加盟商信用等级管理制度

1、加盟商信用等级管理制度客户资信调查客户资信调查要点主要包括：客户资信资料可以从以下渠道取得：1. 向客户寻求配合，索取有关资料3. 向工商、税务、银行、中介机构等单位查询三， 营销部业务主管负责进展客户资信前期调查，保证所收集客户资信资 料的真实性， 认真填写 ?客户信用调查评定表 ?，上报部门经理审核， 公司财务部 门备案。填表人应对 ?客户信用调查评定表 ?内容的真实性负全部责任。第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和 ?客户信用调查评定表 ?进展 审核，重点审核以下内容：1资信资料之间有无相互矛盾 2我公司及该客户的业务往来情况3该客户的业务信用记录 4其他需重点关注的事项四条客户

2、资信资料和 ?客户信用调查评定表 ?每季度要全面更新一次， 期间如果发 生变化，应及时对相关资料进展补充修改。客户ABC信用等级评定五所有交易客户均需进展信用等级评定。客户信用等级分A、B C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。评为信用 A 级的客户应同时符合以下条件：(1) 双方业务合作一年或以上。(2) 过去 2 年内及我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他 严重违约行为。(3) 守法经营、严格履约、信守承诺。(4) 最近连续 2 年经营状况良好。(5) 资金实力雄厚、偿债能力强(6) 年度回款、发货到达我公司制定的标准。出现以下任何情况的客户，应评为信用 C级：(1) 过往 2 年

3、内及我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他 严重违约行为；(2) 经常不兑现承诺；(3) 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；(4) 资金实力缺乏，偿债能力较差(5) 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下 滑；(6) 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有 不公正行为；(7) 发现有严重违法经营现象；(8) 出现国家机关责令停业、整改情况；(9) 有被查封、冻结银行账号危险的。不符合A、C级评定条件的客户定为B级。原那么上新开发或关键资料不全的客户不应列入信用 A级。营销部经理以 ?客户信用调查评定表 ?等客户资信资料为根底，会同经办业务员、 财务部信用控制主管一起初步

4、评定客户的信用等级，并填写 ?客户信用等级分类 汇总表 ?，报公司主管副总、财务总监审核、总经理审批。在客户信用等级评定时，应重点审查以下工程：1客户资信资料的真实性 ;2客户最近的资产负债和经营状况 ;3、及我公司合作的往来交易及回款情况。客户授信原那么本制度所称授信是指公司对客户所规定的信用额度和回款、到货期限。本制度所称信用额度是指对客户进展赊销、预付款的最高额度，即客户占用 我公司资金的最高额度。本制度所称回款、 到货期限是指给予客户的信用持续期间， 即自发货至客户结算 回款、自预付款至客户发货到我公司仓库并验收合格的期间。授信时应遵循以下原那么：1 营销部应坚持现款现货的原那么，原那

5、么上不进展赊销业务和预付货款。2 在确实需要授信时 , 应实施以下控制措施： 公司对实施授信总额控制， 原那么上授信总额不能超过 2007 年 1 月 1 日应收帐款的余额数。 公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。 在购售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但 在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用额度。授信中有关预付、赊销概念的界定：1预付、赊销：指我方以支付货款，货物尚未到运到仓库验收、客户未支付货 款，货物已经由我方向客户方发生转移的购销业务活动；2长期预付、赊销：指在签署的购销合同中，允许客户按照一定的信用额度和 发货、回款期限进展

6、预付、赊销的业务活动；对于 A 级客户，可以给予一定授信，但须遵循以下原那么：1 对于原来没有赊销行为的客户，不应授信；实际的经营过程中，在非常必 要的特殊情况下，由营销副总、财务总监、总经理审批后可以给予临时预付、赊 销，原那么上预付、赊销信用额度最高不超过该客户的平均月回款额，预付、回 款期限为 1 个月以内；2 对于原来已有预付、赊销行为的客户，由营销副总、财务总监、总经理审 批后，可以根据其销售能力和回款情况给予长期预付、 赊销信用，原那么上预付、 赊销信用额度最高不超过该客户的平均月发货量和回款额。 如果原有预付、 赊销 额低于本条款标准的，信用额度按从低标准执行，并应逐步减少，发货

7、、回款期 限为 1 个月以内。对于 B 级客户，原那么上不予授信；确有必要，必须严格办理完备的 财产抵押等法律手续后，由营销部经理上报营销副总、财务总监、总经理审批， 经批准后才可执行长期赊销或临时赊销， 其赊销信用额度必须不超过该客户的平 均月发货量、回款额，同时不超过抵押资产额度。如果原有预付、赊销额低于本 条款标准的，信用额度按从低标准执行，并应逐步减少。其长期预付、赊销回款 期限为 1 个月，临时预付、赊销回款期限为 15天。对于评为 C 级的客户，公司不予授信，不给予任何预付款和赊 销。依据 ?客户信用调查评定表 ?及营销部目前交易客户的预付、赊销情况，营销 部还应将预付、 赊销客户

8、 包括授信客户和虽不是授信客户但已发生预付、 赊销 行为的客户进展汇总，并填写 ?预付、赊销客户汇总表 ?，报公司总经理、董事 长批准。客户授信额度由公司总经理、 董事长审批后， ?客户信用调查评定表 ?、? 客户信用等级分类汇总表 ?、 ?预付、赊销客户汇总表 ?和购售合同、相关资料原 件交给财务部保管，作为日常发货收款的监控依据。客户授信执行、监视及往来账管理营销部应严格执行客户信用管理制度， 按照公司授权批准的授信范围和额度区 分ABC类客户进展预付和赊销，加大货物催收入库和货款清收的力度，确保公司 资产的平安。营销部经理和财务部信用控制主管具体承当对营销部授信执 行情况的日常监视职责，

9、 应加强对业务单据的审核， 对于超出信用额度的预付款 和发货，必须在得到上级相关部门的正式批准文书之后， 方可办理。 发生超越授 权和重大风险情况，应及时上报。对于原预付款、赊销欠款金额大于所给予信用额度的客户，应采取一定的措施，在较短的期间内压缩至信用额度之内。对于原来已有预付款、赊销欠款的不享有信用额度的客户， 应加大货款清收力度， 确保预付款、 欠款额只能减少不能增加， 同时采取一定的 资产保全措施，如担保、不动产抵押等。对于预付、 赊销客户必须定期对帐、 清帐， 上次欠款未结清前， 原那么上不再进展新的预付款、赊销。合同期内预付款发货、客户的赊销欠款要回收清零一次。合同 到期前一个月内

10、，营销部应及客户确定下一个年度的合作方式，并对客户欠货、 欠款全部进展清收。营销部应建立欠货、欠款回收责任制，将货、款回收情况及责任人员的利 益相挂钩，加大货、款清收的力度。公司财务部信用控制主管每月必须稽核营销部的授信及执行情况。客户授信检查及调整营销部必须建立授信客户的月度、季度检查审核制度，对客户授信实施动态 管理，根据客户信用情况的变化及时上报公司调整授信额度， 确保授信平安， 发 现问题立即采取适当的解决措施。业务主管每月度要对享有信用额度客户的经营状况做出书面汇报，并对汇 报的真实性负全部责任。财务部负责提供相应的财务数据及往来情况资料， 每月填写 ?客户授信额度执行评价表 ?后交营销部经理核对，财务部门对财务数据的真实性负责。营销部经理审核业务主管的书面汇报后，签署书面评价意见，上报营销主 管副总，必要时可对客户的信用额度进展调整， 报公司总经理、 董事长批准后作 为营销部、财务部门下一步的监控依据。原那么上调