银行客户经理授信调查报告撰写培训

1、银行客户经理授信检查报告撰写培训小型生产公司授信审察重点一、信审人员在审察小公司授信时应按照的基根源则一般状况下，小型生产公司拥有以下几个特色：1.由家族控制，股东或实质控制人的行为对其生产经营拥有决定性影响。2.公司规模较小，对上下旅客户订价能力不强，经营较易出现颠簸，抗风险能力差。3.因为管理不够规范，财务报表常常不可以真切反应其经营与盈余状况。所以对小型生产公司授信应按照以下不一样于大中型公司授信的原则：（一）现场观察与书面剖析相联合的原则鉴于小公司授信的特别性，信审人员应踊跃参加实地观察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较吻合实质的评论。信审人员参加实质检查

2、是切近市场，提升小公司授信审察质量的必需手段，但客户经理是授信检查的第一责任人。（二）按照定性剖析和定量剖析相联合，重视定性剖析的原则在小公司审察中要着重业务部门现场检查结果，不纯真依靠正式的财务报表。要联合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必需的修正。要定量与定性剖析相联合，重视定性剖析结果。（三）按照第一还款根源与担保并重的原则对小公司授信第一重申第一还款根源能否充分，但拥有对授信申请人拥有控制能力强、价值稳固、变现能力强的抵押担保条件相同特别重要。二、小公司授信审察重点对小公司授信，除按我行大中型公司授信审察的基本要求进行审察外，应依据小公司授信审察的基根源则，联合小公司的特色，

3、对申请人条件的合规性、检查因素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业建议）等提出审察建议。要对以下内容进行重点审察：（一）审察小公司股东及实质控制人的诚信状况这部分审察主要以定性审察为主。要对股东及实质控制人的发展历史、个人格德、信誉状况、个人财产、欠债状况、能否存在其余投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审察。对家族背景进行审察、对股东个人审察判断主要鉴于定性判断，要求信审人员在业务部门检查结论的基础上，联合业务部们有关人员与小公司股东及实质控制人交往时间、结纳过程、认识的深度、信审人员现场检查的感觉，做出审察评论。关于经办业务人员

4、及有关领导与授信申请人能否存在利益关系要进行审察。（二）审察剖析授信申请人所内行业状况申请人所处行业在当地具备显然家产集群特色的，第一要看小公司能否处于当地主流行业，该行业能否为我行支持的行业，我行对该行业中公司授信质量及授信总量能否在合理的范围以内。同时需要剖析申请人在同类公司中在各项因素上的地位（盈余能力、欠债水平、销售渠道、上下游关系），原则上我行支持中流以上公司。申请人所处行业在当地不具备显然集群特色的，重点剖析销售渠道和花费市场的稳固性、产品的特别性、盈余能力的保障程度和保障方式。关于为大型公司配套的小公司要剖析大型公司所处行业的特色、竞争程度、发展趋向、产品寿命周期等因素。（三）审

5、察剖析授信申请人发展远景依据申请人所处行业的背景状况，经过剖析申请人近两年来产品的产销量、产成品及原资料、能源价钱变化状况，产品的寿命周期，销售渠道，剖析申请人产品的销售远景及盈余能力。关于给大公司供给配套产品的，特别是大公司的经营将直接影响其生计的小公司，要对大公司经营状况进行剖析和判断。因为小公司的实质控制人对小公司的发展远景拥有重要影响，所以还要剖析小公司实质控制人能否具备丰富的从业经验和技术背景。假如实质控制人具备特别的个人或家庭背景，剖析对公司销售渠道、经营状况和盈余能力的影响，进而剖析对公司最后还款能力的影响。原则上我行应选择已经达成资根源始累积、产品远景优秀、主业突出，处于迅速成

6、长阶段的公司作为授信对象。对已经发展成为公司性公司，特别是搞多元化经营，关系交易屡次的公司，应选择控制信贷比重与逐渐退出的策略（四）审察授信金额及用途能否合理这部分主假如对授信誉途的合法性、真切性，对授信资本监控的有效性进行审察。要注重定量剖析。关于销售小于3000万元（含）且财产总数小于4000万元（含）的小公司，单户授信敞口最高不超出1000万元，其余小公司一般掌握在授信申请人近来1年营业额的20%以内。做授信审察时，可经过对授信申请人近两年销售状况及增加率、原资料采买需求、购销结算方式、资本占用时间、自有资本状况、资本缺口状况等方面判断授信需求能否真切、合理。信审人员能够要求业务部门查阅

