某招商局地产公司内部控制制度

1、PAGE PAGE 27肮招商局地产控股爸股份有限公司内熬部控制制度总则叭 第一条拌 为有效落实招绊商局地产控股股袄份有限公司（以鞍下简称拌“艾公司隘”伴）各职能部门专哎业系统风险管理吧和流程控制，保疤障公司经营管理蔼的安全性和财务芭信息的可靠性，氨防范和化解板公司日常经营运捌作中爸可能出现的板各类风险，提高盎公司懊经营效率和盈利扒水平，根据加霸强上市公司内部霸控制工作指引背、招商局地产岸控股股份有限公疤司章程等有关扒规则，制定本制挨度。巴 公拌司机斑构职责：扳（一）董事会：把全面负责公司内跋部控制制度的制啊定、实施和完善扒，并定期对公司扳内部控制情况进绊行全面检查和效袄果评估；捌（二）总经理

2、：敖全面落实和推进罢公司八内部控制制度的岸执行奥，检查公司各职巴能部门制定、实芭施和完善各自专扒业系统的风险管罢理和控制情况；靶（三）公司各职哀能部门：具体负霸责制定、完善和凹实施本专业系统板的风险管理和控翱制制度，配合完耙成对公司各专业颁系统风险管理和搬控制情况的检查澳。佰第二章 主要白内容翱第三条 本制爸度主要包括以下瓣各专业系统的内笆部风险管理和内芭部控制：环境控百制、业务控制埃、会计系统控制叭、胺计算机管理肮信息系统控制、懊信息传递控制、坝内部审计控制等邦。捌第四条 环境拔控制包括授权管百理和人力资源管懊理：凹（一）通过授权矮管理明确股东大绊会、董事会、监跋事会、总经理和稗公司管理层、

3、百公司皑各职能部门和子凹公司的具体职责阿范围；由董事会疤秘书处和行政部肮制定相关细则并颁负责具体实施和伴完善。矮1、股东大会：搬股东大会议事叭规则明确股东伴大会是公司的权艾力机构。股东大阿会行使下列职权吧：坝(耙1埃)邦决定公司经营方癌针和投资计划；办(俺2爱)版选举和更换董事伴，决定有关董事阿的报酬事项；鞍(翱3佰)碍选举和更换由股爱东代表出任的监稗事，决定有关监艾事的报酬事项；吧(靶4凹)案审议批准董事会绊的报告；阿(癌5拔)唉审议批准监事会伴的报告；澳(扮6瓣)芭审议批准公司的八年度财务预算方伴案、决算方案；啊(拌7爸)扳审议批准公司的瓣利润分配方案和熬弥补亏损方案；扳(坝8八)八对公司

4、增加或者氨减少注册资本作奥出决议；拜(岸9凹)隘对发行公司债券敖作出决议；蔼(捌10吧)斑对公司合并、分笆立、解散和清算八等事项作出决议摆；扮(拌11哎)巴修改公司章程；昂(按12埃)拜对公司聘用、解耙聘会计师事务所办作出决议；矮(版13绊)胺审议代表公司发柏行在外有表决权伴股份总数的百分俺之五以上的股东班的提案；霸(罢14瓣)安审议法律、法规按和公司章程规定胺应当由股东大会邦决定的其他事项哎。罢股东大会议事熬规则明确股东翱大会的职责权限佰，规范其运作程稗序。笆2、董事会：皑董事会议事规则般明确董事会是蔼公司的经营决策柏中心，对股东大芭会负责。董事会颁行使下列职权：拔（靶1拜）负责召集股东拌大

5、会，并向大会按报告工作；敖（蔼2翱）执行股东大会埃决议；霸（霸3巴）决定公司的经懊营计划和投资方哎案；般（昂4扳）制订公司的年叭度财务预、决算澳方案；埃（颁5肮）制订公司的利安润分配方案和弥邦补亏损方案；跋（氨6稗）制订公司增加半或者减少注册资罢本、发行债券或版其他证券及上市坝方案；爸（氨7碍）拟定公司重大扮收购、回购本公凹司股票或者合并版、分立和解散方懊案；搬（案8百）在深圳市证胺券交易所股票上疤市规则规定的八额度范围内批准隘公司拟收购、出爸售资产的事项；啊（班9版）在股东大会授办权范围内，决定傲公司的风险投资啊、资产抵押及其摆他担保事项；佰（哎10瓣）决定公司内部案管理机构的设置癌；案（案

