会计主管经验交流

1、会计主管经验交流【篇一：财务工作规范化管理经验交流】财务工作规范化管理经验交流近年来， x 局紧紧围绕中心工作，不断强化责任意识，以 “保障有力、规范管理、基础扎实、服务到位 ”为目标，以规范化管理为重点，进一步创新管理理念，强化工作措施，在公安机关财务工作规范化管理方面走出了新路子。一、统一思想、深化认识，切实把做好公安财务规范化管理工作置于基础性、先导性的位置在当前新形势下，公安部门财务工作面临着各种机遇、困难和挑战，主要表现在财务管理工作日益复杂，经费使用范围逐步扩大，这样就使理财难度明显加大 ;同时，对经费的使用效益，要求越来越高。针对以上问题， *通过开展广泛深入的调研认识到，只有建

2、立科学、规范的财务管理体系，提升财务管理工作水平，才能根本上提高警务保障工作的水平，更好的服务于公安中心工作。基于这样的认识，*采取召开市局党委会、中层干部会等形式，认真学习文件、开展座谈讨论，迅速统一了全市民警对规范财务管理工作重要性的认识，为开展财务规范化建设工作打下良好的基础。二、建立规章、明确责任，努力实现财务基础工作制度化制度化是抓好财务管理工作和提高经费使用效益的基础，对此我们高度重视，下大气力抓好制度建设。一是建章立制抓规范。市局先后修订、完善了财务管理制度、固定资产采购制度、公用包干经费管理办法等一系列切合实际、便于操作的财务规章制度，规范经费开支审批的各个流程，做到有章可循，

3、有据可依。二是归口管理促规范。本着统一管理，民主理财的原则，将全市各级公安机关的财务管理工作纳入到警务保障部门统一设帐，统一记账、统一报表、统一核算。三是责任明确保规范。对县市两级公安机关一把手，分管财务工作的负责人，财务 fzr 和财务工作人员的职责进行明确界定，层层细化责任，将各级的责任落到实处。同时，明确分工，设立主管会计、现金会计、工资会计、银行会计、票据会计、稽核等岗位，进一步细化和明确各个岗位的职责，强化岗位间的监督和制约，确保财务管理工作的规范化发展。三、强化措施、狠抓落实，努力实现财务管理工作科学化一是规范报销单据的审批流程。市局对所有报销单据都实行审批报帐制，发票报销严格实行

4、 “四级把关 ”，即财务人员制单初审、财务处长审核、 2000 元四、内强素质、外树形象，努力实现财务管理队伍专业化我们始终将队伍建设作为加强财务管理工作的总抓手，努力建设一支 “高效、严谨、求真、务实 ”的财务管理队伍。一是强化思想教育。把政治素质强，业务能力高、热爱会计工作的民警充实到会计岗位，经常不间断地进行思想政治教育、廉政强化教育、爱岗敬业教育，提高会计人员的思想政治素养，确保会计人员队伍的健康发展，也为做好财务管理工作打下良好的根基。二是建立定期培训制度。通过定期开展专业培训、自学、岗位练兵等多种类型培训教育工作，提高全市公安机关财务人员的业务技能。同时鼓励和提倡财务人员参加有关专

5、业认定资格考试，努力改善财务人员的知识结构。三是加强硬件建设。共投资投资 30 余万元，为全市公安财务部门配齐了计算机、专用打印机等办公设施，在所有的财务室设置了统一的开放式柜台，安装了统一的规章制度图版，设立了宣传财务规范化管理的文化长廊，实现财务办公场所的整齐划一，为财务规范化管理工作的开展创造了良好的办公环境。【篇二：财务工作经验交流材料】财务工作经验交流材料尊敬的各位领导，各位同事：大家好！很荣幸今天能站在这里和大家交流财务工作经验！在此，特别感谢公司领导给我们提供这样一个相互交流的平台！我自 2005年大学毕业参加工作，一直在漕河项目部工作。跟在座的各位相比，我的工作时间比较短，论起

6、工作经验，在座的各位都可以当我的师傅。今天在这里，我就只谈谈这 3 年来，自己对财务工作的小结和向大家说说我个人对今后财务工作的一种构想。如果我的观念和看法有什么不对的地方，希望各位在会后和我交流，帮助我改进。我今天将从财务对变更索赔工作的事前准备以及财务对物资材料的控制，以及财务工作网络化办公构想，这三方面来谈一下。财务部门对工程变更索赔工作的事前准备：我们现在每个项目都涉及到工程变更索赔，且变更索赔工作也是直接关系到工程盈亏的一项非常重要的工作，变更索赔工作的各个变更及索赔项目都需要大量的原始资料加以佐证这些原始资料一般都是合同文件，货物发票，货物销售清单。而变更索赔工作一般都是在项目后期

