集团流程风险控制

1、集团流程风险控制集团风险管控是众多企业集团在管控活动中重点关注的内容之一.将集团管控流程优化与集团风险管理链接，是落实集团风险管控模式的重要手段之一。佐佳顾问将企业集团风险按照来源划分为三大类型的风险：1）集团外部环环境风险所谓外部环境风风险是指集团团的外部宏观观、中观与微微观环境所存存在的风险，如如战争、自然然灾害发生、国国家宏观政策策、行业技术术变革、竞争争者进入等因因素给集团经经营所带来的的风险。集团团总部应当建建立有效的风风险管控体系系，及时、有有效地对外部部环境进行监监控并预警，做做到防患于未未然。集团外外部环境风险险控制主要通通过集团战略略与风险管控控流程制度来来作体系支持持，通过

2、集团团战略管控的的预警控制监监测环境风险险的发生，一一旦发现外部部环境风险，即即启动风险管管控系统进行行风险的转移移、分散、减减轻与消除。2）经营指标风风险经营指标风险是是指因为集团团内外部因素素变化所导致致重要经营指指标发生异动动的风险，如如集团某子公公司成本费用用指标上升、资资金周转天数数指标值出现现异常等。严严格意义上说说，经营指标标风险并不能能单独作为一一个风险来源源的类别，因因为经营指标标不佳进入预预警都是因为为外部环境与与内部环境所所造成的。但但是为了便于于理解和管理理，我们将其其单独作为集集团经营风险险一个组成部部分提出。与集团外部环境境风险控制一一样，该类风风险需要集团团战略与

3、风险险管控流程制制度作体系支支持，通过集集团战略目标标与计划的预预警控制监测测经营指标风风险的发生，并并通过适时启启动风险管控控系统分析经经营目标异动动的风险级别别，进行风险险的转移、分分散、减轻与与消除。3）内部环境风风险内部环境风险是是指因为集团团内部因素所所带来的风险险，如集团人人力资源管控控能力薄弱所所带来的未来来集团战略人人力资源的危危机。在内部部环境风险控控制中，流程程风险则是内内部环境风险险的一个最重重要的构成，而而管控流程则则是企业集团团整体流程的的一个非常重重要的分支，因因此管控流程程风险控制是是集团管控体体系研究风险险管理的一个个重要内容。集团风险的三大大类型管控流程风险控

4、控制要将风险险管控体系与与流程管理体体系链接，建建立流程风险险识别、评价价、对策制定定的操作规程程。上述三种种类型的风险险管控的操作作步骤一般都都是按照常规规的风险识别别、评价、预预防与对策等等来运行的。我我们将结合一一个管控流程程的案例，来来阐述如何将将流程优化与与风险控制链链接。第一步：集团流流程优化与描描述下面的案例中我我们首先需要要做的是对目目标管控流程程进行描述、优优化，绘制流流程文件，为为管控流程与与风险控制的的链接作基础础准备。第二步：进行管管控流程风险险的识别与评评价这是将管控流程程优化与风险险管理链接的的重要步骤之之一，在集团团管控流程风风险识别与评评价的实战中中，我们可以以

5、对流程文件件中的每一个个流程环节进进行风险的识识别与评价。风风险评价坐标标图的方法法可以有效帮帮助我们进行行流程风险的的识别与评价价。如下图所示，风风险评价坐标标图从风险险发生概率、风风险影响损失失两大要素对对流程每一个个环节进行识识别、评价。越越是处于坐标标图右上角的的流程风险越越是集团需要要重点控制的的（属于A 类风险），对对于该类别的的流程风险，集集团总部的风风险管理部门门要专门补充充制定预控措措施并尽力采采取规避或转转移的方法；对于坐标图图中间的B 类流程风险险则由子公司司严格控制，集集团总部仅作作风险管理的的监督与检查查；而对于坐坐标图中间的的C 类流程风风险则不纳入入集团的风险险管理体系，仅仅在日常的流流程管理控制制，即使风险险发生集团也也有足够的资资源承担该类类风险的后果果。在运用风险评评价坐标图进进行流程风险险识别与评价价时，如何界界定各流程环环节所可能发发生风险概率率的程度，以以及发生风险险后所可能带带来的影响损损失，是一项项要求比较高高的专业技能能。我们需要要运用评价表表给我们作指指引。风险损失概率评评价表风险损失后果评评价表第三步：确定风风险控制对策策，填写风风险控制文件件完成管控流程的的风险识别与与评价后，就就需要寻找风风险的应对措措施，制定风