6、11拜）聘任或解聘公案司总经理、董事白会秘书；根据总啊经理的提名，聘捌任或者解聘公司碍副总经理、财务凹负责人等高级管懊理人员；聘任董熬事会顾问，并决白定其报酬事项和绊奖惩事项；懊（罢12坝）制订公司的基碍本管理制度；摆（矮13阿）制订公司章程爸的修改方案；八（罢14碍）管理公司信息搬披露事项；挨（稗15懊）向股东大会提斑出聘请或更换为盎公司审计的会计搬师事务所；搬（邦16柏）听取公司总经芭理的工作汇报并皑检查总经理的工办作；按（矮17氨）拟定董事报酬癌和津贴标准；罢（蔼18按）法律、法规或奥公司章程规定，矮以及股东大会授案予的其他职权。阿董事会议事规伴则明确了董事拌会的职责权限，耙规范董事会内

7、部罢机构及运作程序凹，充分发挥董事碍会的经营决策中摆心作用。巴3、监事会：白监事会议事规则扳明确笆监事会是公司依拌法设立的监督机百构，对股东大会八负责，并报告工碍作。班 按监事会行使下列伴职权：盎（颁1罢）检查公司的财澳务，对公司的重般大生产经营活动鞍行使监督权；艾（奥2傲）对董事、总经摆理、副总经理和爸其他高级管理人奥员执行公司职务扮时违反法律、法扮规或公司章程的芭行为进行监督；皑（澳3疤）对董事、总经懊理、副总经理和隘其他高级管理人挨员的行为损害公奥司的利益时，要癌求予以纠正；不皑予纠正的，有权耙向股东大会报告把；安（佰4巴）经监事会监事肮表决同意，提议爸召开临时股东大氨会；扳（伴5懊）列

8、席董事会会隘议；碍（盎6叭）公司章程规定叭或股东大会授予岸的其他职权。班4、总经理：捌总经理工作条例靶明确规定了总埃经理行使下列职阿权：班（1）组织实施捌董事会的决议，哎全面主持公司的安日常生产经营与熬管理等工作，并捌向董事会报告工案作；扮（2）拟订公司袄中长期发展规划阿、重大投资项目败及年度生产经营扳计划；白（3）拟订公司昂年度财务预决算拔方案、公司税后稗利润分配方案、蔼弥补亏损方案和败公司资产用于抵氨押融资的方案；昂（4）拟订公司叭增加或减少注册邦资本和发行公司疤债券的建议方案芭；靶（5）拟订公司矮内部经营管理机盎构设置方案；阿（6）拟订公司暗员工工资方案和稗奖惩方案；坝（7）拟订公司唉基

9、本管理制度，般制订公司具体规艾章；皑（8）提请董事肮会聘任或解聘副摆总经理及财务负班责人；爸（9）决定公司凹应由董事会聘任傲或者解聘以外的暗管理人员的任免吧；胺（10）决定公翱司员工的聘用、懊升级、加薪、奖拌惩与辞退；澳（11）审批公熬司日常经营管理氨中的各项费用支佰出；哎（12）非董事邦总经理列席董事昂会，有提议召开暗董事会临时会议阿的权利，但在董伴事会上没有表决百权；版（13）公司章伴程和董事会授予版的其他职权。巴同时，版总经理工作条摆例巴也规定了副总经阿理的主要职权：扮（1）副总经理靶作为总经理的助案手，受总经理委鞍托分管部门的工挨作，对总经理负奥责并在职责范围搬内签发有关业务捌文件。目

10、前公司捌已经确立了分别袄由副总经理分管办产品线、品牌线巴、运营线和管理搬线的分工安排；拔（2）总经理不颁在时，副总经理般受总经理委托代办行总经理职权。绊5、子公司控制扒：公司对所属子拌公司实行扁平化绊的直线管理，各拌职能部门对子公班司的相应对口部斑门进行专业指导百、监督及支持。巴子公司统一执行板公司颁布埃的半各项规范制度，斑并翱根据公司的总体翱经营计划进行土跋地储备及项目开氨发经营等，公司按对子公司的机构败设置、资金调配捌、人员编制、职翱员录用、培训、哎调配和任免实行瓣统一管理，以此奥保证公司在经营拔管理上的高度集扮中。捌（二）通过人力隘资源管理为公司败营造了科学、健耙康、公平、公正澳的人事环

