THIS账务体系复习过程

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。THIS账务体系-THIS账务体系北京泰能软件有限公司北京上地三街嘉华大厦WWW.TALENT.COM.CN电19,20传引HYPERLINKlA1第一部分基本概念HYPERLINKlA1B1系统账号描述*HYPERLINKlA1B1C1账号列表*HYPERLINKlA1B1C2各账号含义说明HYPERLINKlA1B2系统账目描述*HYPERLINKlA1B2C1THIS账目记录信息解释*HYPERLINKlA1B2C2系统记账代码说明HYPER

2、LINKlA1B3系统账务描述*HYPERLINKlA1B3C1账号原始入账*HYPERLINKlA1B3C2账号之间账目互转*HYPERLINKlA1B3C3账目的修改与调整*HYPERLINKlA1B3C4账户管理HYPERLINKlA2第二部分规范作账流程HYPERLINKlA2B1前台收银账务的处理控制*HYPERLINKlA2B1C1前台收银押金处理*HYPERLINKlA2B1C2前台收银消费入账*HYPERLINKlA2B1C3前台收银结算入账*HYPERLINKlA2B1C4前台收银账目的冲调调整方式*HYPERLINKlA2B1C5批结帐VS收款*HYPERLINKlA2B1

3、C6哑房用法*HYPERLINKlA2B1C7班结处理及现金对账*HYPERLINKlA2B1C8班次划分与夜审*HYPERLINKlA2B1C9前台收银账号管理控制*HYPERLINKlA2B1C10信用限额和超限的使用*主帐和从帐*HYPERLINKlA2B1C11前台收银房费处理*HYPERLINKlA2B1C12自动费用*HYPERLINKlA2B1C13平账与非平结账离店*HYPERLINKlA2B1C14历史与当前账号账目查询及账单的显示打印*HYPERLINKlA2B1C15佣金处理方式HYPERLINKlA2B2前台应收账务的处理控制HYPERLINKlA2B3餐娱POS收银账

4、务的处理控制HYPERLINKlA3第三部分财务审核控制HYPERLINKlA3B1夜审HYPERLINKlA3B2日审HYPERLINKlA11第一部分基本概念THIS账务体系的三个基本要素是：账号，账目，账务。其中账号和账目是量化的单体对象，而账务是在账号上处理账目的过程描述。HYPERLINKlA1B11系统账号描述HYPERLINKlA1B1C11账号列表：账号序列名称解释创建模快消费入账结算入账账号管理G（Guest）客人账号接待,预定前台收银，POS收银，PBX/VOD/INT，夜审前台收银前台收银R（GroupRoot）团队账号接待,预定前台收银，POS收银前台收银前台收银F（F

5、ront）哑房账号前台收银前台收银，POS收银前台收银前台收银B（GlobalBill）全局单账号POS预定前台收银，POS收银前台收银前台收银C（Company）应收协议账号公关销售前台收银，POS收银前台应收前台应收M（Member）会员账号会员管理前台收银，POS收银前台应收前台应收H（HouseUse）内部账号前台应收前台收银，POS收银前台应收前台应收L餐娱客人账号POS收银POS收银POS收银POS收银P（Profile）客史档案号客史管理-客史管理EPOS客史档案号POS设置-POS设置HYPERLINKlA1B1C21各账号含义说明：系统帐号都是首字母加九位阿拉伯数字组成，例如

6、：G000000001表示系统启用后预定或入住的第一位客人；R000000001表示系统启用后预定或入住的第一个团队；F000000001表示系统启用后收银设置的第一个虚拟营业点帐号或非住客账号；B000000001表示系统启用后餐娱预定的第一位客人；C000000001表示系统启用后公关销售设置的第一个协议单位（公司）帐户；M000000001表示系统启用后会员管理设置的第一个会籍帐户；H000000001表示系统启用后应收管理设置的第一个内部招待帐户；L000000001表示系统启用后任一POS营业点开的第一个新单；P000000001表示系统启用后预定或入住第一位客人由系统自动生成的第一

7、个客史档案号；E000000001表示系统启用后POS设置中设置的第一位餐娱常客档案号。HYPERLINKlA1B21系统账目描述HYPERLINKlA1B2C11THIS账目记录信息解释：序号：此账号上所入帐目先后的排序号。营业日：系统营业日，此笔帐目将要作为此日的营业帐目作汇总统计。记账代码：消费结算的项目代码或帐目名称（系统是以3位阿拉伯数字识别）。借方：消费发生的账目金额，如：房费，电话费，税金等。贷方：结算账目金额，如：押金，现金收款，现金退款，支票，信用卡，优惠券等。单据：手工凭证的单据号码，便于和手工业务吻合核对。状态：0-系统未结账；1-系统已结账（按钮批结操作决定此状态）。标

