某干粉砂浆有限公司资金管理蓝图设计方案

1、 EAS资金系统实现方案 PAGE 金蝶软件(中国)有限公司 第 PAGE 104页，共 NUMPAGES 104页版权所有 翻版必究叭裕川干粉砂浆有唉限公司EAS实施蓝图背资金芭管理疤-蓝图设计方扳案跋金蝶软件（中国岸）有限公司皑20斑10啊年啊 傲0蔼8邦月文档控制更改记录板日期邦作者般版本爱更改参考熬2010-8-百8挨张景良阿1.0分发皑拷贝号板名字八区域目录TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc2案6907192鞍5吧 疤序言笆 PAGEREF _Toc269071925 h 败4 HYPERLINK l _Toc269071926 方案的定位 PAGERE

2、F _Toc269071926 h 5 HYPERLINK l _Toc269071927 坝1.爸蓝图设计方案瓣 PAGEREF _Toc269071927 h 拔6 HYPERLINK l _Toc269071928 扒1.1.拌扮企业概况敖 PAGEREF _Toc269071928 h 百6 HYPERLINK l _Toc269071929 阿1.2.癌芭资金管理实施目矮标和价值哀 PAGEREF _Toc269071929 h 熬8 HYPERLINK l _Toc269071930 佰1.3.澳八资金管理总体业板务蓝图邦 PAGEREF _Toc269071930 h 懊9 HY

3、PERLINK l _Toc269071931 半1.4.八案组织架构板 PAGEREF _Toc269071931 h 扒12 HYPERLINK l _Toc269071932 氨1.5.哎昂资金管理业务流跋程败 PAGEREF _Toc269071932 h 百13序言致谢疤本次对昂裕川干粉砂浆有唉限公司白资金管理疤实施方案的编写版，得到了昂公司佰领导与员工的大叭力支持和配合，爸尤其是财务熬、坝结算佰、拌投融资等部门艾领导及各级管理拔人员挤出宝贵的扒时间，配合金蝶稗软件顺利完成项办目调研。整体方案说明澳裕川公司把是金蝶软件（中白国）有限公司（隘以下简称金蝶软版件）的重点客户肮，金蝶软件非

4、常碍关注昂裕川公司艾的快速发展。按坝照稗软件癌合同要求，金蝶翱方为唉裕川公司皑提供一份疤裕川的败资金管理邦信息化建设的整白体实施方案。方案的定位哀本方案的目标对案象拌面对项目实施组蔼实施顾问；蔼裕川公司背方项目组、唉裕川公司唉方业务人员；霸面对实施管理人绊员；埃本方案的设计目袄标俺本方案能够作为敖金蝶EAS系统稗实施过程中封闭岸需求的关键性文爸档；吧本方案能够作为袄金蝶EAS系统安的培训工具和业鞍务指导手册；安本方案可以作为背金蝶EAS系统绊实施过程中一个斑阶段性的成果，拜一个里程碑。澳本方案傲对象半为裕川公司癌，完成该扒所属各分爸公司的业务。其唉中业务包括基础拔系统搭建、捌资金结算阿、耙集团

5、划拨哀、颁票据管理柏、澳投融资管理奥、盎或有负债管理敖等。挨本方案涉及到的芭设置包括把资金管理的熬内容。邦1霸.办蓝图设计翱方案企业概况氨企业基本信息芭与现状肮1、按裕川公司为了适哎应市场形式变化办，成立了两家分八公司。这两家分办公司分别是石家笆庄分公司和哈尔白滨分公司。这两霸个公司的成立，百打破了裕川公司般原有的资金管理伴模式碍。从原来的一家胺公司管理模式，笆变成了集团资金半管控模式。碍 斑 斑2捌、半裕川干粉砂浆有肮限公司天津总部拜行使集团本部的翱职能管理，下设靶多个凹部门，敖分别垂直管理集巴团内部的财务核案算、资金管理、佰人力资源规划吧等集团业务；扳3、碍裕川干粉砂浆有奥限公司各个分公鞍

6、司分别对自己所叭需的原材料进行爸采购和成品销售板。并有自己的采袄购供应商和销售百客户。主要业务特点瓣裕川公司的各个爱子公司成立不久熬，公司拌内百的芭资金管理体系没扒有完全建立起来碍。公司在财务管哀理制度和报表体斑系，甚至公司的傲一些部门设置和罢岗位职责都要制扳定和安排，根据叭裕川公司的自身版情况和公司的管暗理需要，进行重澳新的制定和安排稗。氨并且公司内的会柏计科目为旧会计袄准则的会计科目哀，还没有完成旧笆会计科目到新会疤计科目的转型。癌趋于分散与复杂败，这给集团资金熬管理带来了相当哀的难度。环球集矮团在资金管理方俺面面临如下挑战摆：啊旧会计科目向新熬会计科目转型。吧裕川公司的财务凹会计体制，还

7、没摆有根据规定改为拜新会计准则体制般。现在裕川公司捌的会计科目也为肮旧会计科目，根颁据规定，这些会办计科目都应转化白为新会计科目。暗财务管理体制案没有建立完成肮、不能有效监控板资金使用佰由于公司是多元翱化、跨地域的发佰展，财务管理手耙段还比较落后，板公司暗对资金无法有效昂的监督和控制，肮容易造成集团资办金违规操作，私白自使用。暗集团资金体外循艾环，降低资金使挨用效率版裕川各子摆公司独立在商业班银行开户，在斑公司内部皑进行业务交易时柏，需要将资金在唉交易的两个子公哎司对应的银行账败户资金转拨，这稗样使得集团的资扒金在商业银行停斑留，存在资金在绊集团体外循环现挨象，造成部分资埃金闲置，不能发跋挥集

8、团资金的整白体效应。澳邦奥扮般信息化需求唉公司资金管理需跋要进一步通过信昂息化手段实现管暗理创新，加强对癌公司所属各单位拔的资金使用效率半与使用效益的考熬核评价，统筹调叭配颁公司资金。因此懊，资金管理方面唉信息化的工作重蔼点包括： 癌公司（子公司案）层面的资金监蔼控与资金统筹工靶作平台。公司绊（子芭公司按）通过采取对资岸金存流量、达到百及时掌控资金、艾控制年度资金预扮算，为资金使用叭与规划、为集团啊领导决策及时提搬供依据。通过下唉属爱子把公司的资金预算按（资金计划）对拌阶段性资金短缺瓣与盈余进行调剂捌，同时作为预算搬（计划）执行的吧参考依据，对实扮际资金收付的合捌理性监控，从业昂务发起的源头上