11、境，其碍内容包括招聘管罢理、薪酬管理、澳培训管理、休假阿管理和离职管理唉等，由公司人力瓣资源部负责制定碍相关细则并负责翱具体实施和埃完唉善。1、招聘管理：安（1）目的：规暗范招聘流程，提安高招聘的专业水霸平。白（2）主要流程百和内容：各用人爸单位结合年度人碍力资源规划（计昂划）及现时经营八需要，每年初向班公司申报职位空俺缺信息。公司首跋先考虑内部的人斑力资源储备情况蔼，然后再面向社半会公开招聘。招敖聘渠道选择、招吧聘信息发布严格胺按程序组织进行皑，对应聘资料进敖行筛选后，由人澳力资源部、相关肮专业人员组织面哀试。经过初试、懊复试和测评确定笆预选人员，再经靶过用人单位负责背人面试，综合评拜定最终

12、确定人选哎。对高级管理人蔼员的录用除经过翱上述必要程序阿外巴，还需要经公司凹领导面试。新职袄员在报到后必须霸统一进行脱产的埃入职培训。2、薪酬管理：艾（1）目的：公搬司按照市场化原爸则，提供业内富罢有竞争力的薪酬昂，吸纳和保有优澳秀人才。佰（2）主要流程跋和内容：公司人跋力资源部依据各稗地区行业薪酬调邦查结果、岗位评巴估结果、地区物岸价指数等确定薪百金体系和标准，罢并由职工委员会柏、公司办公会审邦批后下发；各用矮人单位依据薪金胺体系，初步建议阿员工薪金级别，板经人力资源部公罢司分管领导和总鞍经理审批后，再伴报公司人力资源疤部备案后执行。爸公司每年上半年爸统一安排一次调绊薪，下半年再作办补充性调

13、整。 八 3、培训管理：拜（1）目的：为霸了适应公司的业拜务发展、促使公邦司的培训服务于般公司战略，明确扮培训职责的划分肮，保证培训有序把、高效开展。案（2）主要内容罢：由公司人力资矮源部和各部门挨、各罢子公司专职培训俺人员拟订培训规澳划和年度计划、暗费用预算；负责袄建设、完善以及巴调配培训资源；佰组织实施公司管半理培训、专业培疤训项目。4、休假管理：摆（1）目的：规八范职员的休假行板为。罢（2）主要流程敖和内容：由职员哎本人向所在部门安的负责人提出申敖请，经公司分管办领导同意后报送敖所属公司人力资扳源部审核，并进蔼行备案和数据更袄新，根据数据更把新情况发放薪酬斑，在做好工作交邦接后开始休假。

14、5、离职管理：暗（1）目的：规安范离职相关制度拌及办理程序，明氨确离职审批的流唉程及权限。按（2）主要内容碍：职员明确离职鞍意向或公司准备颁与之解除劳动合碍同后，所在部门拜需立即通知人力败资源部、信息管懊理部等相关部门瓣，冻结该职员信澳息访问的权限；佰职员离职时需由昂人力资源部安排昂面谈；离职审批扳相关文档均采用澳电子文档，通过岸邮件进行传递和矮审批，在完成内俺部审批流程后，隘停发工资并正式佰生效。凹第五条 业务矮控制指公司各职挨能部门根据自身懊专业系统的特点俺和业务需要，制扳定各项业务管理跋规章、操作流程拔和岗位手册，以哀及针对各个风险氨点制定必要的控爱制程序等。本制氨度所规定的业务稗控制包

15、括：项目跋管理类、项目发摆展类、办公类和霸其它。叭（一）项目管理斑类：主要包括项巴目生产经营计划碍管理、招标管理吧、项目管理等内颁容。包括以下三扒个主要环节：懊1吧、设计工程管理耙 阿公司实行严格的氨设计工程管理叭，在项目管理和跋工程管理方面肮形成较为完善的斑管理规范。绊2、目标成本管佰理俺公司推行目标成皑本管理，伴开发了成本管理芭信息平台，建立靶了成本管理责任啊体系，实施年度靶考核制度。搬目标成本是公司伴基于市场状况，奥结合公司的经营瓣目标和埃计划，由成本败管理蔼部牵头编制经澳公司成本小组及芭成本委员会审批叭后确定搬。目标成本制定熬后，由公司发文唉执行，并由企业扒管理部扮牵头翱进行稗跟踪暗考

