冲差退货及调货专业培训资料

1、培 训训 资资 料料冲差差、退货货、调货货一、冲差差1、返利利冲差：寄客户户开具的的折让证证明时需需附上财财务提供供给客户户的返利利对帐单单复印件件。 22、降价价冲差：业务员员需先打打报告报报公司批批准（需需小梁总总同意）后后才可对对产品进进行冲差差价，处处理降价价冲差平平帐有33种法方方法，业业务员可可根据客客户的具具体情况况在当月月给予结结算平帐帐：客户开折折让证明明。客户退回回我司以以前发同同种型号号商品所所开具的的发票以以冲抵重重开平帐帐。打报告单单价下浮浮，经得得领导同同意后客客户开具具委托书书（正本本）寄回回公司，在在以后的的发货中中单价下下浮。二、退货货：代理商退退货：业业务员

2、需需先打报报告经公公司批准准（需小小梁总同同意）后后尽快安安排产品品退厂，退退到工厂厂后需与与工厂综综合仓的的陈静仪仪核实退退厂的具具体型号号和数量量是否正正确无误误，随后后将代理理商提供供的退货货单价交交公司财财务核实实，最后后业务员员协助客客户根据据退货单单以返开开发票、开折让让证明、退我司司已开发发票的这这三种方方式结算算此笔退退货款。办事处退退货：业业务员需需先打报报告征求求部门副副总同意意后方可可安排退退厂，退退到工厂厂后需与与工厂综综合仓的的陈静仪仪核实退退厂的具具体型号号和数量量是否正正确无误误，核实实无误后后公司办办理退货货手续。空调代理理商退货货到当地地的中转转仓属正正常退货

3、货，办事事处的业业务员或或售后人人员需对对退货进进行全程程跟踪，并并检查退退到中转转仓的产产品是否否完好无无损，如如有缺损损需在收收条上注注明。中中转仓签签收后的的收条应应立即寄寄回公司司办理退退货手续续，同时时业务员员也应尽尽快把代代理商提提供的退退货单价价交财务务核实，随随后的平平帐手续续同第11点相同同（微波波炉代理理商退货货到当地地中转仓仓属于调调货，按按调货程程序处理理）。调货所有的调调货都需需经过部部门副总总同意后后才可以以调货。当货调调完后，业业务员要要把调入入方的收收条（正正本）寄寄回公司司，同时时调出方方需提供供调出产产品的单单价交财财务核实实，调入入方的接接收单价价如有特特

4、殊需在在报告中中注明。业务管管理科根根据收条条和报告告打好商商品调拔拔单交财财务，财财务对调调入方（客客户）调调入的商商品开出出增值税税发票，如如调入方方为办事事处则无无需开发发票，调调出方根根据调货货单以返返开发票票、开折折让证明明、退我我司已开开发票的的这三种种方法结结算此笔笔调货款款。特例：有有一些调调货调入入方的单单价会低低于正常常的发货货单价，出出现这种种情况需需要小梁梁总同意意后才可可以办调调货，其其它操作作程序同同上。四、串号号1、发货货串号是是指收货货的型号号与发货货的型号号不相符符合。出出现这种种情况业业务员需需到现场场查证是是否属实实，如属属实需打打报告给给公司指指出串号号

5、的具体体型号和和数量，在在征得领领导同意意进行调调帐处理理，处理理的方法法有：少少收的型型号（正正确的型型号）以以补货或或退回发发票冲抵抵的方式式平帐；多收的的型号（错错误的型型号）以以我司开开发票或或对方将将错收型型号退回回工厂的的方式平平帐。 22、退货货串号：实际退退货与退退货补发发的型号号不一致致时就需需办理退退货串号号。业务务员在打打报告时时应 注注明需补补发的具具体型号号以便业业务单证证科安排排补货。五、其它它注意事事项：1、有的的客户在在当地办办理折让让证明时时需要我我司提供供一份证证明，业业务员可可跟业务务单证科科联系要要求公司司开具证证明，正正本寄给给办事处处转客户户。2、业

6、务务员在寄寄回客户户开具的的以下单单据时需需注意以以下几点点，如发发现不合合格的要要立即通通知客户户重开或或更正：客户开具具折让证证明的要要求：我司名称称和税号号要正确确。货物名称称要写清清（微波波炉、空空调或其其它小家家电产品品名称）。金额要正正确，进进货退出出栏要写写明单价价、数量量、金额额、税额额（单价价为不含含税单价价，数量量按实际际退货数数量，金金额+税税额=退退货的实实际金额额）。索索取折让让栏的金金额+税税额=冲冲差的总总金额。购货单位位盖公章章，税所所盖公章章或业务务章（章章一定要要清晰）。退货：数数据填在在进货退退出栏；冲差：数据填填在索取取折让栏栏。折让证明明的有效效期为3

