北方重型汽车股份公司管理咨询项目调研问卷

1、最新资料 ,Word 版目，录 可自由编辑！】综述 产品方案 销售预测 销售方案 主生产方案 物料方案 采购方案 研发方案 未尽事宜 改良意见 生产制造 综述 库存的根本情况 原材料库存管理 产成品库存管理 辅助材料以及工装设备等的库存管理 库存方案和补充 物料管理 车间管理 未尽事宜 改良意见 采购执行 综述 供给商认证与管理 请购方案的生成与调整 采购执行 货物质检入库 付款申请 未尽事宜 改良意见 销售商务 工作流程与具体职责 销售合同 报价系统 销售商务、销售执行 管理制度 未尽事宜 改良意见 销售执行 工作流程与具体职责 销售执行的出库管理 销售执行与财务的关系 销售合同 销售执行与

2、技术效劳 销售执行管理 未尽事宜 改良意见 应收管理 管理帐簿 销售收入 客户管理 折扣 发票管理 销售退回 帐龄和坏帐管理 应收款核销 应收票据 结算方式 催款管理 未尽事宜 改良意见 应付管理 根本情况 付款申请 费用及预算控制 财务确认 未尽事宜 改良意见 总帐管理 根本情况 凭证管理 税收 财务报告 管理报告 科目核算 其他 未尽事宜 改良意见 固定资产 资产管理 折旧 未尽事宜 改良意见 本钱管理 本钱核算 未尽事宜 改良意见 方案 综述 请描述从销售订单或市场预测到生产方案供货方案到物料方案、采购方案以及车间生产方案等的大 概的流程，以及涉及到的部门、人员和这中间的流转的一些单据。

3、产品方案 参与“产品方案职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述 产品方案的产生流程是怎样的？需要哪些人确实认通过？产品方案产生的数据来源有哪些？需要从哪 些部门的哪些人员那里得到？ 对于产品方案的制定是否有定期例会？如果有的话，有哪些人参加？是否有审批、确认的过程？销售预测 参与“销售预测职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述销售预测的计算方法、流程以及数据来源是怎样的？向哪些部门和人员提取数据？ 销售预测是否根据季节的不同而有所不同？基于什么原那么进行调整？销售方案 参与“销售方案职能的人员有哪些？请描述各自

4、参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述 销售方案的制定流程以及需要考虑的因素？是否考虑往年同期或上月份的实际销售？是否有产品促销 方案以及促销方案的产生流程？销售方案是否受促销方案的影响？ 销售方案是否基于不同的产品有不同的策略？如有，请予以表述。销售方案确实认由哪些人完成？ 更改销售方案的流程是什么？当更改销售方案时， 对生产方案产生的影响如何处理？对于已经生产的销 售方案如何处理？主生产方案 参与“主生产方案职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、 图表描述生成主生产方案的处理流程、计算方法是怎样的？ 主生产方案的计算需要收集那些数据，从哪些部门

5、的哪些人收集？ 主生产方案由哪些人审批和确认？周方案的制定以及天方案的制定流程？由哪些人审批确认？ 主生产方案的变更流程是怎样的包括月方案、周方案和天方案？由哪些人批准通过？ 当一个紧急定单发生时，在有其他的生产任务正在进行时，是如何安排紧急定单的生产方案的？处理流 程是怎样的？物料方案 参与“物料方案职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述 物料方案所要收集的数据从哪些部门的人员收集？例如主生产方案、库存、在制品、采购定单等数据的 收集。物料方案的流程以及计算方法？是否考虑产品变更、替换件以及库存资金的流转、积压等问题？如果考 虑，那么基于什么原那么？

6、紧急订单物料方案的处理与正常订单的处理是否有区别？如有请详细说明。采购方案 参与“物料方案职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述由物料方案生成采购方案的流程是怎样的？有哪些部门参与？ 生成采购方案需要考虑的因素有哪些？比方说提前期、采购最小批量、分批采购、库存积压等问题。 当主生产方案变动时采购方案的调整流程是怎样的？例如在客户定单取消时为此而发生的采购方案是 如何处理的。紧急采购方案的处理流程与正常采购的处理流程是否有区别？如有请详细说明。 下达采购方案除了正常的因素比方生产方案、订单、库存以外，是否还要考虑与方案无关的因素， 如采购件的生命周期，价