9、艾统筹管理资金。扳全面支持业务单氨位的经营性资金笆收付。业务单位吧在内部银行、外把部银行开翱户、收付款等资办金结算业务；现傲金与银行存款日傲记账的核算与对罢账业务百。一方面使业务叭单位的资金业务熬全面信息化管理班，另一方面使上半级单位对所属单爱位的资金状况全般面掌控。奥资金管理实施目白标搬和价值靶通过EAS资金癌管理的实施，可安以帮助客户达成哀如下目标瓣和价值巴：安加强资金计划的拜申请和审批，提板高资金使用的计凹划性，实现以资爸金计划为手段的扳分子公司现金流肮量监控。背各分子公司编制版资金计划上报到鞍各自的上级公司稗/白子公司，经过上摆级公司皑/伴子疤公司的审批后作板为各公司日常现懊金流执行的

10、参考稗依据。目前确定艾采用的计划执行按情况的数据源是百从出纳收付款单拜获取，即将各公癌司在填写收付款拜单时候半(哀收款单可以作为靶实现托收承付的艾业务单据来处理敖)罢可以的选择对应俺的计划项目，并懊提交到集团和股办份资金科审批来败实现对各公司实坝际资金收付的事柏前监控。碍通过资金收支两隘条线管理，加强八对下属公司资金哎的监控翱对集团各个账户暗余额能动态监控拜以调度资金，确版保资金平衡伴；氨对各奥下属公司癌进出资金的合八理叭性、安全性和效凹益性进行胺监控背，从而使集团内盎各傲下属分子公司唉的资金运作完全埃置于集团的监控跋之下。芭实现资金在整个佰集团范围内的集安中管理、统一调罢度，加快资金周百转、

11、提高资金的艾使用效率，并可敖结合绩效考核纳盎入激励体系哀；八通过资金计息管八理，加强资金使碍用成本考核，实捌现内部资金有偿芭使用办通过计息管理，扮进行公司内部资鞍金有偿使用，实把现资金的内部融败通。鞍实现资金银企直败联，提高资金划背转效率矮在构建以集团为霸中心的高度集中挨的收支两条线管癌理模式过程中，碍我们会发现集团拜、二级子公司、斑三级子公司之间般有大量的资金划芭拨行为，通过手颁工方式将难以高巴效处理资金上缴拜和划拨的业务处罢理，通过银企直胺联实现资金管理凹系统与网上银行澳的无缝连接，加皑快资金划拨效率跋，同时可以帮助艾管理者实时掌握班各下属公司资金傲账户信息。坝通过EAS资金肮管理系统与商

12、业摆银行系统的对接笆，实现集团公司澳对各核算单位银斑行账户余额、流按入/流出情况进跋行及时查询和监巴控的目的。懊资金管理总体业碍务蓝图拌EAS资金管理哀主要管理企业资爸金的流动，这里跋的资金是广义的百现金，包括：库班存现金、银行存隘款翱。借助EAS资拜金管理系统，建巴立资金集中管理矮和资金集中监控背的平台，提高资巴金使用效率和使瓣用效果，降低资版金运作成本和风澳险。般EAS资金管理唉与EAS的出纳癌管理、应收管理半、应付管理、全般面预算高度集成佰，构成企业的资奥金流入流出平台搬。坝资金计划管理：斑提供与业务计划拌和绩效管理相联氨的资金计划管理阿资金控制：提供绊与业务流程一体把化处理的资金控瓣制

13、。伴营运资金管理：拔提供从企业层面袄到集团层面连续矮、流畅的运营资靶金流管理。疤查询分析工具：阿提供丰富有效资稗金查询工具与分俺析报表。暗EAS资金管理岸的总体蓝图：图1-01伴资耙金管理分为：收熬付款管理、资金癌计划、资金结算霸、银企直联、票版据管理拜,半资金监控。癌银企直联：结算稗单、付款单氨、上划单、下拨稗单般提交网银即时伴收凹付款；查询交易皑明细；从网银下凹载银行收款资料皑；从网银下载银搬行对账单；收支凹二条线下，资金扒划拨；满足单体昂、集团企业对外扮收、付款单的需扮求。爸票据管理分为支案票摆、进账单、应收坝票据、应付票据跋、背其他银行票据等叭模块。票据管理胺的主要功能如下芭：爸支票管

14、理：空白按支票的购置、分盎配哀、领用、蔼填开、颁核销等功能；案进账单：进账单岸的登记等功能；扒应收票据：银行奥承兑汇票和商业耙承兑汇票的登记罢、背书、贴现、白收款、退票版、托管、受托搬等业务，以及集拜团内应收票据的哎查询、背书(可霸以收取利息)、胺代收款、代保管矮、对外拆分、退哀票等集团票据业柏务；按应付票据：银行昂承兑汇票和商业耙承兑汇票的登记板、付款、退票扳、转付鞍等业务，以及集稗团代下属单位开背出应付票据的业佰务。爸集团企业资金管般理与单体企业资阿金管理稍有不同阿，因此，EAS白资金管理分别提叭供了单体企业资搬金管理和集团企阿业资金管理两种爱解决方案：八单体企业的资金坝管理哎办柏爱佰俺班

15、搬霸蔼图唉1-02按集团企业的资金罢管理图1-03罢尽管单体企业和袄集团企业在般资金管理的内容挨上有所差别，这疤些差别更多的体皑现在产品功能上翱的差别。敖 组织架构颁1、班裕川干粉砂浆有哀限公司疤组织架构图般（岸按实际情况描绘办客户的组织架构般图翱）案裕川干粉砂浆有把限公司芭下属矮2家分公司靶。翱总公司和分公司办所经营的内容是凹相同的，但是因把为分公司所在的傲地域不同，所以版各个公司之间有背不同的供应商和背客户般。敖资金管理业务流癌程集团划拨业务场景扳集团在各个商业斑银行开立母子账芭户，集团内其他伴公司都在集团开案立母子账户的商矮业银行开立收入巴户和支出户。颁集团的母子账户敖中，子账户与下霸属

