货币银行学第十一章商业银行业务课件

1、货币银行学第十一章商业银行业务货币银行学第十一章商业银行业务负债业务负债代表的是商业银行的资金来源，与此相关的业务被称作负债业务商业银行的负债业务就是指商业银行主动或被动吸收存款、短期性借款及其有关的各种活动。负债业务负债代表的是商业银行的资金来源，与此相关的业务被称作商业银行负债的作用是商业银行职能得以实现的基础和前提是商业银行信贷资金的主要来源是银行体系调节经济活动的基础通过负债业务，可以加强同社会各界的联系商业银行负债的作用是商业银行职能得以实现的基础和前提商业银行负债的种类活期存款定期存款定活两便（1）既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。（2）起存金额

2、低，人民币50元即可起存。（3）支取简单，一次存入，一次支取；（4）计息规定：存期超过整存整取最低档次且在一年以内的，分别按同档次整存整取利率打六折计息；存期超过一年（含一年）的，一律按一年期整存整取利率打六折计息；存期低于整存整取最低档次的，按活期利率计息。 商业银行负债的种类活期存款商业银行负债的种类原始存款和派生存款企业存款、财政性存款和储蓄存款本币存款和外币存款甲种外币存款，乙种外币存款，丙种外币存款。商业银行负债的种类原始存款和派生存款单位存款（中国银行）单位活期存款 人民币活期存款结息时按中国人民银行公布的活期存款利率和实存天数计息，每季结息一次，计息期间如遇利率调整，分段计息 单

3、位定期存款 人民币一万元(或等值外币)，须一次性存入人民币单位定期存款到期支取时，按存入日中国人民银行公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日中国人民银行公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存 单位定期存款可提前支取，按实存天数和支取日挂牌的活期存款利率计息，利随本清 单位存款（中国银行）单位活期存款 单位通知存款单位客户在办理存款时不约定存款期限，支取时提前一天或七天通知银行，约定支取日期和支取金额的一种大额存款方式。人民币单位通知存款支取时，以支取日挂牌通知存款利率计息，如部分支取留存部分仍从原开户

4、日起计算存期 人民币单位协定存款 单位客户按照与银行约定的存款额度开立的结算账户，账户中超过存款额度的部分，银行将其转入人民币单位协定账户，并以优惠利率计息的一种单位存款 人民币单位协定存款中基本存款额度的存款按中国人民银行公布的活期存款利率计息。超过基本存款额度的部分按中国人民银行公布的人民币单位协定存款利率计息，每季结息一次，计息期间如遇利率调整，分段计息单位通知存款借入负债向中央银行借款：再贷款，再贴现银行同业拆借欧洲货币市场借款发行金融债券借入负债向中央银行借款：再贷款，再贴现资产业务指商业银行所拥有的各种财产、债权和权利的总和。资产业务指商业银行所拥有的各种财产、债权和权利的总和。商

5、业银行资产业务的作用资产业务是商业银行重要的盈利来源商业银行资产业务是增加社会货币供给的最重要渠道促进国民经济稳定、协调地发展商业银行资产业务的作用资产业务是商业银行重要的盈利来源商业银行资产的种类现金资产： 库存现金，在中央银行存款、存放同业存款和在途资金商业银行资产的种类现金资产：贷款短期、中期、长期贷款信用、担保、抵押贷款一次性偿还贷款、分期偿还贷款 一次性偿还贷款：一次还清本金，利息可以分期支付 分期偿还贷款：客户按照规定的期限分次偿还本金和利息的贷款贷款短期、中期、长期贷款贷款的五级分类正常：有充分把握还本付息的贷款。关注：未违约，但存在负面影响财务状况的主客观因素的贷款次级：本息逾

6、期90天以上的贷款。可疑：本息逾期180天以上的贷款，即使执行抵押和担保也要发生一定损失的贷款。损失：逾期1年，采取一切措施和程序，贷款无法回收的贷款贷款的五级分类正常：有充分把握还本付息的贷款。证券投资中央政府债券地方政府债券政府机构债券公司债券其他有价证券证券投资中央政府债券中间业务和表外业务直接融资的发展使商业银行的贷款业务出现萎缩商业银行利用其在资金、技术、人才、信誉、信息等方面的优势为客户提供广泛的服务，并借此收取手续费中间业务和表外业务直接融资的发展使商业银行的贷款业务出现萎缩中间业务中间业务：商业银行以中介人的身份代客办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务结算业务租赁业务信托业

7、务代理业务信用卡业务代保管业务信息咨询业务中间业务中间业务：商业银行以中介人的身份代客办理各种委托事项中间业务结算业务同城结算：结算方式主要是支票结算异地结算租赁业务经营性租赁融资性租赁信托业务代理业务中间业务结算业务表外业务表外业务：对银行的资产负债表没有直接影响，但是却能为银行带来额外收益，同时也使银行承担额外风险的经营活动广义的表外业务泛指所有能够给银行带来收入而又不在资产负债表中反映的业务，根据这一定义商业银行的中间业务也属于表外业务狭义的表外业务仅指涉及承诺和或有债权的活动，即银行对客户做出某种承诺，使客户获得对银行的或有债权，当约定的或有事件发生时，银行承担提供贷款或者支付款项的法律责任表外业务表外业务：对银行的资产负债表没有直接影响，但是却能为表外业务贸易融资类业务银行承兑业务商业信用证业务金融保证业务备用信用证