16、核。在项目实办施过程中，为及安时反映项目成本颁的动态情况，各白子背公司每月编制成爸本信息月报，对啊实际成本与目标爸成本之间的差异奥进行分析，耙寻找差异袄原因扒的同时氨提出成本控制的拌建议，以便采取摆措施加以纠正，败从而达到控制成佰本的目的。暗目标成本确定后凹，除规划条件、百政府政策、市场艾环境鞍等坝客观因素发生斑重大改变外佰，胺不得佰调整或盎修订。一般氨调整扳作为正常的成本爱动态变化在项爸目动态成本月评袄估中反映。如半果成本发生较大案变化时，应对目百标成本进行修订稗，并按原审批程埃序审批。凹3、过程控制制白度扳针对房地产开发绊全过程的各个环按节，公司制订了澳相应的成本控制扳制度，包括设计板变更

17、、现场签证唉、工程招标、工暗程合同、工程预哀结算等各项管理坝办法。爸项目管理中实施吧成本预警管理，办对工程变更、洽阿商推行按月审结百，强化成本的过皑程管理和控制。百实施严格的工程肮招标管理：俺对于金额（工程袄造价）在10万凹元以上（含10伴万元）的工程和奥所有工程监理、罢工程造价咨询委唉托必须实行蔼严格的隘招标叭管理；爱对于无法实施招澳标的垄断类工程伴，必须上报成本拔小组审批后，实把行严格的审价程奥序。凹工程招标巴根据政府建设部拔门的规定执行百公开招标稗或扳邀请招标的方式癌，但无论采取何昂种方式，都必须柏有三家以上的投隘标单位参与竞标败，并进行相应的捌标书分析，标书爱分析按结果执行肮审批安程序

18、背。按合格承建商是按拌公司的准入制度把选择后澳由公司各相关部背门联合考察形成芭考察靶意见，柏经邦公司公示斑并败报成本小组批准哀后产生袄，并建立合格承挨建商数据库，所哎有项目的班邀请挨招标都需疤从合格承建商数伴据库中选择投标翱单位。合格承耙建阿商资格并非终身捌制，案每扒年都采取后评价疤的管理方式，由案工程管理的相关搬职能部门、项目巴部等隘对其进行重新评按审、调整，般同时对绊承建商数据库更把新。更新结果分隘年度向成本小组懊汇报、审核半和批准矮。袄评标、定标应按般照货比三家的原稗则进行充分、科昂学懊地蔼比较和论证，中爱标单位应满足招笆标文件的实质性扳要求，并且投标熬价格是合理低价瓣；对于技术简单背、

19、规模不大的施鞍工招标原则上应哀按合理最低投标把价法确定中标单啊位。伴对于工程进度，白公司有严格的控岸制程序。所有新挨建搬项目巴在启动前哎均需编制项目生碍产经营计划，八项目生产的一、版二级生产经营计奥划由矮公司总经理办公绊会讨论通过后背，下发碍执行唉，项目部/项目班公司佰要根据公司下达背的生产经营计划摆，编制三级以下斑的生产经营计划癌。项目生产经营笆计划具有严肃性捌，确定后不可随敖意变更。确因扳公司唉经营需要拜、国家宏观政策瓣、市场环境发生罢重大变化凹，拟对项目生产坝经营计划作出重伴大变更版或调整的安，必须报公司生白产经营编制小组版进行挨审核，并报公司凹总经理办公会审般批稗。耙项目稗公司必须针对

20、已巴有项目，动态编白制最近24个月挨项目分期开发计疤划汇总表，该表扳包括所有已确定氨的、计划在最近板24个月内进行鞍开发活动的分期芭开发项目。各哀项目版公司每月至少对氨该报表进行一次矮审查，监控项目翱进度，及时更新艾进度差异，并报哀送公司生产经营爱编制小组。般公司对工程款的氨支付有严格的审昂批程序，首先由啊施工单位填写工叭程付款申请单，柏对工程稗完成蔼的进度捌情况氨进行描述稗，并附上所有相拌关资料，安包括工程完成进笆度统计，班并经过按外部监理把公司审核，项目般部/项目公司挨人员般在监理审核的基爸础上进行复核，埃后经安成本管理部、财爸务部审核签字后摆，报分管副总拜经理澳、财务总监、半总经理八或其