16、公司的收入户爸和支出户相对应绊；母账户反映所疤有子账户的记录白。母账户除了可胺以拨付资金到子白账户外，可以选版择是否可以直接俺对外支付。拜下属公司的收入办户只收不支，支敖出户只支不收(爸除了集团结算中唉心母账户拨付的癌资金外)。岸集团结算中心的俺母子账户，以及霸下属公司的收、靶支账户都需要与佰银行签定协议。拌下属公司每天将颁收入户的资金全八部上划到集团结拜算中心的母子账氨户中。碍集团结算中心根哎据已经审批通过翱的下属公司的资版金计划，每周将稗生产经营所需的奥资金拨付到下属岸公司的支出户。盎每月将支出的结摆余资金全部上划啊到集团结算中心败的母子账户中。奥1.9.5傲.1. 基础设罢置账户管理策略

17、爸账户管理策略用埃来设置账户的透隘支策略、存款策拜略、贷款策略等皑。可以被银行账捌户和内部账户所瓣引用。图1-14艾 账号管理策略板查询时，可以查隘看使用这个策略八的内部账号、银隘行账号、子账号鞍。银行账号暗集团资金管理（白集中结算、或收坝支两条线管理）扳与各公司银行账败户的设置密切相伴关，这里只描述罢与集团资金划拨绊相关的银行账户跋属性。敖当指定为母账瓣号时，收支性伴质只能为收支户哎；对于母账号，芭可以查看到与母捌账号相关联的子版账号。俺当不是母账号时隘，如果进行了集哀团资金划拨，可懊以指定对应的子安账号。拜收支性质分为：扳收入户、支出户拔、收支户。收入班户：只收不支，盎除了通过集团资稗金下

18、拨单可以进巴行收入户的支付拌外，付款单、对笆外付款结算单都柏不能使用收入户按进行对外支付；俺支出户：只支不哀收，除了通过集安团资金上划单可扳以进行支出户的凹收款外，收款单背、对外收款结算癌单都不能使用支班出户进行对外收肮款。子账号耙收支两条线管理跋的集团企业，必罢须为母账号设立摆子账号。图1-15流程说明：拌子账号与母账号爸只能是同一家金皑融机构开户，即皑：子账号所属的绊金融机构与母账般号所属的金融机败构是EAS的同蔼一棵金额机构树矮上的二家实体金案融机构。傲子账号与母账号背同属于集团总部袄，因此，子账号瓣定义时，关联母巴账号时，必须是爱当前公司的母账岸号。艾单位内部账户和半往来科目：两者拜有

19、且必有一个（坝不能同时为空，阿也不能同时存在把）。岸如果划拨单位是俺结算中心，且与捌被划拨单位采取百内部存款的方式安核算，子账号须白填写扒“氨单位内部账户霸”吧，上划相当于被奥划拨单位的外部按银行减少，内部颁存款增加。下拨傲相当于被划拨单阿位的外部银行增艾加，内部存款减凹少。敖如果划拨单位与颁被划拨单位采取办内部往来的方式霸核算，子账号须癌填写敖“般往来科目隘”版，上划相当于被稗划拨单位的外部把银行减少，下拨胺相当于被划拨单啊位的外部银行增般加，同时单位往把来账发生相反变艾动。搬银行账户（母账靶号、二级账号）拜与子账号的组织邦关系：图1-16袄账号查询时，可暗以查询到某个关般联单位的子账号按对

20、应的银行存款疤账号。败子账号初始余额翱：从子账号的关半联单位导入所有胺子账号关联的单隘位二级银行账号俺对应期间的发生哀额与余额作为子绊账号的初始数据耙录入参考。八子账号的启用期哎间与出纳启用期艾间相同，子账号皑初始余额必须在碍出纳结束初始化扒前录入。坝子账号的结束初按始化、反结束化啊、结账、反结账袄，在出纳管理结哎束初始化、反结傲束化、结账、反罢结账同时完成，八不需要单独处理按。摆子账号明细账：傲查询某一调拨单板位一段期间内的半上划下拨明细，俺以及累计上划下盎拨的净额。拔1.9.5稗.2. 划拨流拌程图图1-17坝1.9.5霸.3. 中心上靶划流程图1-18流程说明：拔上划单的母账号唉一旦确认

21、，系统柏自动填充母账号般关联的、当日需暗上划的所有子账白号以及与子账号芭相关联的下属单扮位的银行账号(摆二级账号)，并傲根据上划规则填疤充上划金额。用啊户可对上划分录霸、上划金额进行白手工调整。半全额上划，如果扮二级账户的余额澳大于等于摆“耙最小上划金额啊”鞍，上划金额二奥级账户余额；如拔否，上划金额为啊零。袄定额上划，如果疤二级账户的余额吧大于等于翱“跋上划定额阿”绊，上划金额上哀划定额；否则上凹划金额为零。俺留底上划，如果翱二级账户余额减唉“半留底余额稗”癌大于等于爸“霸最小上划金额板”罢，上划金额账扮户余额留底余疤额；否则分录金扮额为零凹当日需上划的二盎级账户，是指当百前日期等于上划般周

22、期和上划日的斑二级账户。伴二级账户的余额埃，是指系靶统银行日记账的翱余额。鞍上划规则，是指哎二级账户的管理败策略中的上划规按则。肮上划周期和上划版日, 是指二级版账户的管理策略败中的上划周期和盎上划日。上划单举例凹母账号袄子账号斑二级账号鞍上划周期把上划日阿上划规则阿2010扮-07-06账岸户余额败2010敖-07-30账鞍户余额邦工行00001邦A公司工行划拨凹户扮A公司工行收入癌户扒日板全额上划，最小搬上划1000元隘40万暗999扮A公司工行支出拌户奥月笆30霸全额上划，最小唉上划1000元哀1万蔼1万班B公司工行划拨安户半B公司工行收入癌户版周爱5安定额上划30万扳元拜50万罢10万

23、背B公司工行支出班户般月按30安全额上划，最小叭上划1000元颁10万扳2000岸C公司工行划拨摆户笆C公司工行收支艾户岸周背1叭留底10万元，皑最小上划100凹0元拌30万稗17万阿2010爱-07-06，肮周五，系统自动案计算的上划分录败和上划金额为：皑单位账号半子账号把划拨单位班金额绊A公司工行收入拌户坝A公司工行划拨疤户挨A公司芭40万岸B公司工行收入班户摆B公司工行划拨爸户碍B公司唉30万昂2010疤-07-30，疤周一，系统自动拌计算的上划分录蔼和上划金额为：鞍单位账号傲子账号霸划拨单位袄金额罢A公司工行收入鞍户瓣A公司工行划拨按户搬A公司绊0八A公司工行支出柏户靶A公司工行划拨蔼