7、格波动等问题，如有请详细说明。研发方案 参与“研发方案职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述研发方案的申请和下达的流程是怎样的，涉及到哪些部门的哪些人？BOM 的产生和维护的流程是怎样的？ BOM 的工程变更需要哪些人的审批？ 新产品测试生产的流程是怎样的？需要哪些人确实认审批？ 根据业务情况，是否有非标准产品的生产？假设有，按单生产的非标准产品的技术鉴定和可行性分析的流 程是怎样的？涉及到哪些部门的哪些人确实认？未尽事宜 除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。改良意见 您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？

8、 在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？ 您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？生产制造 综述根据北方重汽的生产制造的情况，这局部主要讨论库存管理、车间管理与任务控制以及一些根底数据的 维护等。根据北方重汽的实际情况请描述从生产部门收到一个生产任务单到资源准备、组装、质检入库的一系列 的流程，即生产管理的主要流程。库存的根本情况 参与“库存管理职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述 请描述一下库存的物理分布以及逻辑上的区分是怎样的？有无实行子库划分及货位管理？假设有， 请详细 说明。阐述可能用到的主要原材料订货策略，并指明所

9、占比例。有些物料是参与 MRP 运算的，而有些物料 是不参与 MRP 运算，而是采用最小最大方案、重订货点方案等几种 订货策略主要原材料品种数量比例金额比例ABCD库存分析的流程是怎样的？原材料库存管理采购验收入库流程是怎样的， 以及这中间流转的单据有哪些？是否对于不同类别的物料在流程上有不同 的处理？如果有请详细描述。采购不合格品的退货流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 材料在库存之间的调入 / 调出流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 材料的领用出库流程是怎样的？流转的单据有哪些？是否存在其他出入库的流程？ 原材料的盘点处理方法和流程？流转的单据有哪些？盘点的盘盈 盘亏是怎样处理的？ 是否存在材

10、料处理如多余原材料的外卖等流程？流转的单据有哪些？ 呆、滞料的认定处理流程？流转的单据有哪些？产成品库存管理生产入库的流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 销售退货入库的流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 销售移库流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 配送出库流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 是否还有其他出入库流程？产成品盘存流程是怎样的？流转的单据有哪些？盘点的盘盈 盘亏是怎样处理的？ 组装出入库流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 运输管理是否包括装车的算法等问题流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 辅助材料以及工装设备等的库存管理采购生产辅料接收、入库流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 采购工器具接收、入库

11、是怎样的？流转的单据有哪些？ 是否还有其他流程存在？库存方案和补充 对于非方案物品、零部件的方案采购处理流程是怎样的？ 是否按照物料不同的分类有不同的最大最小库存？如果有，请详细说明 制定最大最小库存的方法和考虑的因素。最大最小库存的定额制定是否考虑到产品的特性，例如物料的生命周期， 物料的价格等其他方面的因素。物料管理 参与“物料管理职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述存在几种发料方式？如推式发料、拉式发料。 库房发料采取那种方式？A先进先岀B后进先岀C按批次个别认定 D个别认定E其他方法 生产过程中补料领料单以外的追加发料如何处理？以及审批过程是

12、怎样的？非生产性领料如内部领用、样品等的处理流程以及审批过程是怎样的？ 成品的改装、部件的维修的出库流程是怎样的？ 物料的报废处理流程以及审批过程？包括库存物料的报废和车间物料的报废。流转的单据有哪些？ 车间管理 参与“车间管理职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述车间现有的工作中心是怎样划分的？ 车间每天或每周的详细排产方案流程是怎样的？ 下达生产定单即派工单的流程是怎样的，涉及的人员和流转的单据有哪些？ 生产准备的流程是怎样的，需要作哪些工作？需要哪些人完成，中间流转的单据有哪些？ 生产定单完成的处理流程是怎样的，流转的单据有哪些？包括工时和物料的