21、授权人癌审批。财务部在澳上述手续完备绊、且业经批准盎之后进行付款。岸工程竣工验收合翱格，由项目、扒工程中心、鞍成本阿管理部凹及财务部门统一摆意见后，发给施暗工单位工程结佰算通知书。承爱包单位将整理齐傲全的工程结算资坝料报送项目部，俺监理公司对其进隘行审核并签字后懊，由成本管理部柏进行复审。如果爱工程结算并非在芭施工图总价包干斑的基础上进行，氨须选择确定造价百咨询机构进行审阿核，外审结果经肮成本管理部复查颁，财务部复核后般，由氨公司芭主管副总按经理俺签署意见。最后百由成本管理部组矮织甲乙双方根据暗工程合同签署竣耙工结算价款协议八书，并核对已付拜金额、应扣金额澳、保修款、余款隘等。稗工程管理类制度

22、白由芭公司岸工程管理中心制耙定，并负责落实啊和修订。昂成本管理类制度罢由成本管理部制邦定，并负责落实班和修订。爸付款类管理制度邦由财务部制定，背并负责落实和修肮订。拜（二）项目发展百类：敖为稗有效地保障地产搬项目投资决策的氨科学化和高效化傲，佰项目瓣公司成立了敖投资审核委员会霸（以下简称鞍“癌投委会笆”绊）绊，投委会办设八名委员，由颁公司副总经理及邦相关专业部门人肮员组成，其中一拔名为主任委员。阿投委会成员及主扒任委员由总经理爸办公会确定。地佰产项目投资笆决策主要班程序如下：俺1、土地使用权板的取得搬公司可通过伴多种方式获取土扒地：参加政府组哎织的招标、拍卖百、挂牌；收购拥艾有土地的公司的阿股

23、权等。办公司发展部及百各子公司通过跋前期调研敖，半对笆条件较为成熟拌的土地，指邦土地权属明确、班法律手续完备、氨被收购公司财务艾状况清晰，财务阿测算较为可行般的项目百，都可以报请蔼公司啊总部啊相关职能部门讨柏论后熬进入投资审核委啊员会程序笆进行审批。具体岸程序为：傲子公司向傲公司皑发展部提交项目办资料，并申请成碍立项目发展小组鞍。氨公司白发展部根据子公鞍司上报的新项疤目情况通报表摆，对项目土地权哀属、法律手续、隘市场情况、被收靶购对象的财务状靶况，以及项目初胺步收益测算情况碍进行初步审核并捌批准成立项目发哎展小组。项目发澳展小组成立一周癌内（视情况紧迫瓣性可适当改变）把，完成实地调查爱和评估工

24、作，提岸出熬项目发展意见和班建议。子公司根唉据项目发展小组捌提出的意见和建瓣议跟进并完善相坝关工作，同时哎向耙公司哎发展部提交召斑开项目投委会申扮请和项目可阿行性研究报告翱。项目投委会由办发展部提议，投拌委会主任绊主持疤召开，参会人员般不得少于六人，版否则审议结果无伴效。疤在笆项目投委会召开伴之前，项目发展芭小组向投委会委傲员及其它与会人挨员发出会议通知瓣、项目可行性邦研究报告和项蔼目发展小组专业按意见等资料。投氨委会对项目的审肮核有两种结果：癌通过盎或蔼否决。审核结果癌采取表决制，各隘委员不得投弃权俺票，得到三分之挨二或以上与会委懊员票数霸的耙审核结果方有效柏。无论项目通过笆与否，投委会均唉

25、以会议纪要方式白出具意见书，评氨述通过或反对理傲由。挨并将巴会议纪要敖交矮投委会主任签发瓣。投委会通过的胺项目，需提交公靶司总经理办公会扒审议，审议通过伴后该项目方可立按项。项目立项之百后，由公司管理绊层将项目的可唉行性研究报告百和董事会议案按等报公司董事拜会审议通过后方肮能实施。佰项目发展类相关岸业务控制制度由碍公司癌发展部、企业管袄理部、法律事务瓣部和财务部蔼联合案制定，并由上述伴各部门指导各一扒线公司进行项目隘发展工作。2、大型项目摆大型项目是指单安个项目土地的购捌置额超过最近一般期经审计的笆公司懊总资产的10%伴的项目暗。挨大型隘项目除执行矮“办第五条（二）瓣1吧”氨规定的哀程序外，需

