精细化工产品项目管理手册（参考）

1、泓域/精细化工产品项目管理手册精细化工产品项目管理手册目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110973756 一、 项目简介 PAGEREF _Toc110973756 h 2 HYPERLINK l _Toc110973757 二、 项目中的质量控制过程 PAGEREF _Toc110973757 h 5 HYPERLINK l _Toc110973758 三、 质量的适用性 PAGEREF _Toc110973758 h 7 HYPERLINK l _Toc110973759 四、 项目收尾阶段 PAGEREF _Toc110973759 h 8 HYPE

2、RLINK l _Toc110973760 五、 项目计划阶段 PAGEREF _Toc110973760 h 8 HYPERLINK l _Toc110973761 六、 公司简介 PAGEREF _Toc110973761 h 10 HYPERLINK l _Toc110973762 七、 项目实施进度计划 PAGEREF _Toc110973762 h 11 HYPERLINK l _Toc110973763 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc110973763 h 11 HYPERLINK l _Toc110973764 八、 项目经济效益 PAGEREF _Toc110

3、973764 h 12 HYPERLINK l _Toc110973765 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc110973765 h 13 HYPERLINK l _Toc110973766 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc110973766 h 14 HYPERLINK l _Toc110973767 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc110973767 h 16 HYPERLINK l _Toc110973768 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc110973768 h 18 HYPERLINK l _Toc110973769 借款

4、还本付息计划表 PAGEREF _Toc110973769 h 21项目简介（一）项目单位项目单位：xx有限责任公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约30.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积20000.00（折合约30.00亩），预计场区规划总建筑面积39717.20。其中：主体工程24297.52，仓储工程8786.44，行政办公及生活服务设施3394.14，公共工程3239.10。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司

5、将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。1988年，我国草甘膦产量仅有1,000吨，但到了2

6、006年，我国草甘膦产能达35万吨，占全球产量的50%以上。到2014年，我国草甘膦产能达到近100万吨，而全球对草甘膦的需求量不过85万吨，加之国内环保监管日趋严格，行业内一些中小型企业环保标准不达标，国内开工率严重不足，随之而来的是草甘膦行业普遍亏损，中小企业停工，行业进入调整期。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15361.49万元，其中：建设投资12764.05万元，占项目总投资的83.09%；建设期利息272.61万元，占项目总投资的1.77%；流动资金2324.83万元，占项目总投资的15.13%。

7、2、建设投资构成本期项目建设投资12764.05万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用11214.84万元，工程建设其他费用1195.31万元，预备费353.90万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入28000.00万元，综合总成本费用23384.62万元，纳税总额2298.26万元，净利润3367.04万元，财务内部收益率15.39%，财务净现值2708.85万元，全部投资回收期6.57年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积20000.00约30.00亩1.1总建筑面积39717.2

8、0容积率1.991.2基底面积12200.00建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩424.282总投资万元15361.492.1建设投资万元12764.052.1.1工程费用万元11214.842.1.2工程建设其他费用万元1195.312.1.3预备费万元353.902.2建设期利息万元272.612.3流动资金万元2324.833资金筹措万元15361.493.1自筹资金万元9798.013.2银行贷款万元5563.484营业收入万元28000.00正常运营年份5总成本费用万元23384.626利润总额万元4489.397净利润万元3367.048所得税万元1122.359增值税万元

9、1049.9210税金及附加万元125.9911纳税总额万元2298.2612工业增加值万元8380.6913盈亏平衡点万元11422.75产值14回收期年6.57含建设期24个月15财务内部收益率15.39%所得税后16财务净现值万元2708.85所得税后项目中的质量控制过程我们来总结一下前面有关质量控制活动的要点。明确质量目标，作为质量控制活动的参照基准。在产品构造过程中实施质量检验活动，包括两种类型：验证，即检查产品是否符合预先定义的质量规范；确认，即检查产品是否符合用户的最终需要。对质量检验活动所发现的缺陷进行记录并跟踪修复过程。对修复的缺陷进行检验，并确保没有产生其他影响。项目的质量

