统一城乡养老保险制度的完善

1、统一城乡居民养老保险制度的完善 统一城乡养老保险制度的完善【摘要】自2014年以来统一养老保险制度已经普遍建立，在个别地区亦获得了优良的成效，但随之而来的问题也逐渐浮出水面。在中国特色的经济体制和家庭结构中，对于政府或个人，养老都成为了必须面对和思考的问题。本文在回顾养老保险发张过程的基础上 ，分析统一城乡居民养老保险的意义、透视合并养老保险后的不合理之处，在此基础上提出问题和研究解决方法。关键字：统一城乡居民养老保险 养老保险的发展 合并后的效应与问题目录一 养老保险的发展11.1 职工养老保险制度11.2 城镇居民社会养老保险11.3 农村养老模式的构成1二 统一养老保险的必要性和可行性1

2、2.1营造新型模式22.2 打破传统观念22.3 完善保障体系2三 统一养老保险后存在的问题23.1 合并之后城乡差别仍然存在，制度的激励效果有限23.2 “退役”农民工养老33.3 土地使用权流转存在不规范操作影响传统养老模式33.4 养老保险资金管理、运作存在的问题43.5 资金的单一性与需求的多样性43.6 现期资金收益与未来消费水平脱节43.7 部分地区养老金发放困难5四 对上述问题的合理建议54.1 明确问题所在，有针对的解决问题54.1.1 优化缴费机制，激励居民参保54.1.2 鼓励养老资金入市，在规避风险同时提高收益54.1.3 专业的分配投资，使其收益最大化64.2 建立整套

3、的完善的体系化的制度64.2.1 成立完备的立法组织64.2.2 完善市场的经济制度64.3 不断地提升和增强制度与国情的联接6参考文献7一 养老保险的发展1.1 职工养老保险制度职工养老保险又称退休金或退休费，是指劳动人员在退休后，为保障其基本生活所给予的经济补偿。1991年，国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定规定：逐步建立企业补充养老保险和职工个人储蓄养老保险相结合的制度，这决定职工保险主要是由单位缴费（20%）和个人缴费（11%）两部分组成。自2006年之后，全部由个人缴费构成（11%缩减为8%），单位缴费不在划入个人账户。1.2 城镇居民社会养老保险城镇居民社会养老保险是覆盖城镇

4、非从业人员的养老保险制度，其以“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”为基本原则，居民自愿和国家引导为手段，达到城镇居民全面参保的目的。城镇居民养老保险主要由个人缴费和政府补贴构成，个人缴费是以自主选择档位、多交多得的方式。1.3 农村养老模式的构成以往我国农村人口养老方式基本是依靠土地和家庭，在此条件下政府加以补贴。2009年国务院下发国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，新型农村农村社会养老保险制度开始运行，2014年李克强总理主持会议决定将新型农村养老保险制度与城镇居民社会养老保险制度合并，又称城乡居民养老保险制度。其保险费用主要有个人缴费、集体补助和政府补贴构成，模式基本从城镇居

5、民养老保险升华而来。二 统一养老保险的必要性和可行性为了改善人民的物质生活水平和提高民众的精神文化，实现社会主义的公平正义，养老保险是体现社会基本公共服务的具体且直接的体现，而统一城乡居民保险和新型农村养老保险正是体现了公共服务的平等化。2.1营造新型模式统一合并城居保和新农保是制度上的创新，两者在制度的设计上有较多的相似之处。参见城居保数量较少，两者都设立了个人账户和集体账户，在缴费模式上设置的档位相同数额不同。因此合并后不仅可以节约成本而且能够提高效率。2.2 打破传统观念制度的更新与变革可以引起广泛的关注与讨论，在普遍大众的认知中缺乏对养老保险的了解。传统的以地养老和以家庭为中心的养老方