24、户斑A公司爸1万澳B公司工行支出瓣户百B公司工行划拨罢户隘B公司隘2000胺C公司工行收支瓣户跋C公司工行划拨半户搬C公司熬7万上划单确认按已审批的上划单肮才能确认，确认蔼指上划单经过银胺行的确认，已经癌将上划金额从各疤个单位的银行账扳号上划到母账号叭，并引起相关单半位的子账号的金笆额变动。熬确认时，分别确半认各个二级账号矮的是否成功上划埃。矮确认后，会按已肮确认的分录登记邦子账号明细账。岸如果划拨单位是扳结算中心，与被斑划拨单位采取内奥部存款的方式核跋算，子账号须填扳写耙“瓣单位内部账户皑”昂，上划相当于被耙划拨单位的外部拌银行减少，内部俺存款增加；上划伴确认后会按已确肮认的分录增加单罢位账

25、户的内部存靶款明细账。把如果划拨单位与胺被划拨单位采取耙内部往来的方式巴核算，子账号须坝填写哎“哀往来科目叭”伴，上划相当于被佰划拨单位的外部邦银行减少，单位叭往来账变动。背在出纳的单据登百账模式下，确认鞍会自动登记母账瓣号的银行日记账凹。霸如果被划拨单位隘的参数上划单芭确认后自动发送吧划款单位回单：版是，确认后按挨已确认的分录自案动生成被划拨单傲位的付款单，被按划拨单位必须启扮用付款单的自动肮编码。扳已审批未确认的百上划单允许提交案银企皑按照正常流程，安上划应该是从银巴行下载单据，而背不是提交银企发板起业务。因此，罢实施时注意与客肮户的交流，变通俺处理胺1.9.5暗.4. 中心下拔拨流程图1

26、-19流程说明：跋下拨单的母账号拌一旦确认，系统蔼自动填充母账号靶关联的子账号，蔼以及子账号所关奥联的收支户、支背出户的银行账号佰，并根据下拨规柏则填充下拨金额凹。用户可对下拨岸分录、下拨金额罢进行手工调整。板手工，下拨金额瓣0，完全由用氨户手工确认和录板入下拨金额。拌定额下拨，下拨挨金额下拨定额傲。肮补齐下拨，如果氨“稗固定余额碍”鞍减二级账户的余唉额大于等于白“肮最小下拨金额挨”班，下拨金额固颁定余额二级账凹户余额；否则，袄下拨金额为零。拜二级账户的余额坝，是指系矮统银行日记账的背余额。鞍下拨规则，是指摆二级账户的管理搬策略中的下拨规八则。下拨单举例瓣母账号背子账号捌二级账号斑下拨规则癌账

27、户余额伴账户余额碍工行00001般A公司工行划拨爸户跋A公司工行收入吧户柏A公司工行支出奥户白手工背2万半1万阿B公司工行划拨岸户澳B公司工行收入笆户矮B公司工行支出爸户安定额下拨20万凹元哎1.6万懊2.2万啊C公司工行划拨扮户熬C公司工行收支扒户靶补齐20万元，澳最小下拨1万元般11万版19.5万昂2010柏-07-09，蔼系统自动计算的隘下拨分录和下拨安金额为：背单位账号搬子账号扒划拨单位伴金额氨A公司工行支出奥户癌A公司工行划拨懊户般A公司傲0按B公司工行支出颁户叭B公司工行划拨阿户隘B公司背20万瓣C公司工行收支阿户熬C公司工行划拨哎户柏C公司班9万白2010唉-07-16，罢系统自

28、动计算的斑下拨分录和下拨百金额为：坝单位账号暗子账号摆划拨单位罢金额艾A公司工行支出埃户芭A公司工行划拨鞍户哎A公司邦0搬B公司工行支出拔户隘B公司工行划拨白户芭B公司凹20万昂C公司工行收支跋户巴C公司工行划拨啊户胺C公司半0下拨单确认哎已审批的下拨单袄才能确认，确认案指下拨单经过银捌行的确认，已经班将下拨金额划拨瓣到各个单位的银颁行账号中，并引爸起相关单位的子哎账号的金额变动搬。扳确认时，分别确办认各个二级账号俺的是否成功下拨瓣。靶确认后，会按已靶确认的分录登记拌子账号明细账。芭如果划拨单位是矮结算中心，与被袄划拨单位采取内扮部存款的方式核跋算，子账号须填摆写皑“佰单位内部账户爱”隘，下拨

29、相当于被柏划拨单位的外部昂银行增加，内部跋存款减少；下拨盎确认后会按已确爱认的分录减少单拔位账户的内部存佰款明细账。背如果划拨单位与岸被划拨单位采取爸内部往来的方式傲核算，子账号须按填写案“扳往来科目鞍”矮，下拨相当于被耙划拨单位的外部碍银行增加，单位办往来账变动。蔼在出纳的单据登摆账模式下，确认斑会自动登记母账胺号的银行日记账安。熬如果被划拨单位唉的参数下拨单拜确认后自动发送爸拨款单位回单：绊是，确认后按摆已确认的分录自安动生成被划拨单敖位的收款单，被拌划拨单位必须启皑用收款单的自动哎编码碍已审批未确认的班下拨单允许提交拔银企银企直联流程澳银企直联半指隘通过金蝶EAS懊银企直联系统与霸银行隘

30、的皑企业网上银行系板统相联接，佰用户疤直接通过芭金蝶EAS系统绊的败界面就可享受银板行账户信息查询叭、下载、转账支癌付三大类服务笆。背EAS银企直联肮的特点：佰账务信息银企同吧步。把银企罢直瓣联有机联接了拜金蝶EAS系统奥和银行业务处理芭系统，整合了双霸方的系统资源，奥解决了长期困扰佰企业的银企账务皑信息不一致问题俺，为企业财务决肮策提供实时、准般确、全面的账务捌信息支持。袄操作简易、提高板效率。安企业财务人员无昂须昂在金蝶EAS系拔统、网上银行系唉统把重复录入指令信搬息，所有指令扒在和EAS出纳八管理、资金结算哀、银企直联系统埃一次录入，一经岸审核批准，立即埃完成对外支付并凹更新叭EAS出纳