7、开始启动，其中所需要的合同文件，货物发票，货物销售清单等这些原始依据就需要财务部门从一大堆的原始凭证中找出来复印，而且因为这些资料已经装订成册，再复印效果也不是很好，很多地方无法全部复印出来。这样，项目部的变更索赔所需要提供的原始资料给财务部门带来很大的工作量。有很多项目点的经营部门在整理变更索赔资料的时候往往不再复印备一份，当另外一个变更项目再需要此类的原始发票，合同，销货清单的时候，又找到财务部门要求再给找出复印一份。这样的情况，我估计在我们公司的很多项目点上都存在。如何规避这种量大且重复的工作呢，我在此提出一个办法。从工程开工做预算的时候，我们就要考虑整个项目的变更索赔工作，至于变更方案

8、什么的，跟我们财务部门关系不大，但是从资料的整理收集，我们可以从工程开工的时候做起。财务部可以先从经营部门及技术部门了解下整个工程可能存在变更的项目，这些变更项目涉及到哪些材料。比如某个工程可能存在钢筋的变价，那我们财务部在在日后的工作中，碰到钢筋采购的发票、销货清单及协议，单独复印一份，其他的一些涉及到变更的材料也都如此。另外，这些发票、协议复印后，我们需要整理分类归档，便于日后好查找，个人建议编写电子目录，日后查找的时候在直接在目录里面输入关键字查找就很方便了。 (我在漕河项目部，所有的合同文件，以及项目部、后方公司等的发文，全部编号分类归档，同时做电子目录，每次查找哪份文件的时候就很方便

9、，电脑里面输入要查找的关键词就找到了。)另外，财务部单独做好施工过程中一些涉及到协调地方事务，阻扰施工的相关的协议及费用的等级工作，这些费用一般在变更项目中都会涉及到，如果平时没有做好登记，日后再查找就挺麻烦。现在再来谈谈财务部门对物质材料的内部控制的我个人看法 施工企业相对其他行业来说，是一种具较低附加值的行业，在其成本费用构成中，材料占 70% 甚至于更多，所以说材料管理是施工企业业务管理中的重中之重，加强材料管理，降低材料消耗是控制工程成本最重要的手段，对施工企业的盈亏起着决定性影响。财务部门是企业管理的综合部门，在采购业务中肩负着付款、材料采购成本核算和监控的重任。财务部门在材料核算环

10、节可能出现的问题主要有： 只注重财务核算的材料帐与材料部门的台帐核对要相符 (即帐帐相符),而不注重进行实地盘点 (即帐实相符 )怠于按责任成本控制方法对材料按责任中心进行核算。现在的大部分国有施工企业都是在将工程接下后，采取分包的方法，分包给其他单位施工，且很多是包工包料方式。因此单位领导一般只注重技术方面的管理而疏于其他方面的管理，材料人员更是多一事不如少一事，这给财务人员核算责任成本带来了很大的难度，从而财务人员也就懒得投入太多的精力去认真核算。 财务人员在材料核算时发现问题 ,在追查时 ,不仅遇到一些材料人员的消极或故意对抗 ,而且有时会遭到领导的阻拦。从以财务部门在材料管理中存在的各

11、种问题中，自然可以反映出解决这些问题的办法，不过我还是列举最基本的对策：第一、严格执行材料管理的内部控制制度，个人建议实行 “三员分开 ”和“三员见面 ”的岗位责任制度。所谓 “三员分开 ”即负责采购的采购人员、负责仓储管理的管理人员（简称仓管员）和负责材料核算的会计人员（以下简称会计员）三个岗位要分开，业务上不应相互混淆，以利于相互牵制，相互监督。所谓 “三员见面 ”是指采购员采购完材料后应与仓管员见面，将采购清单交与仓管员点收，仓管员在与合同及采购清单核对无误后才能办理入库手续；采购员在办理完入库手续后凭保管人员开具的点收单及购货发票（包括运费发票）等到会计员处报销，会计员须审核其单据的数