6、式为农民所熟悉，然而随着经济的发展，个体家庭单一的农业收益不足以为养老提供完全的保障。在经济改革的过程中亦须打破观念上的禁锢，从根本上认识到养老问题。2.3 完善保障体系职工养老保险与后两者之间存在巨大的差距，是完全不同的待遇模式.其需要更加合理的分配制度来改善，统一的变革有利于缩小两者之间的差距。贫富差距是历史遗留问题，这个问题在城乡人口上又进一步放大。随着农村人口的转移，养老保险成为了利益问题的焦点。体系的改变成为了改善问题的必然选择。 三 统一养老保险后存在的问题3.1 合并之后城乡差别仍然存在，制度的激励效果有限统一合并虽然在一定程度上打破了户籍制度对养老的影响，但是就城乡差别而言依然

7、存在着问题。在收入来源上，相对于城镇居民老说，农村居民（农民工和纯农民）的收入较少。在支出资金上，城镇居民能够有所盈余，而大部分农村居民仅够基本生活支出。所以，在养老保险的选择上二者会出现较大不同。多缴夺得的制度效果不明显，由于参保人群的收入限制，大多数参加城乡社会养老保险的人员选择的是较低的缴费档次，这会致使未来领取养老金数额不对等。其次是缺乏对未来经济风险的判断，保守的投资意识导致参保人员选择较低的缴费档次。3.2 “退役”农民工养老第一批农民工多已步入老龄化，农民工养老逐渐成为问题。一、农民工养老属于城市问题还是乡村问题，农民工没有城市户口，乡村又没有能力承担农民工养老。二、大多数农民工

8、在工作时并未购买养老保险，现处于养老体制之外。其次农民工养老体制还存在诸多缺陷，很多问题亟需解决。虽然现行的市民待遇能够解决农民工工伤保险和大病医疗保障问题以及子女教育问题，在养老问题上，农民工可纳入城镇职工基本养老保险。但是，由于制度施行的较晚且在身份的认定上存在滞后性，对当下的农民工养老问题并未实质解决。3.3 土地使用权流转存在不规范操作影响传统养老模式对于纯农民来说，土地是其唯一的经济来源。由于农业收入变得越来越低，大部分农村人口进入城市打工，农村剩余人口又无能力耕种土地，农民用于养老的资金受到压缩。另一方面土地使用权在转让的过程中存在着不规范的操作，这使得农民的利益受到侵犯，加重了农

9、民养老的负担。土地流转行为不规范主要在于土地流转主体不适格和土地流转合同的不规范。地方村民组织在未经村民同意的情况下擅自将农户承包的土地出租给第三方，而且签订的合同又不明确，内容模糊。其次土地在个体户之间的流转又过于简单，基本上是口头约定，少有书面协议。3.4 养老保险资金管理、运作存在的问题养老保险资金通过管理的方式进行保值增值是其主要目的，如何管理现有资金来应对市场的风险和价值的预期波动是重中之重。目前养老保险资金只能被用来购买国债和存款，单一的投资方式决定了基金的风险规避性弱。另一方面，已收缴的养老资金有县级财政部门和社会保障部门管理，缺乏专业的知识，在资金的投资上无法使得基金的效益最大

10、化。由于专业人员的缺乏，养老资金在风险控制、增长保值等方面无法适应社会需求。3.5 资金的单一性与需求的多样性养老保障并不是单单的解决温饱问题，而是要在各个层面上的需求满足，包括住宿、娱乐、通讯、出行等方面。不仅要解决物质上的需求，还要解决精神上的需求。随着老龄化的趋势加速，老年人的心理问题将会凸显。这就要求资金要在精神需求上加大支出，譬如在设施的建立和管理上。而在人员的配备上，又需要拥有高素质专业性的人员，这在前期的准备上有需要资金的支持。就眼下的养老资金来源来看，单单是参保人员的缴费是远远不够的，中央财政的补助也是相对固定，地方政府更倾向于将资金投入到收益好见效快的项目当中。在面对多样化需