13、统计、本钱的结转、差异分 析、完工入库等。对于车间不合格品的处理流程是怎样的？流转的单据有哪些？ 车间对于紧急插单生产的处理流程是怎样的，流转的单据有哪些？需要哪些人审批通过？ 工艺过程的产生流程以及工艺过程的维护过程是怎样的？对于瓶颈工序是否有单独的标识， 以及特殊的 处理？生产设备的维护流程是怎样的，涉及到哪些部门的哪些人完成？ 对于新产品试生产的流程是怎样的？涉及的部门和人员有哪些？ 为了更好的监控在制品生产所采取的措施有哪些？比方及时的信息收集，物料消耗、废品率、投入产出 报告，以预计出现物料短缺和脱期现象的出现。当出现物料短缺或脱期现象时的处理流程是怎样的？以及一些处理方法，如加班、

14、转包来减轻负荷，或 及时给出反应信息，修改物料需求方案，甚至主生产方案。未尽事宜 除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。改良意见 您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？ 在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？ 您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？采购管理 综述 采购局部别与其他部门相互提交哪些信息？何种提交形式口头/书面 /电子文档？如果是书面文件或电子文档，请提供该文件样本。与其他部门的接口数据上、下游主要有哪些？由谁来负责接口数据的生成及传递？ 供给商认证与管理现行的供给商认证与管理工作是怎样运作的？采购部负责哪些工

15、作？ 根据不同的指标要求如供货能力、技术效劳、价格、产品质量，供给商是否区分不同级别管理？是 否认期对合格供给商进行再认证？ 采购业务是否全部通过标准订单的形式执行？对固定稳定供给商，是否存在一揽子协议或框架性协 议的方式？ 对于多变构件采购或紧急采购，供给商确实认原那么是什么？流程审批程序是怎样的？ 产品经理对材料本钱的目标估算，是否影响采购价格？如果存在较大差异，如何协调？ 公司是否有采购本钱率的目标方案？采购部是否认期对采购本钱及采购费用做分析？如有请做详细 说明。请购方案的生成与调整 生产的方案内需求和方案外需求分别是如何生成请购方案的？请购方案的生成频次是多少？由哪些人 审核确认？辅

16、助材料及杂项采购的请购方案如何生成？由哪些人审核确认？ 采购提前期是如何确定的？是否有进口采购业务，如果有，进口采购的业务处理流程是怎样的？ 请购方案是否存在调整的情况？如果存在，会有哪些情况？它们的审批程序是怎样的？ 采购执行采购业务分哪几类？采购部内部的工作职责分工是怎样的？采购订单的审批流程是怎样的？ 不同的采购订单合同分别包含哪些信息？请提供订单样本。 在生成采购订单合同的过程中，需要调用哪些信息？并请指出这些信息的来源。如果是书面文件或 电子文档，请提供该文件样本。采购订单生成后，是否存在调整的情况？如果存在，会有哪些情况？它们的处理、审批程序是怎样的？ 对于请购方案，是否建立了合理

17、采购批次或采购量的管理方法？采购库存的控制由谁负责？ 是否有这样的情况：与供给商的合同尚未最后签署，但根据对合同最终将会签定的可靠度的把握，来安 排采购，生成并发出采购订单合同？或者供给商先送货，库房已接收入库？如果有，是否需要公司 内部审核或批准？如果是，请描述核准过程。采购订单合同生成一式几份？并请指出分别的去向。如果对外传递，请指出传递形式例如： /信函/ /电子邮件等等、传递时间例如：订单生成后24小时内发出、在途时间例如：发出后 24 小时内对方收到。如果内部留存，请指出保存人、留存形式例如：书面/ 电子文档等等。采购预付款在支付后，由谁负责跟踪控制？为防止有预付款的采购订单重复付款