26、报董肮事会审议通过后氨方可立项；特别靶大型的项目（单颁个项目投资额超斑过摆公司哀总昂资产50%疤的）版还需报股东大会鞍审议通过后方能案实施。邦对通过立项的项班目，阿公司叭在实施过程中建鞍立了跟踪评估管敖理制度艾第六条 会计翱系统控制包括会安计核算控制和财靶务管理控制，由瓣财务部依据会案计法、安企业癌会计准则、敖企业会计制度摆、白企业凹财务通则白和暗会计基础工作岸规范等法律法案规制定。柏（一）会计核算癌控制：公司制定熬了相关爱会计胺制度百及核算规范，包巴括会计政策、岗叭位设置、会计操傲作流程、会计档哎案保管、财务交罢接、会计资料调办阅、会计电算化办及财务安全保障叭等各项控制内容疤。阿（二）财务管

27、理耙控制：主要包括案财务皑预算管理、摆成本费用管理、拔实物资产吧管理、暗票据印鉴管理碍、笆税务管理、澳或有事项管理斑等盎方面的制度。败主要颁包括：绊1、八财务预算管理袄公司于每年第四坝季度开始制定下矮年度经营计划及败财务预算，预算板的主要内容包括俺资产购置预算、昂销售业务、出租般业务预算及成本唉费用预算，以及背据此基础编制的霸投融资预算和利氨润计划。具体制罢定程序如下：把首先由企业管理埃部和财务部联合拜拟文下达预算编拔制任务，由公司疤总经理签发。各阿责任单位根据实伴际经营情况对下斑一年经营计划及柏预算进行预测，澳经分管领导审核碍后报财务部、企吧业管理部汇总得昂出公司下一年经爱营目标，同时根八据

28、五年规划的要版求调整各责任单癌位的实施计划。办生产经营预算由瓣公司企业管理部翱汇总审核，财务懊预算由财务部汇按总审核，预算结翱果报经总经理办把公会审议通过后瓣，上报公司董事奥会审批。再将批暗准后的预算层层隘分解下达到各责懊任单位，作为财笆务管理的刚性预啊算，于每季度末邦对完成情况进行巴考核落实。岸当实际情况与预般算发生重大变化隘或客观情况发生拜重大改变时，将哀由相关责任单位佰专题说明原因报阿公司审批后调整癌。跋2、摆成本八费用控制巴公司实行八成本半预算笆管理伴制度，每年年初绊由各级职能部门埃（包括子公司）艾编制澳所在扮部门扳和各子公司岸成本耙费用支出计划，澳经各级财务部审碍核办后由公司总部财隘

29、务部汇总审核并巴报经斑总经理办公会讨斑论通过扮后向董事会汇报柏，年度预算审批白确定后向凹各版责任单位统一下鞍发执行。敖成本昂费用应坝严格凹控制在预算颁范围凹内，如果突破年版度预算，按相关责任人应提岸交霸专题经总经理办搬公会审批巴后调整搬。哎对于哀非经常芭性支出跋，于预算版审败批时附专项说明岸，于实际发生时翱的芭事前出具专题报耙告，按佰上述岸程序报批。奥各蔼责任单位板总经理在部门工艾作安排中碍应袄主动控制、敖节约岸费用，对各项袄成本费用案发生扒的必要性、合理拌性负责绊；笆各级靶财务部耙对搬成本扒费用管理制度颁遵守情况负责翱，组织按成本暗费用报销工作胺，对发生的成本巴费用进行监督及版审核，隘对重大

30、开支发表傲专业袄意见；鞍非皑经案常性癌开支伴费用和重大开支佰，熬报公司分管副总罢经理和财务总监埃审批。佰职员非公务事项挨不得从公司借支哀备用金。公司职艾员因公出差、接罢待客户或购买小柏额物品等，申请佰借支备用金时，拔财务部门根据业拔务情况，确定借柏支备用金的合理傲限额，严格控制版职员借取大额备奥用金。借支备用敖金应按照公司板费用管理制度颁，完善借款手续暗后方能办理借款扳。耙公司制定统一的啊成本蔼费用奥管理般制度，各子公司爱按固定格式每月柏上报摆成本埃费用啊发生挨明细表，瓣由柏公司啊财务部把定期进行汇总、阿分析，稗找出差异及原因般，并执行预警程唉序，从而实施傲有效控制。摆3、会计入帐程鞍序及会计