8、志：对不同的账目操作，系统自动做标记，便于系统后台处理和前台识别，解释如下P*代表在本账号正常记入的原始帐；Post*T*代表从其他的账号转入的账目；TransferPS*代表本账号的原始帐被冲转到其他账号账目上了；*R*代表冲转账目，冲调已经转移的账目，与PS*成对出现；*S*错帐被整笔冲调；Settle*C*冲调错帐，与*S*是成对出现的。Cancel账页：账目分类分页显示的页号，系统固定A-F6个账页。参考：原始账入账的房间号。员工：操作员或收银员工号。备注：为清晰起见对此条账目进行的入账解释，便于明晰账目和核算。HYPERLINKlA1B2C21系统记账代码说明：THIS系统记账代码分

9、为前台收银记账代码和POS收银记账代码，分别在系统设置和POS设置中进行设置。前台系统的记账代码：100105：房费相关记账代码106199：前台收银前厅及房务部相关记账代码200299：餐饮娱乐消费在前台代入账记账代码300399:前台记账科目系统冲减记账代码（Rebate）400499:前厅及房务，商品部相关记账代码500599:前台退款记账代码600699:前台收款记账代码700750:应收帐号消费或前台消费应收代入记账代码750799:应收帐号结算记账代码800999:预收（如：押金）相关记账代码HYPERLINKlA1B31系统账务描述简单说就是在某个账号上记录一笔账目。实际账务处理

10、过程基本包括正确原始账目的记录，各种账号之间账目的转账，以及已录入账目的修改和调整。HYPERLINKlA1B3C11账号原始入账：手工入账：前台或POS营业点收银员手工录入账目自动入账：电话费/VOD视频点播费/NET宽带计费由相应物理机器自动直接入账（注意：需要泰能接口程序支持）夜审入账：夜审时，自动过费过程中系统自动将住客房费，城建费，税金，房含早等包计划费用以及系统设定的其它伴随房费的服务费等附加费用（入账操作员为夜审人员操作员号码）HYPERLINKlA1B3C21账号之间账目互转：不生成新账目，只是在不同账号上转移记录，基本路线图如下：过程1：应收的三个账号协议单位C，会员M，内部

11、H之间可以相互自由转账。过程2：前台的四个账号客人G，团队R，哑房F，全局单B之间可以相互自由转账。过程3：前台的四个账号账目可以自由转至应收的三个账号。过程4：POS收银L账号账目可以转至前台的四个账号中任意一个。过程5：POS收银L账号账目可以自由转至应收的三个账号中任意一个。过程6：POS收银L账号账目可以自由转至其它POS收银L账号。HYPERLINKlA1B3C31账目的修改与调整：（具体说明参见HYPERLINKlA2B1C41前台收银账目的冲调调整方式）更正：对已入账目的手工单据号和备注两项说明信息的修改。冲调：发现自己入错的账目及时冲掉。作负账：不能冲调掉的账目要进行修改采取的

12、调帐方法。冲减：消费账目的冲销（V7）。HYPERLINKlA1B3C41账户管理（参见HYPERLINKlA2B1C91前台收银账号管理控制）HYPERLINKlA22第二部分规范做账流程HYPERLINKlA2B11前台收银账务的处理控制前台收银的作账过程大体上分为预定或入住收押金，在店消费入账，结算入账和账目调整这几个过程，针对过程中采用的建议入账方式描述如下：HYPERLINKlA2B1C11前台收银押金处理：*现金预收预收和收款两个按钮都可以实现现金预收的功能。要注意的是：预收中的预定金收款系统使用的记账代码是801，而用收款中的现金收款(记账代码是600)或是新建一个押金的记账代码

13、是和预定金收款系统作为不同的记账科目进行分组统计的。（预定金退款810建议禁用）。*支票预收定额支票预收使用收款按钮；限额或空白支票不做任何入账操作，写清财务备注即可，注意备注信息应包含支票号，授权人和有效期等重要信息，以便财务进行银行查询和汇兑。*信用卡预收刷卡划账使用收款按钮功能实现；刷卡冻结金额不做任何入账操作，在客人信息中信用限额栏中填入已授权的冻结金额数，然后前台接待可在帐务信息栏中填入信用卡类卡号和有效期。HYPERLINKlA2B1C21前台收银消费入账：消费入账就是客人在店期间消费的商品或服务等项目所要记录的账目，如：房费，电话费洗衣费，赔偿费，商务中心，中餐厅餐费等等。使用消