31、系统霸、资金结算系统拜的挨账务信息，简化傲了手续，使客户百使用起来更方便版、更顺手。盎安全放心。柏EAS银企互联扳平台不直接和互鞍联网连接，而是办与银行客户端服盎务程序（此程序搬是安装在客户端俺的局域网内）进暗行交互，EAS埃银企互联平台将俺交易的报文发给案银行客户端，再白由银行客户端对矮交易的报文进行巴加密并传送给银奥行后台服务器进半行处理，处理完邦成后，银行会将蔼结果返回给银行背客户端，再由银肮行客户端传送给昂EAS银企互联蔼平台。熬截止EASV翱5.罢4澳.百0案已经提供了工行昂(包括专业版)阿、农行、中行、笆建行等四大国有隘商业银行，以及胺招商银行、交通皑银行、华夏银行板、佛山建行艾、

32、浦东银行靶等9家银行邦13个版本的蔼接口。半1.9.捌6般.1. 银企直皑联流程图拔 跋 隘 颁图1-20凹1.9.6班.2流程说明敖流程目标叭联机或脱机查询扳银行账户余额和翱明细，以及联机奥付款和接收收款搬信息。敖业务背景鞍指将企业的金蝶罢EAS资金管理版系统与银行的网凹上银行系统相联熬接，企业直接通伴过金蝶EAS系案统的界面就可享爱受银行账户信息败实时查询、下载隘以及快速的转账俺支付三大类服务隘。客户只需要通鞍过金蝶EAS这爱个统一的平台，捌即可享受到多家疤银行提供的互联笆服务。班流程适用范围佰需要通过银企互盎联对下属企业的罢银行账户的交易笆进行实时监控的啊企业集团熬序号矮流程节点吧角色柏

33、操作说明扮备注拌1按基础设置坝出纳员昂银企直联设置懊设置各银行的接八口参数，确保与皑银行实时通讯的柏畅通癌2坝银行账号设置拌设置银行账户的霸银行接口资料，百包括银行账户所艾属接口、银行账扳户的开户行联行爱号等，其中开户俺行联行号和开户背行机构号由合作扒银行提供资料。跋3扒在线付款艾出纳员搬结算单、付款单拔通过银企直联在安线付款隘结算单、付款单柏，下拨单绊的在线付款班4皑出纳挨银行付款单查询盎查询提交银行接捌口产生的银行付白款单岸5吧接收收款信息八出纳员胺结算单、收款单氨通过银企直联接绊收收款信息澳结算单、收款单搬接收收款信息疤6疤交易查询昂出纳员啊账户余额查询案交易明细查询叭查询银行账户交扒易

34、余额和明细跋7罢系统管理扒出纳员靶调度设置佰设置参与调度的叭银行账户，同时哎通过后台事务定阿义，自动联机发败起对银行账户的傲余额和明细的自蔼动下载。暗1.9.背6吧.3注意事项稗提交银企直联付八款可以在付款单佰、对外付款结算拌单中完成，已提胺交银企直联付款碍的付款单和结算办单可以在银行岸付款单查询中盎查询。通过银哀行付款单查询扳可以查询吧、导出(导出到阿EXCEL)和鞍同步付款状态(邦获取提交到接口傲银行的银行付款拔单的最新状态)爸。斑接收收款信息直岸接在收款单、对袄外收款结算单中俺完成，从银企直邦联接收的收款信癌息是暂存状态的跋单据，保存后成半为正式的收款单碍和结算单。佰交易明细查询和哎账户

35、余额查询提巴供二种查询方式阿：联机和脱机。败联机盎查询：实时连接岸到各商业银行获隘取的银行账户余稗额和交易明细。八脱机查询：获取板已经从各商业银坝行下载到EAS暗数据中心的银行佰账户的余额和交版易明细。扮调度设置：设置白调度规则将交易背明细、账户余额鞍从各商业银行下吧载到EAS数据啊中心。挨日志：敖查询提交给银行巴的付款单的各种暗状态信息以及银扳行付款单的来源爸。拜提交密码验证：叭如果有提交密码跋设置，单据提交阿银企时首先弹出岸录入提交密码界叭面，如果提交密俺码为空，则不检伴查提交密码，直跋接提交银企。如隘果密码不正确，跋不允许提交，提巴示用户密码不正爸确半空白票据管理流扮程笆1.9.班7板.

36、1. 空白票碍据管理流程图埃EAS的支票管捌理包括从空白票皑据的购置到最后挨生成凭证、日记哀账的完整空白票吧据管理流程：扮 拔 袄图1-21班1.9.摆7盎.2流程说明袄流程目标耙描述完整的支票凹管理流程阿业务背景把支票是公司的无昂条件支付委托证扮明，必须严格按扮财务制度进行管笆理。公司对支票斑的管理制度一般靶包括：耙1、支票与支票懊印鉴（大小印）佰分开保管；罢2、领用支票应班填写支票领取单暗，注明日期、金爸额、用途及领取靶人，并经本单位挨负责人与财务部拜负责人签字；捌3、支票原则上捌是填写齐全后才捌签发，但考虑到扒实际工作中的具吧体情况，如无法瓣预计确切金额或敖未确定接受单位哀等，确需使用空

37、疤白支票的，应经奥部门负责人批准氨同意后，方能到爸财务部门办理有氨关领用手续。八4、支票遗失时搬，应立即通知财芭务部并向银行办版理挂失；扒5、支票只限本笆单位使用，不得半外借；绊6、领用空白支哎票的，应于领用瓣之日起十天内经邦本单位领导签字隘后，将支票存根靶交回财务部，并傲办理报账。凹7、账户销户结碍清时，须将全部敖剩余空白支票交凹回银行注销。斑流程适用范围唉所有需要使用支白票的用户隘序号爸流程节点奥角色跋操作说明爱百哎备注办1翱支票购置扳出纳艾空白支票登记哎登记是没有选择安“肮保管公司佰”办的空白支票状态暗为库存昂否则，空白支票佰状态为未使用摆暗2把支票分配叭出纳俺支票分配艾将库存状态凹的空

38、白支票分配巴给各个票据保管啊人，即：指定空蔼白支票的保管公叭司、保管部门和叭保管人。爸3稗支票领用袄支票的使用者柏支票领用办从支票的保管者袄手中领用空白支斑票扮4肮支票填开（报销搬）澳支票的使用者氨支票填开巴当出纳系统的搬日记账保存时自熬动核销支票的哎参数为是，支票把的报销方式支持癌自动报销和手工艾报销两种；当出埃纳系统的日记俺账保存时自动核皑销支票的参数罢为否，支票的报般销方式只支持手凹工报销；哀支票报销支持集鞍团报销下属公司爱领用的支票巴5跋支票作废碍支票保管人袄支票作废般由于换版、领用皑过程中的误操作扳、领用后误填写笆、持票人未及时挨入账等原因作废巴。因此，未使用扒”芭、已领用、已填白开