10、控制活动和交付质量直接相关，很少被完全忽略，但可能忽视了以下几个环节：第一，确认活动必须有客户参与。并且采取一定的方法使客户能够进行有效的检查来确保项目的交付目标和需求之间没有偏差，第二，缺陷跟踪。发现的问题如果没有一定的流程来跟踪处理极容易被遗忘。这一活动一直到确保该缺陷经过验证之后为止。同时，有关缺陷产生的数据也有利于项目质量的趋势预测。第三，返工结果的验证。这一活动要求不仅仅是对已发现缺陷的修补，还需要去检查修补工作是否带来其他方面的影响。后一点经常为人所忽略，因为修补而引发更大损失的例子不在少数。质量控制活动还有一个提高效率的问题。所谓提高效率，并不是单纯减少质量控制活动的投入，而是如

11、何使其更有效率地发现并解决缺陷，但这依赖于工程领域的技术和手段。作为管理者，其主要责任在于为质量控制活动分配足够的资源，以确保其有效开展。如果管理者对工程领域本身有丰富的经验，则非常有助于去细化质量控制的具体手段，帮助提高质量控制活动的有效性。但如果管理者没有经验则必须借助相关资源，高度关注质量控制活动。质量的适用性简单来说，质量就是需要达到的要求，没有达到就是偏差，需要被纠正。这就是质量控制活动最主要的目的，但是这个判别是否达到“要求”的标准是什么呢？也就是说质量控制参照什么来判定是否符合要求？首先应该想到的就是，产品应该符合预先规定的规范和标准。任何一件产品，其本身必须有相应的、应该达到的

12、标准和要求。只要产品符合这些要求就算满足标准。这一质量观点始于“质量管理”概念的早期阶段，即20世纪40年代，我们把它称作“符合性质量”阶段，其基本的观点就是：质量是以符合现行标准的程度作为衡量依据，“符合标准”就是合格的产品质量，符合的程度反映了产品质量的水平。很显然，要想达到这个要求，一个基本的条件就是必须首先定义产品的规格标准，并且这些规格标准可以被有效地检查，以确定其产品的符合度。显然，“符合性质量”概念更适合于标准化的产品。例如，商店里出售的各种货物和产品，因为每一个产品都可以用一个显性的规格定义和明确其应该达到的技术指标。但这一观点也有明显的问题，因为技术标准是由生产方定义的，会不

13、会出现符合技术要求，厂方满意的产品，而顾客却对其并不满意呢？项目收尾阶段项目的收尾阶段相对来说就简单了。因为大部分的活动都已经在实施阶段完成了。收尾阶段最重要的活动是进行项目的成果验收。在验收之前必须准备一份获得干系人认可的验收计划。该计划对验收的范围、内容以及验收所遵循的过程和应该达到标准进行约定。验收过程就是遵照验收计划对项目成果进行确认，最后生成一份验收报告。该报告必须明确表示成果是否被接受。如果项目验收顺利完成，则进行项目收尾活动。收尾活动的内容包括：归纳项目文档、进行项目审计、总结项目经验和教训、制定项目后期维护方案、项目组正式解散。项目计划阶段计划阶段活动的目的是确定项目目标实现的

14、步骤和方法。项目目标是由范围、进度、成本和质量4个方面的要素构成的，而其中范围又是其他3个要素（进度、成本和质量）的基础。项目范围是需要被最先确认下来的，其表现形式就是工作分解结构。然后需要确定项目中的工作应该遵循什么样的标准，其产出物应该达到什么样的指标，这就是质量计划的内容。在确定了项目的效果因素后，再根据工作分解结构进行进度和成本计划的编制，也就是明确项目的效率因素。制订项目计划的很大一部分工作是分解需要进行的工程活动。从要交付的产品范围开始，逐步分解出所有的工作活动。对工作活动进行排序和资源估计后，就生成了标准的进度基准计划和成本基准计划。大多数传统的项目计划就是按照这一步骤制订的。除