11、求的情况下，资金的单一性就显得弱不禁风。3.6 现期资金收益与未来消费水平脱节CPI，居民消费价格指数，通俗的说CPI是一个反映国民消费水平高低的指数。养老资金的收益与CPI指数的比较所反映的是养老资金的保值程度。目前，养老金投资收益是低于CPI指数，这反映养老资金处于贬值状态，养老资金面临着收支平衡压力。随着社会经济发展，单一的基金投资收益已不足以与CPI持平，这就要需要将资金的投资收益最大化。3.7 部分地区养老金发放困难据统计数据显示，去年有7个省份收不抵支，部分省份只能保证发放未来12月的养老金。养老保险的实施是由省级政府统筹规划、管理发放的，虽然国家调动中央财政来弥补不足，但是从长远

12、看来，这必然会导致入不敷出。在养老方面的支出会每年上升，政府如果无法保证收支平衡就很难足额的完成养老的任务。发放养老金直接影响到民众对政府行为的主观认识。四 对上述问题的合理建议4.1 明确问题所在，有针对的解决问题现期的成果与设想的期望是存在差别，而制度的存在就是为了缩短差距。解决问题需要规范的制度、合理的管理和有效率的运行。4.1.1 优化缴费机制，激励居民参保完善个人账户的资金积累，建立独立的个人账户，使得参保人员的个人账户不收影响；（2）规定个人账户资金可以转移、消费和继承，扩大参保人员对账户资金的支配权；（3）将政府补贴、集体补助、社会捐赠等资金纳入个人账户，参保人员可以明确的查看账

13、户内的资金状况。4.1.2 鼓励养老资金入市，在规避风险同时提高收益养老资金可以借鉴社会保险基金的经验，投入资本市场投资管理。资本市场不仅能够实现基金的保值，而且可以提供便捷高效、公开透明的环境。由于资本市场具有开放性，所以在进入市场时要谨慎的做出决策。然而养老资金入市的前提是建立在个人账户的管理之上，两者紧密相连不可或缺。4.1.3 专业的分配投资，使其收益最大化资金的管理委托给专业的机构，由专业的基金管理公司发行、管理和运用资金，形成专业的资金保值升值系统。专业的投资机构能够合理的预见市场的风险，通过及时的投资或撤资来规避风险。但是由于养老资金不同于其他方式募集的基金，其具有国家性质，所以

14、在投资上需要更加严格的程序和规范的监督。另一方面，养老资金数额巨大，在进入市场的同时会对市场带来很大的影响，还需要国家的宏观调控来降低风险。4.2 建立整套的完善的体系化的制度4.2.1 成立完备的立法组织养老保险资金是老百姓的预期养老钱，法律制度需要建立一套完备的体系来保证资金的合法和安全。在法律的建设上，要有前瞻性的创新和改善法条，让法律跟的上社会经济的发展。（1）完善落实个人账户的建立，将个人账户的信息规范化，形成单独系统。将所有关于个人养老保险信息分类录入个人账户里，达到一应俱全的效果；（2）建立养老服务保障机制，合理分配养老资源，确保每位老人的到公平的养老待遇；（3）规范养老机构收费

15、标准，提高养老机构服务质量，保证养老机构的公益性质和服务性质。 4.2.2 完善市场的经济制度养老资金本质上就是一笔巨额财产，处理好这笔财产与市场的发展息息相关，市场环境影响到资金成长的优劣。我国的市场现处于快速发展的阶段，其存在着许多深水区，如何在不断地摸索前进的市场中中保证养老资金的安全就成为无法回避的问题。建立一个健康的市场环境有利于市场的良性发展，而合理完善的制度能够有效地营造健康氛围。4.3 不断地提升和增强制度与国情的联接社会的发展是迅速的，而人类的前瞻性的不足会导致法律的滞后性。养老保险制度的有效性是跟不上社会经济的发展速度，这就要求养老保险制度不断的改革完善以适应时代的需求。养老的问题是持续的问题，随着时间的推移，现有的制度会出现各式各样的漏洞。持续和有效的更新会给养老保险制度增加新的活力，应对出现的问题。制度的发展要与国