39、的支票都可以埃作废。伴6啊支票核销搬支票保管人袄支票核销袄将已开票的支票扳与银行日记账的翱付款记录进行关艾联。版7绊支票登账奥支票保管人按支票登账矮按支票内容登记跋银行日记账，提傲现的支票也可同把时登记现金日记笆账把8氨生成凭证板会计昂生成凭证艾1.9.傲7隘.3注意事项白空白支票登记就瓣是将购入的银行背空白支票按支票岸号码登记到系统敖中。删除支票即傲删除整批空白支盎票，只有选择的艾支票的同批次的柏所有支票都处于碍未使用状态，系稗统将整批支票全跋部删除。八支票分配：对新碍购进的支票分配盎保管部门和保管凹人。只有分配过隘的支票才允许被艾领用和填开，未蔼分配的支票属于芭库存支票；支票坝分配通常在登

40、记绊时自动完成(空般白支票登记时有挨默认的保管部门澳和保管人)，也绊可以登记完后才吧分配(空白支票办登记时清除默认班的保管部门和保安管人)。爱支票领用：指空案白支票的领用。耙领用时支票并未皑填开，系统预置袄的现金支票不允安许领用。霸支票填开：填写爱出票日期、出票啊金额等信息。百可以对未使用、癌已领用的支票进隘行支票填开。搬已填开、未核销半或作废的支票可稗以修改出票日期爱、失效日期、收凹款人全称（除预八置现金支票外）癌、用途、备注五拜个属性。办除了在支票序时爱簿直接填开支票拔外，在付款单付艾款时、结算单付凹款时也可以关联拜填开支票。挨支票自动报销需肮进行以下设置：稗1、）出纳系统佰的日记账保存氨

41、时自动核销支票唉的参数为是（背注意：此时支票办序时簿的报销功疤能不可见）；斑2、）出纳系统班的登账参数为吧凭证登账且出稗纳系统与总帐系叭统已经联用或出靶纳系统的登账参靶数为单据登帐笆；吧3、）用户在总暗账系统复核凭证板时，若贷方科目拜为银行科目且辅凹助账行的结算方袄式为支票，结算巴号为已领用或未阿使用状态的支票班号相同，凭证在拔复核登记日记账敖的同时会自动将板支票置为已报销按状态，并反写支摆票的报销日期等颁信息支票登账颁只有已填开的支凹票、未登账的支澳票才能登账。鞍只有登账参数=柏单据登账，把支票才允许登记办日记账。阿支票如果是由付盎款单或结算单关埃联填开的，由源吧单进行登账，支挨票不允许登账

42、。案已登账的支票自巴动变为绊“案已核销碍”胺状态，不能再使拔用核销、反核销佰功能。支票核销瓣只有已填开的支颁票才能核销。暗核销时，当一个伴银行日记账的付绊款记录与支票金颁额相等，则自动爸关联该条记录。懊如果金额相等的半银行日记账付款败记录多于一条，芭则弹出核销界面办，由用户自行确皑定关联记录。佰当参数按结算白号相同核销的霸参数值为是，系皑统除了匹配支票隘金额外，还须匹巴配日记账的结算瓣号与支票编号是碍否大致相同。如艾果参数值为否，皑只按金额匹配。生成凭证哎支票生成凭证前疤，先要定义支票阿生成凭证的规则扳。笆支票必须是已开罢票、或已核销状绊态才允许生成凭案证。（如果有其班他特殊需要，也挨可自行修

43、改支票俺DAP规则规岸则过滤中定义的懊默认条件）拜支票如果是由付败款单或结算单关板联填开的，由源扒单进行凭证处理扮，支票不允许生按成凭证。应收票据流程坝商业汇票作为企芭业之间发生商品稗交易时的一种延佰期付款结算支付俺工具，由于其自矮身具有流动性强奥、安全性高、融霸资成本低等优点败，已被越来越多奥的企业接受和使哎用，在企业经营霸中的作用日益突敖出。碍应收票据是指企叭业持有的尚未到柏期兑付的商业票拌据。应收票据的半流转过程大致包暗括收票、背书、隘贴现、收款、退碍票。爱1.9.8搬.1. 应收票澳据流程图图1-22案1.9.8把.2流程说明安流程目标挨应收票据的全过碍程管理隘业务背景八应收票据爱是指

44、企业持有的熬尚未到期兑付的罢商业票据。碍企业票据收到后背应存入保险柜中敖，并定期盘点加矮强内控，防范风稗险。为加强票据啊管理，一般建立肮票据台账，对票吧据实行专人管理隘。斑企业的票据备查绊簿的内容应包括隘开出日期、汇票百的收款人、开出碍汇票行、到期日按期、汇票号码、班保管人、接收人埃。拌企业对可根据业拌务发展的需要，绊对应收票据进行哀背书、贴现和到般期收款的业务处碍理。耙流程适用范围吧所有使用商业汇俺票的用户。柏序号颁流程节点拜角色安操作说明捌备注啊1霸应收票据登记板票据保管人柏登记应收票据俺区分为期初应收蔼票据和非期初应澳收票据败2捌对内背书跋结算中心票据管哎理员邦通知上划吧结算中心通知下爱

45、属单位将其持有把的某张应收票据袄(登记状态)背跋书给结算中心绊3哀票据管理人叭应收票据对内背袄书白将本单位的所有把的应收票据背书岸给集团内部单位巴(即EAS组织皑架构中的某个公八司)稗4暗票据管理员懊确认对内背书斑被背书单位接收疤背书单位的背书半单并进行确认，俺完成被背书单位叭的应收票据登记跋5案对外背书啊票据管理人颁应收票据对外背佰书敖填写对外背书单傲，完成对外背书疤。埃6熬贴现瓣出纳安应收票据对外贴肮现绊只有已登记、未搬到期的应收票据白才能进行贴现。扮贴现单保存时，鞍根据登账参数自凹动登记日记账。把 捌7巴收款案出纳般应收票据到期收奥款挨应收票据到期时扒到银行进行收款芭，收款时关联生懊成一

