金融负负债的分分类金融负债于于初始确确认时分分类为：以公允允价值计计量且其其变动计计入当期期损益的的金融负负债及其其他金融融负债。以以公允价价值计量量且其变

60、变动计入入当期损损益的金金融负债债包括交交易性金金融负债债及衍生生金融负负债等。本本基金持持有的其其他金融融负债包包括卖出出回购金金融资产产款和各各类应付付款项等等。金融融资产和和金融负负债的初初始确认认、后续续计量和和终止确确认金融资产或或金融负负债于本本基金成成为金融融工具合合同的一一方时，于于交易日日按公允允价值在在资产负负债表内内确认。以以公允价价值计量量且其变变动计入入当期损损益的金金融资产产，取得得时发生生的相关关交易费费用计入入当期损损益；支支付的价价款中包包含已宣宣告但尚尚未发放放的现金金股利或或债券起起息日或或上次除除息日至至购买日日止的利利息，单单独确认认为应收收项目。应应