12、量、金额并须与购货合同协议等要求核对，经审核无误后方给予冲帐报销；月末，会计员还须与仓管员对帐，不仅要审核点收单、领料单及材料收支台帐等，做到与自己核算的材料帐面相符，而且应实地盘存库存材料，做到实际数与帐面数相符；第二、坚持实施以凭证为依据的内部监督、控制制度：材料管理中的凭证主要有：材料预算、采购计划、请购单、购货合同或协议、调拔单、购（运）货发票、点收单、领（用）料单、退料单等，这些凭据在不同阶段发挥着不同的作用。以点收单为例，采购员只有将采购的材料办理入库手续后，仓管员才开具一式三份的点收入库单，交给采购员两份，一份由采购员带给会计员记帐，一份由采购员自己留下，作为经办此项业务的证明，

13、月末，会计员以入库单与仓管员以其自身保留的入库单登记的收支台帐相核对，另外还要与仓库实物相核对，两方面均相符才说明采购员与仓管员未进行舞弊活动，否则说明采购业务可能出现了问题。这种 “认证不认人 ”的作法是进行内部控制的一种有效方法。财务工作网络化办公的构想21 世纪，互联网的飞速发展，正在悄悄的改变着我们的生活及工作，如今我们的生活和工作都离不开互联网。我觉得，财务工作也要朝着网络化发展。我在漕河项目部在 06 年开始使用网络银行，个人觉得非常方便，收款、付款，工资发放，账面资金余额查询，企业与银行对账，这些全部可以在网上完成。不少人认为网银 “方便但不安全 ”。事实上，“网银大盗 ”多针对

14、未使用数字证书的个人网银，而现在银行一般都 会给企业网银用户 u 盾，就是电子钥匙，一般一个账户有 3 个用户 3个电子钥匙，每个电子钥匙分别由不同人保管，分为财务主管，会计，出纳， 3 人分别保管 3 钥匙。出纳负责制单，会计负责审核，财务主管负责最后审批，每个用户是 3 重密码，我们使用企业网银，只要遵守使用的三大纪律：妥善保管密码，经办、复核、授权密码最好分开管理；离机时，关闭网银系统；及时安装、更新防火墙，保障系统运营稳定，这样其实是很安全的。我们单位的项目点一般都在山区或者郊区，离银行一般都很远，每次财务人员汇款，发放工资等，都需要跑银行，项目点上的车多还好，车不多就很是着急的，我们

15、传统工作方式还是很麻烦的，如果使用企业网银，每月跑一次银行拿一次回单就行了，如果考虑到做账及时性，银行回单需要及时返回，可以让银行授权，直接自己打印银行回单，最好是用彩打。使用网银还一点好处，无论你在全国各地，只要能安全上网，手持电子钥匙都可以付款。最后，借这次机会，我提出一个我们财务工作今后的一种模式，即网络报销系统，现在有很多公司纷纷推出了财务网络报销系统，我们使用的用友财务软件也有网上报销系统模块，网上费用报销管理软件（又名：网络化财务内控系统），该软件不但能图形化定义各种费【篇三：银行先进会计工作经验交流】银行先进会计工作经验交流- 完善机制强化责任创新方法注重结合加强控制 一直以来

16、? 建行*市分行会计部始终高度重视各项会计基础性管理工作? ? 全国文秘工作者的 114! 长期致力于强化风险控制、建立、健全各项内控制度、探索和创新业务检查督导工作方法、制定和推广标准化业务操作流程等基础性工作 ? 始终坚持锐意进取、开拓创新、求真务实的工作作风 ? 在分行领导及上级行的关心、重视和支持下 ?在分行各部门的密切配合 以及会计部全体人员的共同努力下 ? 各项会计工作均取得了较好的成绩? 并连续 x 年被省分行评为 “xxxx ”? 现就我部门的日常的一些工作做法和体会介绍如下 ?一、领导重视 ? 经常深入了解情况 ? 解决问题会计工作历来被视为银行业的一项基础性工作 ? 它在银

17、行的经营、核算及管理等方面一直发挥着举足轻重的作用。市分行领导对我分行会计工作向来予以了高度重视 ? 经常深入会计基层了解和掌握我分行会计工作现状和存在的不足 ? 并根据客观存在的问题和不足召集会计部等相关部门主要负责人共同研究和探讨具体解决方案。分行领导还要求分行各部门 ? 特别是会计部门要充分认识到做好会计工作对于我分行的重要意义 ?并强调指出在建行现有的经营机制和运营模式下 ? 会计的职能除传统的反映和监督外 ? 还被赋予了新的历史使命 ? 即 通过各项深入细致的会计工作 ? 有效地防范和控制各类业务发展中的内部风险 ? 尤其是业务操作风险 ? 会计职能的有效和充分发挥具有极其特殊的意义