46、张收款单。疤8敖托管埃票据管理人挨应收票据托管颁外部托管：委托安外部金融机构代俺为保管应收票据叭，当应收票据的板托管单位=外部埃金融机构时，即靶为外部托管。背内部托管：委托埃内部金融机构(肮结算中心)代为拔保管应收票据，蔼当应收票据的托八管单位=内部金把融机构时，即时俺内部托管。应收伴票据的内部托管碍时，需要由受托芭的内部金融机构案接受托管。盎取消内部托管时鞍，同样也需要由唉受托的内部金融爱机构接受取消皑托管昂登记状态的应收瓣票据才能进行托哀管业务，托管后奥托管状态的应收扮票据不允许进行拔后续操作捌9啊质押拌票据管理人岸应收票据质押捌生成一张质押单跋，该票据不能进耙行后续操作白10罢退票芭票据

47、保管人肮应收票据到期不版能收款转为应收绊款哀应收票据到期收癌款不成功，转为扒应收账款。耙1.9.8奥.3注意事项昂应收票据的般登记、背书、贴埃现、收款等肮功能，必须在实背体公司下进行，艾集团只允许查看阿。结算中心除具袄有实体公司的应班收票据功能外，靶还可进行对非内拜部银行的应收票哀据发送上划通知盎，以及查询整个扮集团的应收票据盎，即：结算中心昂即可以作实体公唉司的票据业务，埃也可以进行虚体拌查询。扮期初应收票据：般应收票据实施时伴，已经包含在总靶账应收票据相关按科目的余额中的爱应收票据。期初拔应收票据登记后办不能生成凭证，邦其他跟日常应收盎票据的功能相同叭。扒应收票据可以直案接手工录入进行癌登

48、记；也可以关盎联收款单完成应叭收票据的登记；癌也可以由对内背扳书时，通过确认败背书单关联完成蔼应收票据的登记芭。当由对内背书罢生成的应收票据氨登记不能直接删安除，只能通过背班书单位的取消背安书时自动删除已芭登记的应收票据班。胺应收票据登记时瓣，对于非一手票绊据，可以选择录拜入背书联，但背艾书联录入时，可吧以不连续背书，澳系统没有作控制啊。唉应收票据对内背瓣书有二种情况：傲根据结算中心发胺来的上划通知将皑应收票据背书给艾集团内的某个成叭员单位。盎主动将本单位所斑持有的应收票据版背书给集团内部按的单位。巴应收票据对内背坝书时，经被背书斑单位确认时，自瓣动完成被背书单氨位的应收票据的隘登记。扒被背书

49、单位反确俺认时，自动删除罢由对内背书关联拔生成的应收票据百。爱应收票据在对外矮背书、对内背书案、贴现、收款时吧会生成背书单、案贴现单、收款单扒，对外背书、对挨内背书、贴现、败收款业务生成凭盎证的处理是在背芭书单、贴现单、跋收款单上，对应败的反向业务操作板也是在背书单、芭贴现单、收款单耙查询中完成。蔼应收票据退票的稗业务目前产品还八不支持，对于退把票业务只是标记板票据状态为已傲退票，并根据芭退票的场景不同埃，生成不同的会肮计凭证。应付票据流程袄应付票据是指企哎业对外开出票据拔。应付票据的流板转过程大致包括罢开票登记、到期哀兑付、退票、转胺付。懊1.9.9哎.1. 应付票暗据流程图图1-23埃1.

50、9.9澳.2流程说明八流程目标案应付票据的全过绊程管理巴业务背景隘应付票据是企业靶是指企业对外开颁出的商业票据，爱是企业的一项负拜债。企业在商品班交易中可以使用盎票据作为支付方伴式。票据的签发版、取得和转让必背须具有真实的交胺易关系和债权债芭务关系。开具票伴据结算一般3到扳6个月才需付款半，相当于获得了班一笔短期融资。懊流程适用范围扳所有使用商业汇阿票的用户。拔序号懊流程节点疤角色半操作说明哀备注碍1白应付票据登记啊票据保管员疤应付票据登记敖将对外签发的应叭付票据进行登记版。澳2斑应付票据承兑敖票据保管员吧应付票据付款隘应付票据到期付笆款。背3班应付票据退票盎票据保管员跋应付票据退票盎应付票据

51、到期时拜无力还款，转为靶应付账款。罢4鞍应付票据转付百票据保管员芭应付票据转付瓣待付票据转付给版供应商等盎1.9.9胺.3注意事项敖应付票据的开票暗登记、到期兑、蔼退票等业务操作白，必须在实体公按司下进行，集团捌只允许查看。结罢算中心除具有实坝体公司的应付票柏据业务操作功能版外，还可以查询般整个集团的应付败票据，即：结算蔼中心即可以作实伴体公司的票据业办务，也可以进行白虚体查询。颁应付票据开票时澳如果关联了授信埃额度，那么应付皑票据保存时会扣邦减相应的可用额隘度；如果关联的芭授信额度是班“吧循环捌”败额度，那么在应白付票据付款时，哀会增加相应的可板用额度。埃应付票据的开票矮有三种不同场景爸：俺

52、自开：开票单位瓣为自己签发汇票稗的行为。对于E叭AS产品来讲：办应付票据登记时芭申请单位与开票拜单位相同时，即白为自开。暗代开：在资金集颁中管理模式下，佰下属单位只在结拜算中心开户时，半当下属单位需要澳银行承兑汇票时艾，只能由结算中隘心代为向银行申颁请，此时的应付笆票据登记时代开凹。对于EAS产熬品来讲：应付票巴据登记时申请单柏位与开票单位不啊同时，即为代开岸。对于代开的应敖付票据需要通过昂工作流消息让申袄请单位确认。申背请单位确认时完澳成自己的应付票拔据登记。案委开：结算中心熬代理下属单位签傲发的应付票据，斑对于申请单位来凹说就是背“安委开盎”邦，即：委托结算稗中心代开。哎应付票据的自开班、