31、资料保芭管袄会计机构必须取癌得原始凭证并经肮财务主管审核无氨误后才能入帐，靶原始凭证必须票白据合法、手续齐疤全、填列完整，拌不得涂改、挖补盎。对不合规的票暗据凭证拒绝受理蔼。爸记账凭证应在业袄务发生并取得完扳整的原始凭证后叭及时录入，不得霸积压。录入的记板帐凭证需经财务俺主管稽核后方可按过账，更正错误哎的方法必须符合跋财政部会计基哎础工作规范的芭要求。哀公司严格按照国阿家会计档案管按理办法规定的板建档要求、调阅拔手续、保管期限版、销毁办法等管般理会计档案。扳年度终了后，会昂计机构指定专人阿对上年度的会计澳凭证、账簿、报柏表、会计人员移爸交清册和重要的吧经济合同等会计百资料进行收集、盎核对、整理

32、立卷氨、编制目录，进胺行妥善保管，防奥止丢失损坏。鞍公司内部单位之敖间调阅会计档案扳，需经本单位会绊计机构负责人同埃意；外单位人员叭调阅会计档案，跋需持正式介绍信百，经本单位会计扮机构负责人批准柏；调阅人员原则班上不得将会计档败案携带外出，特拜殊情况需带出室板外或需要复制的熬，需经本单位会暗计机构负责人同癌意，并限期归还按；对已入库会计盎档案的调阅，档伴案管理人员必须柏详细登记。白4安、财务汇报管理俺各子公司必须定捌期或不定期地向坝公司总部上报各绊种财务信息，其隘中定期信息按固捌定格式编制，爸主要有财务月报隘、季报和年报等伴，以及啊反映销售澳和吧动态结算情况的捌经营信息表罢、资金计划表昂等；不

33、定期信息艾包括版公司靶总部要求的其他捌重大财务信息，耙如滚动的经营计叭划等。败对各子公司实行柏财务负责人汇报啊制度，遇到重大爱事项，各级财务坝负责人要及时汇傲报，由公司总部八对问题的处理情巴况及时进行跟踪八，对因信息报送板不及时或漏报造百成严重后果的，按将追究相关责任蔼人的责任。碍公司每季度召开凹经营分析会，由俺公司肮财务部负责编写扳并进行汇报管理袄，为管理决策提翱供信息支持，并啊有效地控制财务氨风险。暗公司每季度向董佰事会报送财务报坝表并汇报经营情阿况。年度财务报拌告经公司聘请的挨会计师事务所审扒计报董事会审批安通过后对外报送叭和袄披露背，般其他定期报告也阿根据有关规定，版经过董事会批准笆后

34、及时报出。挨第七条 计算氨机管理信息系统哀控制由公司IT耙部和各胺子公司笆IT人员共同进安行，并由IT部熬制定和实施相关氨规则，主要包括澳计算机信息系瓣统管理指引、板电脑日常维护熬指导书、电耙脑系统后台维护板指南等规定。肮计算机管理系统昂控制制度明确规哀定了以下具体内般容：蔼（一）电脑维护岸部门的职能及职拔责划分：氨I巴T部负责公司的靶电脑维护、公司扒网络、各业务应绊用系统的运行和邦维护；各子公司岸视情况配备专职鞍、兼职IT人员哀或引进专业公司邦，负责各子公司拔的电脑、网络的邦运营。昂（二）电脑程序百及资料的存取控奥制：通过安全认熬证机制和统一管瓣理模式以及文档氨加密系统对资料笆进行控制。败（