7、3个月（如如有特殊殊需按客客户的要要求尽快快办理）。经办人和和办证日日期要填填写。数量如果果注明为为一批的的，需要要客户提提供一份份明细清清单。客户开具具发票的的要求：我司名称称、纳税税人识别别、地址址、电话话、开户户行及帐帐号资料料要正确确。货物名称称、数量量、金额额要正确确。要盖发票票专用章章。收款人、复核、开票人人都要写写明（收收款人和和复核人人可以为为同一人人，但是是开票人人和收款款人或复复核人不不能为同同一人）发票有效效期不能能超过33个月。业务单证证科打的的各种冲冲差、调调货、退退货单（第第6联和和第7联联）都会会寄到办办事处，其其中一份份由办事事处归档档保存好好，另一一份由业业务

8、员交交给客户户办理平平帐手续续，需客客户办手手续的要要做到当当月打单单当月平平帐（此此项工作作各地业业务员一一定要跟跟踪好）。 业务员员对车队队在运输输货物过过程中出出现的运运输时间间过长；运输质质量差、服务态态度欠佳佳；缺件件、残损损、串号号等运输输问题应应及时给给予解决决并把情情况第一一时间反反馈回公公司，同同时业务务员也要要配合好好运输公公司跟进进客户的的收货、调货、退货等等工作。 康康 晓 艳 220044年8月月3日工 作作 流流 程程 及及 指指 引引工作流程程一、冲差差1、返利利冲差：收到折折让证明明后确定定是否为为返利结结算，如如果是就就要根据据财务(叶翠云云)处提提供的返返利

9、单（小小梁总已已批的）按按微波炉炉2000元/台台、空调调5000元/套套的单价价拆分返返利金额额提供给给财务单单证科打打冲单，单单打好分分好后连连同折让让证明一一起给财财务平帐帐。如客客户有特特殊要求求要按客客户提供供的明细细打此返返利冲差差单。 22、降价价冲差：根据降降价差额额（需小小梁总同同意）打打冲差价价单，此此种冲差差价平帐帐有3种种法方：客户开折折让证明明客户退回回我司以以前发同同种型号号商品所所开具的的发票以以冲抵重重开平帐帐。打报告单单价下浮浮，经得得领导同同意后客客户开具具委托书书（委托托书需给给发货组组及财务务各一份份），在在以后的的发货中中单价下下浮。二、退货货：代理商

10、退退货需由由小梁总总同意，公公司收到到退货后后由综合合仓出具具货物验验收单，我我处收到到验收单单后需客客户提供供退货单单价再交交由财务务核实，核核实完毕毕后全部部交由财财务单证证科打退退货单，客客户根据据退货单单以返开开发票、开折让让证明、退我司司已开发发票的这这三种方方式结算算此笔退退货款。办事处退退货需由由部门副副总同意意，公司司收到退退货后由由综合仓仓出具货货物验收收单，我我处收到到验收单单后再根根据报告告内容区区分是单单纯的退退货还是是退货补补发还是是退货平平帐，如如果是单单纯的退退货就直直接办理理退货手手续应可可以了；如是是是退货补补发就先先办退货货手续再再安排补补货；如如是退货货平

11、帐先先查实库库存结存存明细表表，根据据明细表表的单价价办理此此次退货货平帐。空调代理理商退货货到当地地的中转转仓属正正常退货货，单价价由代理理商提供供交财务务核实，我我处收到到中转仓仓的正本本收条后后通知综综合仓陈陈静仪开开具货物物验收单单，收条条复印一一份给成成品仓吴吴定深，最最后把报报告、收收条、验验收单全全部交由由财务单单证科打打退货单单（微波波炉代理理商退货货到当地地中转仓仓属于调调货，按按调货手手续办客客户调办办事处）。不成套空空调办退退货，内内机按成成套机的的30%办退货货，外机机按成套套机的770%办办退货。如没有有连接管管就还要要扣减连连接管的的费用，挂挂机4米米管（FFB4A

12、A、FBB4B）220元/米，柜柜机5米米管（FFB5AA）300元/米米。残机退货货收维修修费：领领导在报报告中注注明要扣扣维修费费的就要要收客户户退货维维修费，按按原价办办理完退退货手续续后交由由售后服服务部核核算维修修费，售售后部出出具残机机责任区区分统计计表和维维修费通通知书，根根据这些些资料打打维修费费单（正正数单），此此份单需需财务开开发票收收对方钱钱。维修修费通知知书正本本需寄一一份给客客户，统统计表和和通知书书正本连连同维修修费的提提单一起起给财务务，复印印件自已已留一份份底。调货所有的调调货都需需经过部部门领导导同意后后才可以以调货。调出方方提供调调出产品品的单价价交由财财务

