财务部2006年工作目标及绩效评价指标最新

1、财务部2006年度工作目标及绩效评价指标一、2006年度工作目标（一）以集团发展战略为指导，稳步实施资本运营战略1、整合资源，优化管理整合集团内部资源，消除不均衡发展状况，同时理顺母子公司的 利益分配关系，实施成本领先战略，向管理要效益，扩大自身财力积 累，为集团整体上市练好内功。2、大力培养资本运营方面的人才人才是保证资本运营健康发展的基础。 目前，中隧集团缺乏的正 是从事大型资本运营项目的人才，因此集团应有计划地培养此类人 才，为资本运营战略的实施提供人才资源。3、完善资本运营战略实施的相关管理制度。建立与完善资本运营控制制度。从制度上解决好以下四个问题： 一是超能力支付控制问题。二是预算

2、控制问题。三是债务控制问题。 四是责任控制问题。建立资本运营论证、签证责任制，建立投资决策 责任制。4、与金融机构和大企业集团通力合作。在企业快速扩张阶段，高负债经营，如果没有银行的资金支持企 业的生存和发展将难以为继，加强与金融机构合作，适当参与银行的 股份制改造，与银行结成同盟关系，将为我们的融资及担保业务带来 方便。同时要敢于和国内外的同行合作，一方面是建筑业市场的需要， 尤其是大规模的BT运作方式，单凭一个企业的资金规模是无法运作 的，这时候结成同盟将是必然的选择。另一方面，通过与大企业集团 的合作便于向他们学习先进的管理经验和施工技术，也可以为今后的 战略合作打下基础。5、加强海外工

3、程项目的财务运作2006年度集团公司根据海外项目进展情况，逐步建立健全海外 工程项目财务管理制度，配合集团公司海外经营开发工作，积累海外 项目财务管理经验，锻炼财务人员，为集团公司走出去战略服务。（二）强化预算管理，切实提高财务预算管理管理水平财务预算管理从2006年将真正成为国资委履行出资人职责、强 化国有资本监管的重要工作。国资委通过指导中央企业编制财务预 算、对企业财务预算进行核准和备案、参照企业财务预算下达经营考 核指标值等，一套以财务预算为主线对中央企业国有资本监督管理的 体系将逐步建立完善。为严肃财务预算管理，推动财务预算管理工作，提高财务预算管 理综合水平，各单位应切实总结两年来

4、财务预算管理工作的经验教 训，建立健全管理机构、抓紧整章建制、完善预算管理环节，全面提 高预算管理水平。（三）进一步加强资金管理，促进企业发展。加强现金流管理。现金为王”、 资金是企业的血液”都说明了 资金重要性。要将以利润最大化作为财务管理目标转变为以未来现金 净流量最大化代替。集团公司2006年将加大对子分公司现金流量指 标的考核。经营和投资活动必须要有造血功能能为企业提供新的现 金，这是企业生存的关键；而筹资活动仅仅起着间歇式的输血功能。投资规模的扩大一定要有充足的现金来源支持，经营现金要用到实 处，稳步扩张。科学筹措、严格管好用好资金，提高资金使用效益和 效率。积极参与大额资金使用前的

5、风险预测和风险防范措施制定，筹资量力而行，切忌盲目融资和盲目举债。控制银行贷款规模，节约企 业资金成本，尽量避免短借长投。拓宽融资渠道，改善资本结构；进一步完善资金管理制度，保证 资金安全；加强资金上交管理，保证集团公司生产经营资金需要；加 强对B类项目资金监管，落实集团公司 B类项目资金监管办法；创 新理财方法，降低资金成本。（四）加强资本监管和产权管理1、产权管理工作。重点是产权转让的监管工作。2、资产处置工作。各单位资产报废等的审批工作。3、主辅分离单位的资产评估工作。4、对重点单位的资产进行抽查、核实，防止资产流失（五）要继续深入推行责任成本工作，总结成功经验，加大推广应用力度通过部分

6、项目的成本调研和参与成本过程控制科研课题的研究，进一步总结和推广成本管理先进经验；宣传项目责任成本管理的实施 办法，呼吁建立“项目经理主抓、项目总工负责、各部门配合、财务 部门综合反映”的责任成本管理体系，真正地使成本责任落到实处； 认真做好季度项目责任成本情况分析，真实反映项目责任成本情况， 为领导决策提供依据。（六）强化会计基础工作，提高会计信息质量1、 组织对即将颁布的新会计准则进行学习研究； 组织对项目部、 子分公司实行企业会计制度后的会计核算摸底（调研），进行实地考 查，分析问题，归类总结。2、召开实施新制度研讨会，对企业会计制度及建造合同在 集团内执行过程中存在的问题进行及时纠正和