14、费按钮功能即可以实现。需要注意的是酒店消费费用的几个特殊项目：房费相关：房费100一般来说系统夜审自动过的房费用这个代码，收银员做临时房费入账时不应用这个代码（系统设置可以屏蔽），房费（D）105一般收银做客人离店操作时系统提示收取半全天房费（日租）系统自动使用这个代码，而且有相应的半全天房费加收分析报表监控是否加收。另外收银员做临时房费入账时也应该使用这个代码，这样F15记账代码分类记账明细报表就能清晰体现出全天房费收入情况，并且可以统计到房类或市场码销售等销售统计报表中，如果另外新建房费类记账代码则系统不会这样统计。电话费/VOD视频点播费/NET宽带计费：系统自动转帐到相应账号上，且操作

15、员是PBX/VOD/INF。当然也可以手工补入账。注意F15记账代码分类记账明细中不会体现这部分自动费用，因为全部显示数据量会很大，如果需要查明细账，可以打印其它相关报表或修改F15使之显示这部分费用明细账。迷你吧，商务中心，中餐厅等餐娱记帐代码：如果迷你吧，商务中心，中餐厅等餐娱记账代码作为相应POS收银的利润中心前台记账代码，那么要注意前台收银使用消费功能进行这些代码入账时就相当于代替POS收银手工补账，夜审统计营业日报时会自动把这些费用作为前台调整项目划归各POS利润中心。这样的话就不能区分POS营业点客人消费的到底是什么商品，而如果POS点进行开新单-点菜-转帐的操作，那么转入前台这笔

16、帐（而不是前台收银手工录入）就可以查看链接账目看到客人消费的商品细目，最重要的是POS点就可以进行销售商品统计，这是有利于库存及消耗统计的。（这也是前台收银记账和POS收银记账两种模式的根本区别）HYPERLINKlA2B1C31前台收银结算入账：*现金收款体现手工收取客人现金时在系统中作相应的账目记录。可用于押金收款（当然，押金项目也可以新建记账代码以区分除押金之外的现金收款）。可用于零散现金收款入账。常用于批结帐时对所有未结状态的账目进行整批合计的结账，批结合计的金额应为正数，表示客人结帐时应该付给酒店现金（也就是消费合计大于押金收款合计的结账情况）。*现金退款体现手工退还客人现金时在系统

17、中作相应的账目记录。用于批结帐时对所有未结状态的账目进行整批合计的结账，批结合计的金额应为负数，表示酒店应该退还客人现金数（也就是消费合计小于押金收款合计的结账情况）。*支票收款体现手工收/退客人有效支票时在系统中作相应的账目记录。可用于定额支票押金的收取。常用于批结帐时对所有未结状态的账目进行整批合计的结账，批结合计的金额应为正数，表示客人结帐时应该付给酒店现金，但是客人以定额支票支付（也就是消费合计大于押金收款合计的结账情况）。*信用卡收款与支票情形类似。*代金券及其它信用凭据结算方式与支票情形类似。*账目结转这种结算方式不同于上述几种结算，上述几种结算方式表明客人的账目已经用最基本的结账

18、符号结清，而转帐这种结算只是表示待结账目由这个帐户转移至另外一个帐户，并不产生新的结算账目。系统中转帐功能主要是由以下两个按钮实现的：批结：这个按钮功能是将此账号的部分或全部账目转至后台应收的协议单位C，会员M，内部招待H三个账号（选取的记账代码为：604转应收，605转内部）。转帐：这个按钮功能是将此账号的部分或全部账目转至前台的客人G，团队R，哑房F，全局单B四个账号（注意V45的G和R账号必须是在店状态）。HYPERLINKlA2B1C41前台收银账目的冲调调整方式：账目修改方式系统有冲调，冲减，作负账对抵三种方式。冲调：及时发现的错误入账，选中错帐，点击此功能按钮，系统自动加入一笔账目

19、即可实现错帐冲销。注意，此时系统认为第5条账目是冲销第4条，（账目备注中的冲4时系统自动加的），而且账目状态都为1，表示已结账，账目标志也是被冲和冲销的关系显示。作负账对抵：使用消费或收款按钮对消费错帐或结算错帐做相同的记账代码相反的记账金额方向（正负号）作手工入账，这样就实现了合计数的对抵以示账目冲销，但是系统并不认为这两条账目有任何关系（账目状态都是0，表示未作批结账操作），只是人为认为是对抵关系。如下图示：那么同为账目修改，冲调和作负账对抵有什么区别呢？冲调账目限制条件较多，下述情况的账目不能冲调：1非本营业日所入账目2非本操作员所入账目3非本账号上所入的原始账目4已离店客人或团队帐号上