18、，采取了哪些控制方 法？ 货物质检入库 货物运抵仓库后，多久可以入库？是否进行数量与质量的验收？由谁负责验收？质检入库流程是怎样 的？ 是否存在运抵的货物多于订购数量的情况？是否仍旧入库？处理流程是怎样的？如果运抵的货物数量 少于或质量低于订购要求，处理流程是怎样的？货物入库应该具备哪些文档例如：收货清单等？这些文档由谁生成？生成的依据是什么？如果是书 面文件或电子文档，请提供该文件样本。是否知道仓库接收的这批货物对应哪一个采购订单、哪一个发货通知？如何得知？ 到什么时间，才可以认为一个采购订单已经完成例如：多批货物均已到达海关/ 运抵仓库 /通过验收 /入库之后？ 是否认期对采购执行结果与请

19、购方案进行比照分析？ 付款申请付款方案的审批流程是怎样的？当公司资金缺乏时， 付款方案如何安排？需要参考哪些信息？这些信息 的来源是什么？ 申请付款时，要求采购部提供的单据或文档有哪些？这些单据或文档的来源分别是什么？未尽事宜 除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示说明。改良意见 您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？ 在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？ 您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？销售商务工作流程与具体职责 行使“销售商务职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述 销售合

20、同销售商务在进行合同评审时涉及的各评审内容 销售商务在根据合同分解成任务单时，目前如何参考库存：A、询问仓库B、询问销售执行 C、其他报价系统公司的报价系统是如何管理的？销售人员对外报价是否一致？A是；B否。您认为现有报价系统是否有效？A是；B否。为什么？销售商务、销售执行销售商务和销售执行期间， 主要通过哪些途径和方式来传递信息？沟通信息有哪些？是定期的沟通还是 不定期的？管理制度请描述现有的销售绩效考评指标。销售方案是依据什么制定的？销售商务的销售费用是如何管理的？您认为目前工作中有哪些环节应该 改良？未尽事宜除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。改良意见您认为所在岗位的

21、工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？销售执行工作流程与具体职责行使“销售执行职能的人员有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图 表描述从其他岗位流入销售执行的单据有哪些？由销售执行开岀的单据有哪些？请提供所使用的表格复印件 的和编码列表。销售执行的出库管理工程师领料出库，或拆装退货入库由 岗位开销货单或入库单，出库类型有 销售执行开销货单时，具体登录哪些信息，录入哪些信息到MIS系统？库存盘点时销售执行与仓库对帐，不能对上占 %，主要原因是有哪些？销售执行如

22、何管理拆装部件？发岀货物和签定合同的货物有不一致时，如何处理？销售执行与财务的关系销售执行根据签订的合同与财务部提供的信息，负责催问销售商务的回款情况，为了确认准确的应收帐 款，销售执行还需掌握哪些信息。销售合同销售合同是如何管理的？包括合同的管理和执行销售执行与技术效劳销售执行和技术效劳之间沟通方式有哪些？沟通信息包括哪些？销售执行管理销售执行是否存在本岗位难以克服的客观原因而导致发生问题？A是；B否。具体有哪些客观原因造成的？销售执行岗位有哪些特殊业务？未尽事宜除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。改良意见您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？在

23、业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？应收管理管理帐簿公司会计根据哪些信息登记存货帐？请附原始单据样本复印件。 公司会计根据哪些信息登记应收帐款？请附原始单据样本复印件。是否有预收帐款的管理？A是；B否。请描述预收帐款的处理流程销售收入销售收入确认依据是：A开岀发票B发岀货物C合同条款D其他请分别说明公司的主营业务和其他收入构成情况客户管理目前，有无客户信用额度的管理：A有；B没有。C、客户信用度标准是 客户信用额度的作用：A到限额时报警 B到限额时不再发货C到限额时发货必须现结D超限额付利息 E其他有无关联客户的管理，例如 A客

24、户代B客户付款给公司？A有，具体处理方式B无客户分类有无分类？A 有，分类标准是：请列示。B无有无境外客户？对其有哪些特殊管理要求？ 折扣是否按收款期限给客户现金折扣A 是，具体方式 B否发票管理 开具发票的类别及数量：A 普通发票，每月约 张B 增值税专用发票，每月约 张C 开票岗位 发票金额是否含税及所含税种：A不含税B 含税，主要税种及具体对应业务 客户付款与开具发票对应关系是什么？A 一笔付款对应多张发票B 多笔付款对应多张发票C 其他 是否有无关发票的收入种类？A 有，具体种类和处理方式 B无销售退回 如何处理未收到客户款的销售退回业务 A 销售收入处理 B 退回正品货物入库 C 退