13、核实实，调入入方的单单价按现现行正常常的发货货单价（需需同业务务员确认认），我我处收到到调入方方提供的的正本收收条同连连同已核核单价交交由财务务单证科科打商品品调拔单单，财务务对调入入方（客客户）调调入的商商品开出出增值税税发票，如如调入方方为办事事处则无无需开发发票，调调出方根根据调货货单以返返开发票票、开折折让证明明、退我我司已开开发票的的这三种种方法结结算此笔笔调货款款。特例：有有一些调调货调入入方的单单价会低低于正常常的发货货单价，出出现这种种情况需需要小梁梁总同意意后才可可以办调调货，其其它操作作程序同同上。四、串号号1、发货货串号是是指收货货的型号号与发货货的型号号不相符符合。业业

14、务员指指出串号号的具体体型号和和数量经经领导同同意调帐帐后我处处方可进进行处理理，处理理的方法法有：少少收的型型号（正正确的型型号）用用负数单单表示（备备注栏注注明冲发发货串号号），以以补货或或退回发发票冲抵抵的方式式平帐；多收的的型号（错错误的型型号）用用正数表表示（备备注栏注注明补发发货串号号），以以我司开开发票或或对方将将错收型型号退回回工厂的的方式平平帐。 BB、退货货串号：实际退退货与退退货补发发的型号号不一致致时就需需办理退退货串号号。先按按实际退退货型号号打 退退货单“”数单单，再按按此型号号打一份份“+”数单（补补退货串串号），接接下来按按补发的的型号打打一 份份“”数数单（冲

15、冲退货串串号），此此份退货货串号单单（“”数）单单复印一一份给发发货补货货平帐。五、其它它注意事事项：如客户退退回我司司所开发发票，需需要注销销或注销销重开的的我处就就要把此此份发票票复印一一份给财财务单证证科，通通知他们们此张发发票注销销。有的客户户在当地地办理折折让证明明时需要要我司提提供一份份证明，我我处只要要复印一一下当时时所打的的冲单直直接交给给审核科科开具证证明，正正本寄给给办事处处。客户开具具折让证证明的要要求：我司名称称和税号号要正确确。货物名称称要写清清。金额要正正确，进进货退出出栏要写写明单价价、数量量、金额额、税额额（单价价为不含含税单价价，数量量按实际际退货数数量，金金

16、额+税税额=退退货的实实际金额额。索取取折让栏栏的金额额+税额额=冲差差的总金金额。购货单位位盖公章章，税所所盖公章章或业务务章（章章一定要要清晰）。退货：数数据填在在进货退退出栏；冲差：数据填填在索取取折让栏栏。折让证明明的有效效期为33个月。经办人和和办证日日期要填填写。数量如果果注明为为一批的的，需要要对方提提供一份份明细清清单。客户寄回回发票或或折让证证明到我我司平帐帐时需注注意：当月帐务务平帐：只要把把当月已已打的冲冲单连同同发票或或折让证证明一起起给财务务。跨月帐务务平帐：先查实实财务每每月提供供的库存存结存明明细表，如如明细表表上有反反映此笔笔帐款，就就按明细细填写红红字出仓仓单

17、，发发票或折折让证明明连同蓝蓝色联出出仓单及及明细表表一起给给财务，自自已留底底的为红红色联出出仓单及及明细表表。特例：折折让证明明寄回是是办冲差差的，无无论是当当月的还还是以前前的都要要把当时时打的冲冲单找出出来一起起给财务务。注意：自自己留底底的白色色联冲单单一定要要记得拿拿回来做做好存档档。客户开发发票的要要求：我司名称称、纳税税人识别别、地址址、电话话、开户户行及帐帐号资料料要正确确。货物名称称、数量量、金额额要正确确。要盖发票票专用章章。收款人、复核、开票人人都要写写明（收收款人和和复核人人可以为为同一人人，但是是开票人人和收款款人或复复核人不不能为同同一人）发票有效效期不能能超过3

18、3个月。 六、运运费结算算及审核核运费结算算的周期期从发货货日期到到运费结结算日期期中间间间隔455天（比比如要结结6月11日66月155日的运运费，汇汇款日期期为7月月31日日）。审核运费费单要注注意的事事项： 首首先要对对运输公公司提供供的发货货回执单单进行审审核：签签收单位位是否与与发货单单位一致致，如不不一致 需需要委托托书；收收货数量量是否正正确，如如不正确确要运输输公司赔赔付及采采取相应应的改正正措施；运输 周周期需提提供给财财务梁羽羽处。最最后统计计汇总本本期运费费，在规规定时间间内给予予结算给给各运输输公司。运输赔款款打单要要点：每每月需汇汇总一下下当月出出现的运运输问题题，如需需赔款立立即通知知运输公公司赔 付付。按运运输公司司实际赔赔款型号号和数量量先交由由发货组组做计划划再交由由单证科科打单，运运输公司司为 正正数单（现现款现货货）全部部商品作作价（但但赔付微微波炉附附带的赠赠品不作作价）；丢失货货物的代代理 商商办退货货打负数数单，发发货时作作价的就就作价打打退货单单，发货货时不作作价的就