20、的账目所以当不能使用时就使用作负账对抵的方法来修改账目，冲调过的账目系统认为是废弃账目将不显示在报表F15记账代码分类记账明细中（可以打印账目冲调/调整报告），而作负账对抵的账目系统认为是有效账目将在其中显示。冲减：系统自动加入一笔不同记账代码的账目进行金额合计的对抵以示账目冲销，此功能并不适用所有酒店账务管理模式，在此简述至此。（V7）HYPERLINKlA2B1C51批结帐VS收款：批结帐是主（离店）结帐操作按钮功能，必须选中部分或全部整笔账目进行批结帐操作，系统自动计算合计然后加入一笔手工选取的记账代码的账目，金额和被批结的账目合计相同，系统自动连接这笔新加批结主账目和被批结的账目（也就

21、是说系统会给这批帐目记录相同的批次号），而且更改这批帐目的账目状态为1（已结账），所有账目不能再次作批结帐操作。收款是调整账目或收取非现金形式押金（如支票）使用的按钮功能。HYPERLINKlA2B1C61哑房用法：哑房定义：1模拟营业点（一个账号代表一个营业点，例如中餐厅）。2非住店客人在酒店消费但要在前台收银作结算的（一个账号代表客人或团体）。3灵活处理账目的自定义账户（例如：代收代垫项目入账）。使用哑房：1哑房模拟营业点是哑房功能的延伸用法，现在已经是系统的必用用法，系统初始化时应将F000000001F000000050预留为POS相应（或前台自定义账户）的营业点名称（利润中心名称），

22、除日常代替POS营业点（或没有安装泰能系统的营业点）手工入账外，系统的包计划账目处理过程也会在相应餐厅对应的哑房帐号实现，所以每个POS点一定要对应设置一个同名哑房帐号。2这个用法是哑房最初定义的用法。比如说短期非住客的应收账目处理。3前台收银自定义的灵活处理各种账目的帐号。HYPERLINKlA2B1C71班结处理及现金对账：前台收银班结帐：每个操作员下班前都要打印自己班次自己手中发生所有账务业务的班结帐报告，报告中将显示本班次本收银员在系统中所操作的所有账目和其它POS在这个期间转来的所有账目，消费帐目和结算账目都应该有实际手工单据或业务过程作为对账依据。现金对账：班结帐报告中手中现金-备

23、用金=今日预订金收款（押金）+今日现金收款-今日现金退款交班时，现金和其它账目都核对正确，除去备用金留交下一班收银员，其余现金投入投币箱，账单和班结帐留交财务夜审。重点注意的是THIS记账原则是权责发生制，现金或其它消费和结算帐目数据都表示本日实际发生账，而不代表本日实收账，尤其是现金收入。收付实现制的THIS班结及现金对账：（简述）现金对账公式为手中现金-备用金=今日预订金收款（押金）+今日现金收款-今日现金退款其中手中现金中含有的今日实收现金（酒店今日实际现金收入）为F03今日散客全部帐目统计报表中（必须在夜审之前打印）所有今日已离店或中途结账客人的所有已结账目中今日实收现金=预订金收款（

24、押金）+今日现金收款-今日现金退款注意：如果客人或团队有未离店中途结全部或部分账目的，那么F03报表将不包含这部分现金，而这部分现金应该算酒店已收回的现金收入，那么收银员将不上交这部分现金，直到客人离店，算作离店那天的酒店现金收入。如有需要，现场工程师可以另外做表修改把未离店中途结账的那部分账目也包含在F03中。HYPERLINKlA2B1C81班次划分与夜审：班次：为方便账目统计而作的不同自然时间段，不同收银员的批次划分（同手工班次定义）。夜审：系统为划分酒店一天的营业数据作区间审核统计而制定的过程。前台收银划分的标准班次应为4班：夜审后上午1班上午下午2班下午晚上3班晚上夜审前4班夜审前后不论是否是同一个收银员值班都应该以夜审为界划分为当日的最后一班和新的营业日的第一班。这样便于分班次作账目分批清晰统计。HYPERLINKlA2B1C91前台收银账号管理控制：THIS账号管理包括账号的封账，解封，启用和停用。（在业务管理账户状态中操作）封账：对账号进行禁止入账操作。多用于预防账号欠账消费而采取手工封锁，离店客人或团队帐号系统自动封账，如果要对O状态的G，