25、回次品货物入库 D 税金处理 E 其他需处理事项 如何处理收到客户款的销售退回业务 A 销售收入处理 B 退回正品货物入库 C 退回次品货物入库 D 税金处理 E 其他需处理事项 帐龄和坏帐管理 应收帐款的帐龄区间设置如何？ A30 天 60 天 90 天以上 B3个月 6个月 1年以上 C 其他 确认坏帐的标准是什么？A按帐龄，时间超过 年B其他原那么坏帐处理方式如何？A备抵法B直接转销法应收款核销 应收帐款及预收帐款的核销方式如何？A按客户余额B按单据余额 C按产品D其他应收票据有无应收票据的管理？ A 有，类型 B无结算方式公司收款目前的结算方式有多项选择：A现金B支票 C汇票 D信用证

26、 E其他催款管理描述现有催款流程，具体有哪些单据，催款周期多长？ 未尽事宜除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。 改良意见您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？ 在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？ 您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？应付管理根本情况 应付债务确实认原那么和付款依据分别是什么？ 应付帐款的付款对象会有哪些？它们平均每月的付款业务量多少笔，付款金额大致多少如何？ 付款申请采购付款申请和审批流程 文字或局部流程 申请付款时要求提交的单据有哪些？分别由哪些部门提供？ 与供给商的结算方式是怎样的？按单结算、按

27、月结算或其他 费用及预算控制请描述费用报销流程。 对各部门如何进行预算控制？ 财务确认 对于单到货未到、货到单未到、货单均到而未及时检验入库或质检未完全通过等情况，财务在平时及月 末如何处理？在采购订单未申请付款时，财务如何及时反映已采购到货的材料本钱？ 对于已付款采购订单，有退货问题，财务如何控制？ 当采购发票价格或数量与采购订单不一致时，财务如何处理？ 未尽事宜除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。 改良意见您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改良之处？为什么？如何改良？ 从业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改良？ 您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为

28、什么？ 总帐管理 根本情况 财务岗位有哪些？请描述各自参与的工作流程以及岗位职责。可以利用文字、图表描述 会计科目表的结构分为几级？各级级长为多少？ 制造费用明细科目如何分类？请提供具体分类标准。收入类科目考核明细至 级。应收帐款明细科目设置的原那么是什么？ 是否存在外币帐户？ A是；B否。如有，请列示。 如存在外币业务，那么平时的汇率变动和汇兑损益是如何计算的？ 明细会计科目编码规那么？请提供详细的会计科目表。 请说明每月结帐日期并描述结帐前后的主要业务处理。凭证管理 目前公司的凭证共分为类，分别为： 凭证编号的规那么为：如是否按业务来源进行分类 目前对于以一定规那么发生的业务往来，公司是否

29、有自动完成的凭证处理过程？如：月末结转、在相同 科目中以相同规那么发生的重复性凭证。税收 公司目前的税赋结构如何？适用哪些税收政策？ 财务报告 收入选择公司收入分析 收入、预算比照分析 收入增长原因 其他：本钱选择各种费用分析部门费用 / 预算考核 本钱占总本钱比例 本钱变动分析 其他： 现金流量选择当月现金收入分析当月现金支出分析其他： 请指出外部财务报表的制作时间，并提供样张。 请指出内部主要财务报告的制作时间，制作要求和报告使用人，并提供样张。 管理报告 财务部目前为哪些部门提供哪些内部管理报告或信息？这些信息分别来源于哪个具体岗位？ 出于税收或财务政策的考虑，财务核算结果与实际情况有出入时，财务部提供的内部报告是否做调整 或说明？这些涉及对实际情况改变的核算数据，是否能够全部追溯到原始数据？ 科目核算请指出预提科目核算的具体内容。 请指出待摊科目核算的具体内容。 请指出低值易