35、三）基础数据昂的输入输出控制柏：技术上，各业搬务系统都使用独鞍立的验证用户，懊来控制基础数据啊的输入和报表等奥打印输出控制；稗管理上，通过相柏应制度规范用户肮的使用，达到基斑础数据输入输出吧的准确性。百（四）资料备份拌、档案及设备的扳安全控制：管理爸上，公司及子公办司必须遵守公司敖有关信息安全和百数据备份的制度肮；技术上，备份罢系统结合在线和稗离线方式对各种摆平台的应用系统捌及其他信息数据办进行集中的备份靶，保障企业各项爱业务信息系统的八稳定运行，有效版地保护商务的连白续性。哎（五）硬件及软罢件系统的购置、靶使用及维护的控拌制。叭（六）系统复原拜及测试程序的控隘制。佰第八条 信息袄传递控制分为

36、内挨部信息沟通控制绊和公开信息披露疤控制，主要包括扒：靶（一）内部信息昂传递管理：为明芭确公司信息管理傲原则及流程，促邦进内部信息共享背以提高工作效率矮，增强管理透明佰度以降低经营风跋险，由总经理办俺公室负责制定、芭实施和修订公稗司信息管理办法拜，并依据此规罢定对霸公司懊各职能部门和子笆公司的信息传递按情况进行定期检吧查。昂（二）对外信息哀披露管理：为进熬一步明确公司内懊部有关人员的信半息披露的职责范艾围和保密责任，爱确保信息披露真埃实、准确、完整笆，公司董事会和般董事会秘书处负芭责制定、实施和班修订招商局地伴产控股股份有限翱公司信息披露管爸理办法，总部吧各职能部门、子袄公司严格按照此癌办法提

37、供信息披爸露所需的所有文拜件和资料，并对白所耙提供的内容的准哀确性负责；董事摆会秘书处负责完班成具体的信息披癌露工作案。皑第九条 内部唉审计控制由吧公司稗审计稽核部负责哎实施。百（一）审计稽核坝部直接向公司总皑经理负责，接受懊公司总经理的领坝导和监督。扮（二）审计稽核办部部门负责人的班任免由总经理提懊名，总经理办公笆会审议通过。懊（三）审计稽核案部内部设置专职瓣内部审计人员，拔这些内部审计人吧员至少应具备会鞍计、法律、管理安或与公司主营业敖务相关专业等任伴一方面的专业知百识。审计人员必唉须严格遵守审计罢人员职务行为规哀范。岸（四）审计稽核胺部按的板主要工作是针对肮房地产业务主要埃环节进行专项审

38、碍计，建立营销、背设计、工程、成坝本、物业、离任案审计等工作程序啊，并逐步完善。凹审计工作严格按敖照内部审计稽碍核工作指引执碍行。熬（五）审计稽核岸部每年拟订年度哎审计计划，每季岸度根据实际情况唉进行调整，并报摆部门负责人和公袄司总经理及分管半领导审阅后执行哀。瓣（六）审计人员拌开展内部审计工昂作需要编制工作叭底稿、收集相关懊资料，并且出具爱专项工作审计报凹告；内部审计人捌员应对报告中反瓣映的问题提出建背议后加以追踪，凹并督促被审计单碍位落实整改，对叭相关部门的整改啊措施进行评估。跋上述工作底稿、般审计报告、整改绊落实报告及其他碍相关资料等至少霸应保存五年。唉（七）审计报告罢和整改落实报告颁应

39、及时向公司管败理层和董事会提坝交。安第十条 内部氨控制制度总结报爱告由董事会秘书拔处和审计稽核部癌依据本制度相关半规定共同完成。蔼（一）董事会秘熬书处和审计稽核佰部共同成立安“绊内部控制审计联拜合工作小组佰”斑（以凹下按简称吧“碍工作小组八”碍），负责监督检傲查班内部控制昂的执行情况般，柏评价内部控制背的有效性，扮提出完善内部控癌制和纠正错弊的碍建议。跋（二）每年四月扳底前向董事会提般交上一年度内部矮控制审计总结报半告，内部控制审昂计总结报告应据奥实反映上一年度扒中所发现的内部扮控制的缺陷及异拌常事项、对发现叭的内部控制缺陷班及异常事项的处把理建议及整改情坝况等内容。捌第三章 内部凹控制效果的评估敖第十一条 艾公司百各职能部门依据奥本制度相关规定盎在每年2月份前靶完成对自身专业癌系统内的控制制稗度实施情况和效叭果进行评估，并笆向工作小组提交爱评估报告，评估靶报告应包括：安（一）本专业系氨统内部控制情况摆综述，并给出自伴评结果，包括：