财务和预算业务及产品解决方案

1、预算核算一体化解决方案冯优波RS产品开发部目标客户12业务背景3业务解决方案4产品解决方案认识医院客户关注总会计师工作效率财务数据的及时性/准确性财务分析业务分析奖金分配制度要求内控管理绩效考核客户关注财务科解放手工财务数据准确性、及时性制度要求报表报送预算管理执行成本核算业务协同目标客户12业务背景3业务解决方案4产品解决方案国家政策背景中共中央 国务院 关于深化医药卫生体制改革的意见中发2009号 1.建立高效规范的医药卫生机构运行机制 公共卫生机构收支全部纳入预算管理。按照承担的职责任务，由政府合理确定人员编制、工资水平和经费标准，明确各类人员岗位职责，严格人员准入，加强绩效考核，建立能

2、进能出的用人制度，提高工作效率和服务质量。 2.建立规范的公立医院运行机制。 进一步完善财务、会计管理制度，严格预算管理，加强财务监管和运行监督。地方可结合本地实际，对有条件的医院开展“核定收支、以收抵支、超收上缴、差额补助、奖惩分明”等多种管理办法的试点。国家政策背景医院财务制度财政部、卫生部 2010年 财社2010306号 医院财务管理的主要任务是：科学合理编制预算，真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出；健全财务管理制度，完善内部控制机制；加强经济管理，实行成本核算，强化成本控制，实施绩效考评，提高资金使用效益；加强国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，维护国有资产权益；加强

3、经济活动的财务控制和监督，防范财务风险国家政策背景医院会计制度财政部、卫生部 财会_2010_27号 医疗业务成本科目应设置“人员经费”、“卫生材料费”、“药品费”、“固定资产折旧费”、“无形资产摊销费”、“提取医疗风险基金”、“其他费用”等一级明细科目，并按照各具体科室进行明细核算，归集临床服务、医疗技术、医疗辅助类各科室发生的，能够直接计入各科室或采用一定方法计算后计入各科室的直接成本 支付制度改革支付制度改革目标客户12业务背景3业务解决方案4产品解决方案支撑医疗行业制度要求财务管理为医院业务提供支撑人力资源管理财务资源管理物资资产管理从核算到预算到管理会计核算预算管理战略管控1目标客户

4、2业务背景3业务解决方案4产品解决方案财务核算财务核算预算管理财务一体化解决方案业务分析报表分析查询统计应用展现业务系统基础平台会计科目科室项目人员科室功能分类经济分类。UAP平台财务核算总账管理UFO报表院内票据 应付管理预算管理收入预算 支出预算项目预算 报表分析医院现有系统成本管理数据采集成本分摊 成本分析门诊收费住院收费预交金资产数据薪资数据HIS系统预算编制核算管理决算与分析预算执行基础平台统一规范新制度要求的会计科目体系制度内容： 实行新的会计科目体系。产品改进： 建账时预置“2011医院会计制度科目”。统一规范新制度要求的政府收支分类科目制度内容： 为适应新会计制度要求，部分会计

5、科目需要按照政府收支分类科目中“经济功能分类科目”的相关科目进行明细核算。产品改进：1、建账时系统预置医院行业和功能分类科目，见附件2011年政府收支分类科目.docx2、产品在【基础档案】-【财务】处预置该档案 ，自定义项13默认引用该基础档案信息，同时自定义项13更名为“经济分类科目”3、升级账套时判定用户数据是否占用自定义项13，如果占用，仅预置基础档案，不更改自定义项13的信息。统一规范-新制度要求的报表体系制度内容： 规范了新的报表体系；规范了六类24个指标25个公式。产品改进： UFO报表预置新的一套会计报表（含公式）：资产负债表、现金流量表、医疗收入费用总表、医疗收入费用明细表、

6、财政补助收支表。精细核算支持多种辅助核算精细核算支持多资金来源核算制度内容： 新制度需要区分资金来源进行不同的入账处理，要求应付管理模块支持资金来源的区分以及在往总账传递凭证时支持多借多贷的分录模式。 医院应当在固定资产明细账中登记每项固定资产原价中财政补助资金、科教项目资金、其他资金的金额及其所占的比例，进行财务核算。产品：在【付款单录入】界面，表体增加【资金来源】一列，根据下拉菜单参照录入。 卡片增加资金来源页签，满足按新会计制度进行资产记账要区分资金来源的要求全面预算收入预算、支出预算、项目预算满足医院全面预算管理要求基数法：支持参考历史数据支持多种控制方式（方便历史数据积累）测算法：支持按照门诊人次/住院床日*收费标准等风湿测算收入数据支持定额测算（如办公费）收入测算事前导向-支持多种预算编制方式定额测算事中控制支持灵活多样的控制方式支持事前控制和事后控制（预算数据