18、 ? 它在我分行的战略发展和持续稳健经营中占有举足轻重的核心地位 ? 分行其他各相关部门平时要大力支持会计部的各项工作。二、制度健全 ? 可操作性强市分行会计部把强化会计制度 ? 规定? 管理、细化和规范业务操作流程作为本部门的首要工作任务 ? 以“严格制度 ? 规范操作 ? 方便使用 ”为指导思想 ? 对现有的会计制度及业务操作规程等进行了认真梳理和重新整理汇编 ? 为我分行会计管理水平的提高和分行辖内各级会计机构准确执行各项会计制度 ? 规范业务操作奠定了基础。 1、会计部综合业务组从 2005 年 06 月开始着手对各项会计制度 ?规定? 进行了全面梳理和业务归类 ? 并将现行的各项会计

19、制度、业务操作流程、业务规范等资料通过自行开发和搭建的业务学习查询系统提供给辖内各级会计机构联机使用 ? 综合业务组负责对该系统中的业务资料的实时更新和日常维护。 2、进一步细化本部后台各岗位的职责 ? 使所有的会计事务有对应的岗位来处理或管理 ?形成后台各岗位作业的标准化流程 ? 使后台各岗位的业务处理或管理日趋标准化和规范化 ?3、由会计部综合业务组牵头对柜面对公、对私业务及相关操作流程进行了全面系统的梳理? 并制定了营业机构一日工作流程对营业机构每天从工前准备到日终工作的各个工作环节进行了详细的规范 ? 并针对一日工作流程中的涉及各个风险环节的标准化业务处理流 程进行了严格的规定 ? 切

20、实规范了营业机构及相关柜面业务人员标准化作业流程 ? 有效地防范和控制了操作风险。同时 ? 会计部还对我分行主要业务品种按产品种类制定了极具操作性的的标准化操作流程 ? 对非经常性业务、特殊业务的标准化操作单独制作了业务操作指引。4、确立了每周业务学习制度和按季业务考试制度。为切实提高会计队伍的业务素质和操作技能创造必要的客观条件 ? 其主要内容包括 ? a、业务知识培训? b、标准化操作流程培 训? c、按月选网点 ? 将网点实际操作的录象与标准化操作录象进行对比? 要求操作人员自己找错误 ? d、按季进行业务考试。 5、完善了营业机构集中稽核考核办法 ? 及时出台凭证整理装订流程和要求 ?

21、 规范和 细化了稽核差错类别 ? 将凭证传递时间和信息反馈情况都全部纳入考核内容 ? 要求稽核检查人员按季轮换稽核网点 ? 并组织稽核检查人员轮流到一线实地学习? 定期开展有针对性的业务学习 ? 使稽核检查人员全面了解全辖业务 ? 对稽核检查人员综合素质的提高起到了积极的推动作用 ? 加强对稽核检查人员稽核能力提高的指导 ? 要求稽核检查人员注重差错发生的原 因和呈现的特点 ? 对稽核情况不断总结、研究、分析 ? 提出改进意见? 探索切实可行的新的稽核方法 ? 四是加强对稽核检查人员的考核力度 ? 按季组织人员对稽核检查人员已稽核过的凭证进行再次稽核 ? 将稽核质量同稽核检查人员的绩效工资挂钩

22、 ?进一步增强了稽核检查人 员的工作责任心 ? 充分调动稽核检查人员的积极性。强化考核约束? 提高整改效果 ? a、将 季度考试成绩与绩效工资挂钩 ? b、统一对公、对私业务差错 ? 稽核差错、检查差错 ? 的处罚标准 ? 将差错落实到具体的责任人并与绩效工资挂钩。6、2005 年会计部制定并完善了会计人员绩效考核办法 ? 基本形成了 “约束有力、 激励有效 ”的考核机制 ? 规范和明确了会计人员绩效分配方式和分配原则? 体现了岗位价值 ?促进了会计人员间竞争合作的良好氛围 ? 激发了员工积极主动的参加各类业务学习 ? 努力提高服务质量 ? 全面提高自身综合素质的热情。三、管理精细、内控严密 不断改进会计工作方法 ?