7、授信申请人纳税申报单、内部原资料（商品）采买记录（发票）、内部销售记录（发票存根）等说明其生产经营状况及资本需求的合理性。充分剖析公司的整体偿债能力，主要经过测算银行债务敞口与净财产的比率、银行债务敞口与销售收入比率，并与行业内参数进行比较，观察公司能否存在短期银行欠债过分。由于显然短贷长用而惹起短期欠债过分的公司，应详细剖析发源，并对新增固定财产投资进行评论，关于能给公司带来较大现金流和新增收益的项目投资，可视实质状况予以适量支持。经过审察申请人资本使用控制举措能否有益，判断我行授信能否可能被挪用，能否存在潜伏风险。（五）审察还款根源能否充分、授信限期能否合理这部分审察要着重现场检查结果，定

8、性和定量剖析相联合，以定量剖析为主，着重剖析担保人原则上应当是有政府背景的担保公司。要重点审过去赔付状况，对外担保总数与净财产对比能否适量（按申请人经营的稳固性，还款根源的靠谱性。因为小公司再融资存在特别大的不确立性，所以再融资不可以作为还款根源。1.还款根源审察一般来说，公司的流动资本贷款都应以其正常经营活动产生的现金流作为还款根源，因此应重点审察申请人的生产经营活动能否正常，销售回款能否实时。信审员能够要求业务部们检查生产公司的电、水、汽使用量、公司的购销合同及履行、纳税状况，申请人的银行现金来往、个人积蓄以及申请人个人控制财产经营的状况，以判断申请人的经营状况能否正常，能否有稳固、充分的

9、还款根源。申请人的财务报表剖析能够作为判断还款能力的协助手段。关于有其余银行债务的授信申请人，要审察其过去履约记录，剖析债务到期时间，判断其在偿还其余银行债务以后能否会出现资本缺口，能否会影响生产经营，能否有充分资本偿还我行贷款。假如授信申请人有对外担保，要剖析被担保公司的状况，判断担保履约的可能性及给授信申请人可能造成的影响。2.授信限期审察要联合申请人的生产周期，生产淡旺季及销售回款时间，审察授信限期能否合理。关于贸易型公司，要联合申请人的购货及销售时间，收款方式，判断还款根源能否充分及授信期限能否合理。（六）审察授信担保能力原则上，决定能否对小公司进行授信，应第一判断授信申请人第一还款根

10、源能否充分。可是考虑到小公司抗风险能力相对较弱，所以对小公司授信一定重视担保能力的审察。关于全部小公司授信原则上应以对授信申请人控制能力强，价值稳固，变现能力强的抵押担保作为授信担保的主要方式，并由其主要股东或实质控制人供给无穷连带责任保证担保。关于抵押担保，要重点审察抵押物变现能力及变现价值。一般状况下不接受机器设施的抵押担保。以商品住所、门市房、写字楼（均含土地使用权）、土地使用权抵押的，要依据抵押物所处地段建筑物及土地的可比价钱，变现能力确立抵押物的评估价值能否能够为我行接受。依据抵押物当前的使用状况，审察我行抵押能否可能存在瑕疵（假如抵押物在抵押给我行之前已经出租，则依据抵押不破租借的

11、原则，在租期结束以前我行处理抵押物存在必定难度）。以土地使用权设定抵押的，原则上采纳以出让方式获得且权属清楚、转让行为不受限的出让土地设定抵押。以厂房、机器设施抵押的要确认抵押物的权属关系，计算并判断抵押价值能否合理。由于设施、厂房变现能力相对较差，所以我行接受这种抵押主假如作为拘束申请人的还款行为的手段，不可以以此作为还款根源。2.如由专业担保公司供给担保，查担保公司选择担保单位的标准，国家规定，担保总数不超出净财产的10倍）。担保公司应当有我行审定的担保额度。3.假如代偿能力较强的优良公司或大型生产厂商为配套公司供给连带责任保证担保，应该审察大型生产厂商的经营和财务状况，以确立其担保能力。由担保单位董事会或股东会出具赞同供给担保的函（依据担保单位公司章程决定）。假如是出口信誉保险公司保险，要审察出口信誉保险公司给申请人审定的保险额度，我行授信只好用于出口信誉保险公司审定的保险范围内的产品出口，而且要审察申请人出口能否有违犯出口信誉保险公司保险规定的行为。要对保单的免责条