FM_预算管理培训

1、Copyright 2011 Accenture All Rights Reserved. Accenture, its logo, and High Performance Delivered are trademarks of Accenture.神华集团神华集团SH217信息化工程信息化工程ERP实施项目实施项目学员学员SAP概览培训概览培训基金管理概览基金管理概览2011年9月5日 预算管理培训 2课前提问课前提问 固定资产中的折旧表的作用？ 如果某企业税法折旧与帐面折旧不一致，SAP中常见的解决方案是什么？ 中国常见的折旧方式是什么？ SAP中常见资产转移业务有哪些？各种转移方式的应

2、用场景是什么？ 当某资产发生原值调整后，是否会对过去已经计提过折旧的期间进行折旧调整？ 资产报废时产生的会计凭证。 资产后台配置包含几个方面。课前预习课前预习预算会计预算组成财务预算编制财务预算管理预算作用及问题34培训目标培训目标 通过本次概览培训，学员能够 了解基金管理模块的主要功能及与其他模块的集成 了解基金管理模块的基本概念：财务管理范围、承诺项目、基金中心、预算结构等 了解基金管理主数据：承诺项目、基金中心的维护 了解基金中心管理报表5培训目录qSAP基金管理组织架构qSAP基金管理概览qSAP基金管理主数据qSAP基金管理业务处理qSAP基金管理报表6SAP基金管理概览SAP BP

3、C预算结构建模预算分析预算编制编制过程协调资产负债表SAP BW安全控制SAP ERPFM基金管理销售计划SD采购计划MM成本中心计划利润中心计划工程项目计划申报审议发布分解控制反馈分析 实现预算申报、审议、发布、分解、控制、反馈分析闭环预算管理。7SAP基金管理概览nFM基金管理模块用于实现预算的录入、下达、补充、撤回、调整等预算数据维护和执行控制。nFM基金管理模块可以集成企业报账平台，实现费用支出和费用报销各审批环节的预算控制，将预算控制点前移。nFM基金管理的主要功能：设置预算科目、设置预算责任单位、设置预算结构 预算数据的录入、追加、调整及预算执行控制预算执行分析8培训目录qSAP基

4、金管理组织架构qSAP基金管理概览qSAP基金管理主数据qSAP基金管理业务处理qSAP基金管理报表9SAP基金管理组织架构财务管理范围CNYFinancial management areaBalance sheetP + LCNYBalance sheetP + LUSD公司代码 BP01公司代码 BP0210财务管理范围n财务管理范围是基金管理模块的必须的最重要的组织结构单元。同属一个控制范围（管理会计的最高组织结构单元）下的所有公司代码必须在一个财务管理范围下进行预算控制。 财务管理范围控制范围2控制范围1公司代码1公司代码2公司代码3公司代码4集团11培训目录qSAP基金管理组织架构

5、qSAP基金管理概览qSAP基金管理主数据qSAP基金管理业务处理qSAP基金管理报表12基金管理主数据概览n承诺项目：即预算科目，是根据预算编制、预算控制、预算分析的需要而设置，是预算管理的基础。建立统一的预算科目体系有利于集团公司按照统一口径进行预算分析、考核评价。n基金中心 ：即预算责任部门，是根据企业组织结构设立的企业预算管理的组织结构，可以在系统中定义基金中心层次 ，进行多角度的预算分析 。n基金：一般代表专项预算或专项资金。13承诺项目实际分配的承诺项目汇总项目汇总项目标准层次显示500101发电成本50010107社会保险费50010112其他费用5001010701基本养老保险

6、会计科目5001010702企业年金5001011201办公费5001011202水电费5001010701基本养老保险5001010702企业年金5001011201办公费5001011202水电费14承诺项目和总账科目财务会计基金管理总账科目主数据:水电费 5001011202公司代码:10001000承诺项目:办公费 5001011201公司代码:1000承诺项目: . . . . . .财务管理范围:承诺项目:. . . . .50010112015001011201SHCN5001011202500101120115基金中心50010112015001011202经理姓名经理姓名经理

7、姓名上层基金中心上层基金中心财务管理范围 #01基金中心 1基金中心 2基金中心 316基金中心衍生分配5001011202成本控制基金管理成本中心会计控制范围 XXXX成本中心 财务部C100500000财务管理范围 XXXX基金中心 财务部F10050000017预算结构5001011202E-99#-1EngineeringF100101生技部E-99#-3AssemblyF100105科信部E-99#F1001XX公司E-99#-2ProcurementF100102财务部E-99#-1-1ElectricalF100101-1水工E-99#-1-2MechanicalF100101-

8、2机械E-99#-2-1EngineF100102-1资金处E-99#-2-2CabinF100102-2会计处H1000通信费办公费Investment program1300 / current year经营活动现金流出基金中心差旅费承诺项目预算控制单元预算控制指标预算结构业务招待费差旅费500002000010000100002000050005000500018培训目录qSAP基金管理组织架构qSAP基金管理概览qSAP基金管理主数据qSAP基金管理业务处理qSAP基金管理报表19预算计划和预算分配5001011202批准的预算预算分配预算由上向下分配E1-1399E1-13992 E

9、-1399-12 E-1399-13 E-1399-1-13 E-1399-1-13 E-1399-1-23 E-1399-1-22 E-1399-22 E-1399-2. . . .OverallOverall2000200520012006.预算的申请费用计划总体计划值由下向上汇总原始的计划的分配的20预算下达5001011202每年维护初始预算，每月下达预算当前预算 下达 1：1月下达 2：6月下达 3：9月可以针对下达的预算进行可用额度的检查21预算调整5001011202会议议程：冻结预算削减预算追加预算R补充预算转移预算返回预算预算计划2007S = 当前预算预算计划2007补充预

10、算转移预算返回预算结果22预算执行5001011202发票付款采购订单.当前预算采购请求发票可用预算人事费用5001050020营业支出40010100-100-900900. . . . .采购请求联机处理采购订单900100-FMMMFIFM100010001000100023预算的有效性检查5001011202警告警告+邮件错误警告用户警告用户并自动向基金中心经理发送邮件系统拒绝当前过账业务当前有效控制的确定: 哪个基金组织有预算？ 系统中被输入的真实的被批准的值？如果超过了真实的被批准值的容差，系统将会出现下列的信息基金管理系统的一个重要的功能是监控现有基金24预算结转5001011202预算结转完工Order 5000011000BudgetActual500Order 500002400BudgetActual400Order 5000032000BudgetActual1800Order 500001500BudgetActual020002001Selection variant :Order range: 500000 - 500100Selection variant