15、此之外，本书还强调了两点更高的要求：第一，在考虑了质量目标的要求后，还需要加入预防和质量控制活动，并且这一部分的工作分配，也就是COQ所占总成本的比例应该和业界的平均水平相当。过低比例的工作安排会导致后期的不一致性成本上升。第二，项目的不确定性因素对项目计划的影响是很大的，因此需要在进行估算的时候把风险的影响考虑进去。实施PERT分析方法可以很好地把这部分信息传递到项目的整体计划上。在项目活动当中，除了对完成项目目标所进行的主要工程活动进行规划外，还需要对那些辅助项目实施的管理活动进行计划，如人力资源管理、沟通管理、风险管理、采购管理等。管理活动的内容在同一组织中基本上是类似的，而工程活动则会

16、根据项目的技术特征和要求可能有很大的不同。虽然在项目管理知识体系当中，制订项目计划的有关技术和方法被分散到了各个知识领域，但是在实践操作上会把项目计划活动的产出合并到一个文档，这个文档经常被称作项目管理计划。公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：姚xx3、注册资本：670万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-7-67、营业期限：2012-7-6至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升

17、，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 项目实施进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容24

18、6810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格

19、变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入28000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0021000.0022400.0028000.002增值税0.00886.42945.511049.922.1销

20、项税0.002730.002912.003640.002.2进项税0.001843.581966.492590.083税金及附加0.00106.37113.47125.993.1城建税0.0062.0566.1973.493.2教育费附加0.0026.5928.3731.503.3地方教育附加0.0017.7318.9121.00（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1049.92万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料

21、费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23384.62万元，其中：可变成本20204.34万元，固定成本3180.28万元。达产年项目经营成本22403.80万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0014181.3915126.8218908.522工资及福利费

22、0.001295.821295.821295.823修理费0.00438.75438.75438.754其他费用0.001760.711760.711760.714.1其他制造费用0.00153.06153.06153.064.2其他管理费用0.00126.04126.04126.044.3其他营业费用0.001481.611481.611481.615经营成本0.0017676.6718622.1022403.806折旧费0.00702.05702.05702.057摊销费0.006.166.166.168利息支出0.00272.61272.61272.619总成本费用0.0018657.4

23、919602.9223384.629.1其中：固定成本0.003180.283180.283180.289.2可变成本0.0015477.2116422.6420204.34（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加125.99万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4489.39（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=

24、4489.3925.00%=1122.35（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4489.39万元，缴纳企业所得税1122.35万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4489.39-1122.35=3367.04（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0021000.0022400.0028000.002税金及附加0.00106.37113.47125.993总成本费用0.0018657.4919602.9223384.624利润总额0.002236.142683.614489.395应纳所得税额0.0

25、02236.142683.614489.396所得税0.00559.03670.901122.357净利润0.001677.112012.713367.048期初未分配利润0.000.001509.403169.909可供分配的利润0.001677.113522.116536.9410法定盈余公积金0.00167.71352.21653.6911可供分配的利润0.001509.403169.905883.2412未分配利润0.001509.403169.905883.2413息税前利润0.003067.783627.125884.35（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR

26、），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.39%。本期项目投资财务内部收益率15.39%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2708.85（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2708.85万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期

27、是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.57年。本期项目全部投资回收期6.57年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0021000.0022400.0028000.001.1营业收入0.000.0021000.00224

28、00.0028000.002现金流出6382.026382.0219526.6618851.8124738.382.1建设投资6382.026382.022.2流动资金0.001743.62116.242208.592.3经营成本0.0017676.6718622.1022403.802.4税金及附加0.00106.37113.47125.993所得税前净现金流量-6382.02-6382.021473.343548.193261.624累计所得税前净现金流量-6382.02-12764.04-11290.70-7742.51-4480.895调整所得税0.00766.95906.781471.096所得税后净现金流量-6382.02-6382.02914.312877.292139.277累计所得税后净现金流量-6382.02-12764.04-11849.73-8972.44-6833.17计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.72%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.39%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：7124.93万元；4