7、总结。3、组织会计科研项目。建立集团建造合同准则实施规范标准， 最终实现建造合同准则实务全过程的规范操作和控制， 促进加强成本 管理，挖掘企业潜力，实现较好的经济效益。4、对收尾项目进一步清理，制定收尾项目管理办法；完成对收 尾项目的清理、清算、消号工作。5、组织两期新版财务软件培训班，使集团财务人员尽快熟 悉和掌握新版财务软件。（七）加强内部控制，做好财务监察工作继续参与由集团业务部门联合开展的执法大检查； 财务检查由日 常检查和重点检查相结合，主要从检查深度上下工夫，计划对新上铁 路工程项目、各子、分公司财务部、年内收尾项目的机构和长期只有 一名财务人员的机构进行重点检查，并力争对集团公司

8、所属单位达到 三年检查两遍的频度，做到有问题早发现、早整改，避免给企业造成 损失。同时，对以前检查发现的、要求整改的问题进行复查。（八）加强系统管理搞好会计基础和会计监督工作，加强职业道德建设，提高财会队 伍整体素质。提高会计电算化水平，进一步提高管理水平，提高工作 效率，积极参与集团公司综合信息自动化管理工作，以适应集团公司经营管理对财务部门的要求；加强财会队伍建设，提高财会人员素质。 加强财会人员的继续教育和知识更新培训，鼓励广大财务人员学专业 知识、上技术等级、考资格证书、达一专多能。学习研究新准则，提 高业务水平；各级财会学会紧密配合财务部门开展会计政策和学术理 论研究及培训工作。做好

9、铁道财会专辑的组稿、荐稿、审核、出 版和财会科研课题的选题、立项、研究及财会信息交流、换发职业证 书、财会人员情况统计等各项工作。二、2006年度绩效评价指标财务部2006年度绩效评价总的目标是全面完成集团公司财务 预算及财务计划。对具体业务工作制定指标如附表：财务部2006年2月7日财务部管理绩效评价指标序号部门职责管理活动种类时间要求质里要求1财务决算财务决算报表季、年度报表季报季后40日前，年报年后 65天及时、准确，100%完成2集团财务状况简报季报季报季后40日前，年报年后 65天及时、准确，100%完成3集团长期投资情况表季报季报季后40日前，年报年后 65天及时、准确，100%完

10、成4建造合同情况表季报季报季后40日前，年报年后 65天及时、准确，100%完成5月份快报月报次月五日前及时、准确，100%完成6财务预算计划财务预算报表年报每年一月十日前及时、准确，100%完成7预算执行情况季报季后40日前及时、准确，100%完成8本部现金收支预算执行情况表季报季后40日前及时、准确，100%完成9本部财务收支预算执行情况表季报季后40日前及时、准确，100%完成10经费计划执行情况及分析表季报季后30日前及时、准确，100%完成11资金管理工程费及代扣代交统计季报季后40日前及时、准确，100%完成12货币资金五日统计表五日报每5日及时、准确，100%完成13项目资金周报

11、统计表周报次周周一及时、准确，100%完成14集团各资金中心内部融资、存款统计 表月报次月7日前及时、准确，100%完成15风险控制集团公司对内、外担保统计表月报次月7日前及时、准确，100%完成16集团注入各单位资金及借款担保情况 表月报次月7日前及时、准确，100%完成17子分公司现金保证金使用统计表月报次月7日前及时、准确，100%完成18子分公司银行信贷额度使用情况表月报次月7日前及时、准确，100%完成财务部管理绩效评价指标序号部门职责管理活动种类时间要求质里要求19成本管理责任成本分析季报季后40日前及时、准确，100%完成20机关经费管理机关经费计划执行情况季报季后40日前及时、准确，100%完成21会计档案管理会计档案管理及时装订、移交及时，100%完成22资金中心管理集团公司银行信贷额度使用情况表月报次月3日前及时、准确，100%完成23集团公司保函、信贷办理情况统计表月报次月3日前及时、准确，100%完成24洛阳资金中心内部贷款用途统计表月报次月3日前及时、准确，100%完成25洛阳资金中心银行贷款统计表月报次月3日前及时、准确，100%完成26洛阳资金中心内部存款统计表月报次月3日前及时、准确，100%完成27税务管理定期纳税申报月、季、年及时、准确