ERP系统培训教材-固定资产子系统ppt课件

1、固定资产子系统(AST)易飞管理软件部门：讲师：课程大纲前言系统架构录入根本信息及信息字段阐明日常买卖信息处置资产清点管理自动分录管理批次作业资产请购管理报表管理检验及问卷 一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益引见壹 . 前 言了解系统之效益及功能了解信息搜集及整理重点熟习系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线的步骤及导入程序(一)、教育训练课程之目的1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提 供管理，以满足总务部门或管理部门之需求。 2.可以直接作为年底税务申报之用。3.可将获得、改良、重估、报废、出卖、调整、 折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。 4.提供固定资产之按

2、月自动摊提折旧作业。5.提供完好清点作业方式。 (一)、系统功能(二)、系统功能及效益.协助运营者了解资产折旧的情况.提高折旧计算的正确性.方便资产的清点和管理.节约在固定资产管理上投入的时间和人力(二)、系统效益1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、固定资产与其他系统之关联贰. 系统架构(一) 、系统主画面 (二)、系统功能图根本信息管理设置参数,资产类别,资产信息日常买卖改良,重估,报废,出卖,调整,折旧,转移

3、,外送,收回自动分录管理报表/清单管理自动摊提折旧批次作业固定资产清点固定资产请购请购,询价,采购,进货,赋予资产编号根本信息规划录入日常买卖凭证抛转复原信息录入与核对期初余额导入折旧摊提及凭证抛转部门、供应商、资产类别、单据资产未提摊折旧金额结算重估、改良、报废、转移资产信息资产买卖明细表资产买卖统计表 (三)、系统主作业程序概述固定资产子系统应收管理子系统票据资金子系统会计总帐子系统根本信息子系统应付管理子系统 (四)、固定资产与其他系统之关连1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.

4、检验及问卷课程大纲1.前序作业信息2.录入系统根本信息叁. 录入根本信息及信息字段阐明1.录入部门信息2.录入人员信息3.录入供应厂商信息(一) 、前序作业信息1.设置固定资产参数2.录入资产类别3.录入资产信息4.录入保险信息(二) 、录入系统根本信息作业1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲1.录入资产信息2.录入资产改良3.录入资产重估4.录入资产报废5.录入资产出卖6.录入资产调整7.录入资产折旧8.录入资产转移9.录入资产外送10.录入资产收回肆. 日常买卖

5、信息处置 (一)资产获得录入资产信息录入应付凭单来源为“资产获得即可开窗取资产信息或维护当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此买卖单据录入资产改良录入应付凭单来源为“资产改良即可开窗取资产改良信息或维护(二)资产改良原有资产的价值发生异动,不论是资产的增添,改良或交换都将发生资产价值上的变动(通常是添加)，(三)资产重估当资产价值与之前所购买金额差别很大时,由公认单位认定价值后,所作的资产增值或减值. 改良或重估：按净残值重计净残值资产净值获得本钱+改良本钱 - 累计折旧平均法净残值 (帐面价值+改良本钱)/10定率递减法净残值=(账面价值+重估差价)/10资产改良重估时净残值计

6、算(四)资产报废当资产发生报废时,应该在帐上将该资产的数量,获得本钱,改良本钱与累积折旧余额对冲. 1.提供自动计算处份损益2.假设为自动销帐那么单据 审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期1.可将资产出卖单据结帐 纳入应收帐款2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出卖单(五)资产出卖录入资产出卖录入应付凭单(六)资产调整由于过去的分录余额有误而需求予以调整,或资产清点后,帐面数量或价值与实践不符时,应该在数量,获得本钱,改良本钱,累积折旧,净残值,未用月数上填入调整数 资产： 1.净残值(帐面价值+改良本钱)/10 2.月折旧额(帐面价值-净残值)/未摊月数(七)资产折旧1.平均法摊提折

7、旧例：于8/20获得资产机器其获得本钱为10万元， 耐用年限为 6 年。该资产每月折旧费用从 8 月份开场摊提 100,000 净残值 10,000 10 100,000 - 10,000 月折旧额 1250 72 1.净残值=(帐面价值+重估差价)/10 3.月折旧额(获得本钱+改良本钱 -累积折旧)*(折旧率/12) 2.折旧率=1-(耐用月数/12)0.1 2.定率递减法摊提折旧(八)资产转移不论是部门或人员保管的资产的添加,减少或部门间转移都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用录入资产转移输入该保管部门,保管人及保管数量. (九)资产外送当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在

8、位置,可于录入资产外送输入外送资产的保管部门,保管人,外送地点,外送数量,估计收回日,系统提供资产外送收回情况表,可看外送收回情况 (十)资产收回当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收回情况,可于录入资产收回输入外送单别,单号,收回数量,审核时会回写该张外送单别的收回数量,系统提供资产外送收回情况表,可看外送收回情况.1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲自动生成清点信息重计清点帐面量清点清单录入清点信息资产调整实地清点清点差别分析表伍. 资产清点管理资产清

9、点重点阐明一.自动生成清点信息可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来 清点，此资产类型在录入固定资产信息时选定2. 可以按同一管理区分码来清点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定3. 可以按资产的销帐形状来清点资产，销帐形状 在资产信息中可以看到 资产清点重点阐明二. 录入清点信息按照以下顺序列出清点的资产“部门编号+保管人+主件编号+资产编号1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲决议凭证抛转生成方式设置分录性质录入买卖单据生成固定资产底稿复原分录底稿抛转会

10、计凭证分录底稿明细表来源单据记录表单据生成分录情况表或维护分录底稿陆. 自动分录管理1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲一、自动摊提折旧二、去除固定资产单据柒. 批次作业 系统将自动取各项需求折旧之资产按折旧方法及获得本钱,改良本钱,累积折旧,净残值,未用月数及折毕续提等相关信息,逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于录入资产折旧中,同时将录入资产信息中的累积折旧累加之(一)自动摊提折旧作业1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资

11、产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲捌. 资产请购管理一、资产请购作业流程二、资产请购管理字段阐明 录入资产询价单维护资产请购信息从资产请购自动生成采购录入资产采购单录入资产请购单录入资产进货单合并/拆分资产信息赋予资产编号资产请购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表(一)资产请购作业流程 (二)、资产请购管理字段阐明(一)录入资产请购单由请购单开场的固定资产请购流程皆无输入品号,而是以作为请购工程.固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货后之验收由人工自行在录入进货单输入验收数量.(二)录入资产进货单多笔资产进货信息同时设一个资产编号(四)进货资产信息拆分赋予资产编号一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号(三)合并进货资产信息赋予资产编号1.前言2.系统架构3.录入根本信息及信息字段阐明4.日常买卖信息处置5.资产清点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.检验及问卷课程大纲一、财富目录清单二