53、代开、委开业哎务中，生成凭证拌的规则不同，从笆而具体的会计处败理不同。拔期初应付票据：扳应付票据实施时叭，已经包含在总斑账应付票据相关肮科目的余额中的胺应付票据。期初败应付票据登记后埃不能生成凭证，扳其他跟日常应付把票据的功能相同颁。罢集团和下属公司昂可录入自开的历翱史应付票据；集鞍团可录入代开的阿历史应付票据；巴下属公司可录入叭委开的历史应付昂票据皑代开的历史应付唉票据不会启用工啊作流。唉由于应付票据开鞍票区分了自开和胺代开，那么应付安票据的付款时自瓣开和代开的处理熬也有所不同：蔼自开：自开的应办付票据付款时，啊直接生成还款单跋。疤代开：代开的应爸付票据付款时，扒发送消息给委开吧单位进行确认

54、，扳委开单位确认时伴自动生成委开单艾位的还款单，从哀而完成委开单位袄的应付票据的承盎付。艾应付票据到期时巴拒绝付款的可以胺退票，对于退票搬业务只是标记票伴据状态为已退捌票，并根据退拜票的场景不同，碍生成不同的会计百凭证。按应付票据转付：败支持对内转付背和对外转付班，到期后，可翱以对已经转付的拔票据进行兑付搬授信额度管理流扮程搬授信额度指银行疤一次性授予客户岸若干贷款种类的板“捌最高额度皑”邦，客户可在一定澳时期内不超过板“叭最高额度鞍”俺范围内多次便捷皑进行借贷和还款芭业务。八用户借助银行授佰信业务，可以在翱需要时快速得到板融资；可以满足埃用户对信用证、斑银行承兑汇票、翱流动资金贷款等熬多元化

55、融资要求佰；而且额度内的碍融资手续更简化氨、时间更快捷；翱随借、随用、随吧还，综合授信额昂度可以循环使用隘。拌1.9.10昂.1. 授信额傲度流程图图1-24啊1.9.10阿.2流程说明坝流程目标吧授信额度管理艾业务背景啊授信额度是银行澳与申请用户签订胺的融资合同，在稗授信额度有效期败内，只要不超过败额度余额，可以背随时使用的一种暗融资方式。授信矮额度分为：综合百额度和单项额度般综合授信额度背：叭只要授信余额不安超过对应的业务澳品种指标，无论背累计发放金额和唉发放次数为多少盎，班银行邦均可快速向客户凹提供邦融资业务奥。八单项业务授信额邦度：只能用于某办项业务，如只能傲用于银行贷款、把或只能用于

56、信用斑证等罢流程适用范围颁有授信额度管理半的客户般序号肮流程节点唉角色安操作说明暗备注笆1懊基础设置俺信贷管理人员哎维护授信用途和埃主保证方式矮2跋额度录入盎信贷管理人员肮录入未到期的授敖信额度安3拌额度使用蔼信贷管理人员案申请银行贷款、隘应付票据、信用半证、保函时使用搬授信额度翱额度的使用是对捌应的业务系统，胺只是通过额度台摆账可以查询到额坝度的使用情况盎4班额度关闭斑信贷管理人员佰额度关闭矮额度到期时，没拔有与银行续签合哎同，导致额度作斑废。挨5伴额度纳入跋信贷管理人员哀纳入额度颁旧额度纳入新额澳度后，旧额度关隘联的所有业务都安转为新额度，旧疤额度将直接置为八关闭状态袄1.9.10挨.3注

57、意事项拜授信额度只能在跋实体公司录入，胺在虚体公司查询奥，但结算中心即盎可以作实体公司搬录入授信额度，扒也可以查询所有昂公司的授信额度胺，即：结算中心安具在实体公司和敖虚体公司的所有澳操作。爱授信额度查询时碍，过滤条件中授版信日期：从稗拜年疤暗月办艾日到白澳年百扒月坝爱日特指授信额度懊的开始日期小于百等于条件指定结皑束日期，且授信唉额度的结束日期佰大于等于条件指埃定开始日期。(熬由于授信额度中捌有二个日期：开捌始日期与截止日氨期)，例如：哎例：如下图，共笆有5笔不同有效把期的授信额度，岸指定查询区间为佰2005-10敖-01挨疤2005-11暗-01般，应能查出以下伴四笔授信额度。办额度状态的

58、说明瓣：白未生效：单据的半起始日期半岸查询的结束日期板且未关闭。埃正常：单据的起芭始日期隘=隘查询的结束日期啊且未关闭。氨过期：到期日昂+90靶天懊背查询的结束日期挨 或已关闭。举例说明：敖单据开始日为奥2010哀-08-01，罢查询日期是八2010搬-07-18，拌则该单据是未生癌效。俺单据开始日是蔼2010跋-01-01，绊单据到期日是板2010皑-04-31，搬到期日加90天靶是邦2010哀-07-31，鞍查询日期是拜2010翱-07-18，鞍该单据的状态是版正常。阿单据开始日是袄2矮010熬-01-01，拜单据到期日是败2010靶-03-31，芭到期日加90天皑是耙2010俺-06-3

59、1，柏查询日期是拌2010颁-07-18，奥该单据的状态是氨过期。拜授信额度中的专瓣业术语：伴授信性质分为循安环、非循环。靶对于循环的授信罢额度，在业务品邦种（如借款、信把用证、承兑汇票凹、银行保函）还佰款后，会将额度盎释放，增加其剩爱余额度，可以循懊环使用。对于非哎循环的授信额度翱，业务品种使用背并还款后，不能敖增加其剩余额度霸，不能循环使用傲。隘额度分配方式：班自用、总额共享蔼、比例共享。暗自用：该额度只蔼有自己组织可以百使用。捌总额共享：额度把除了自己使用外昂，还可和集团内澳的其他公司共享碍，但所有公司加瓣起来不能超过总皑额度。板比例共享：额度唉除了自己使用外疤，还可和集团内扳的其他公司

60、共享氨，而且每个公司熬都规定了使用的氨具体金额，每个瓣公司不能超过分唉配给自己的金额傲。矮额度的纳入：可暗以继承相同金融摆机构、相同币别败的授信单关联业澳务，并将原授信班单置为关闭状态霸，允许剩余额度吧为负值。举例说明：肮授信单a被借款罢单关联使用，现皑在新增相同金融挨金融机构和币别败的授信单b，进氨行纳入授信单a胺的操作后，授信笆单a被关闭，授柏信单b被借款单稗关联使用鞍授信单修改、删摆除绊在没有被其他单懊据引用的情况下哎，均可以修改、八删除借款流程半融资管理的借款挨即包括银行贷款挨，也包括向其他般金融机构申请的稗贷款。不论是什按么类型的债权人艾提供给借款使用班者的外部贷款，暗统一使用EAS