电力公司成本费用控制措施专题报告

XXXX 县水利电业有限公司县水利电业有限公司 20072007 年成本费用控制措施专题报告年成本费用控制措施专题报告 为更好地完成区公司下达的各项经济指标，进一步加强成 本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约 束能力，使财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化， 本公司经过领导班子的集体讨论，本着遵循“成本效益、统一管 理、监督制约、依法合规”的整体原则，对成本费用管理拟采用以 下控制措施： 一、重视安全生产，加大安全生产的硬件投入，向安全要效 益。同时，公司与各部室、供电所签定安全生产责任状，若出现 安全事故，损失金额在 5 万元以下的，个人要承担损失金额的 20%；在 5 万至 10 万元，个人要承担 10%；在 10 万元以上的，个 人要承担 5%。(以累进制计算) 二、针对下属单位点多面广，在财务管理上不易监督等特点， 今年各供电所的供电费用按各所的上年供电费用单位含量来给 定，以上年实际完成数来下达各供电所的售电量任务及线损指 标。完成计划数，发给计划的费用数，如完不成则给予相应电量 的费用扣除。超过计划的售电量部分，也按相应的电量给予费用 补足。同时，对线损指标管理制订出相应的奖罚制度，线损指标 如果下降，则每下降一度，每度奖励 0.10 元，每增加 1 度，则扣 除 0.10 元。 2 三、营销部按综合线损率来考核，如果综合线损率降至 6.8%(不含 6.8%)及以下奖励 10 万元，线损达到 6.8%(含 6.8%)- 6.96%(含 6.96%)不奖不罚，线损超过 6.96%(不含 6.96%)罚 5 万 元。 三、调度运行所按供电量来考核，要求调度制订最佳的调度 方案，争取全部消耗掉小水电的电量，合理调配大网电，降低趸 电成本。为此，制定出奖罚措施，若倒送大网电量保持在 300 万 度（含 300 万度）以下，同时完成年计划趸电总量，则奖励 10 万 元；若倒送大网电超过 311 万度，未完成总量，罚款 5 万元；倒送 电量在 300 万度（不含 300 万元）至 311 万度（含 311 万度）则不 奖不罚。 四、各部室的费用 1、凡公司员工下乡到基层单位检查指导工作、处理纠纷，进 行业务活动，按下乡人员每天每人补助 6 元，但必须要有科室领 导出具证明，分管领导同意，最后由总经理审批后才能报账。 2、 公司员工个人因公出差，到外县、桂林市范围内每人每 天补助 10 元，住宿费控制在 60 元以内，出桂林市外每人每天补 助 20 元，南宁及省会城市每人每天补助 25 元，车船费凭发票实 报，住宿费控制在 120 元内凭发票实报，但尽量节约，会议统一 安排的住宿凭发票实报。 3、 机出车补助按实际出车天数每天补助 6 元，由车队长 列出具体出车明细单附补助单后，不出车不补助，出差补助由用 车的出差人员负责填列报账。 3 4、 实行新的补助标准后，餐费一律自理，特殊情况需由领 导审批同意方可能报账，财务部从严监督。 五、物资采购方面 在设备采购上实行物资采购制度化、规范化，严格控制采购 成本，制定招投标管理办法，成立公司招投标管理领导小组，开 放设备物资采购渠道，增加透明度。对采购金额较大的物资，一 律由领导班子集体讨论研究，严格按程序实行招投标制；对采购 金额较少的物资，由采购单位或个人提出申请，形成对口部室、 分管领导、主要领导三级审批体系。同时，加大内部监察力度， 由公司纪检人员对所有物资采购实行跟踪监督制，从制度管理 杜绝违规采购。 六、严格财务报销审批制度及现金管理制度，明确审批权限， 使公司办公费、招待费、电话费、车辆修理费用等得到有效控制。 1、 核定各部、室车辆、设备耗费的各种油耗，车辆的路桥 费、停车费、养路费、以及其他费用等。 2、 购置各部、室的办公用品，需由经理工作部指定人员根 据经部门领导签字、总经理审批的计划购置审批单进行采购。 3、 办公费用的报销，必须填写由经手人签字的费用报销 单，将原始发票粘贴在原始凭证贴签上，附在费用审批单后交部 门领导签字，总经理审批，报财务审核后予以报销。 4、 差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅 费报销单”，由部门领导签字,总经理审批，财务部审核后予以报 4 销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特 殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由 部门领导、总经理审批，财务部审批后予以报销。 七、成立企业管理委员会，定期对公司的生产经营情况、各 项成本费用控制措施的执行情况进行分析和总结，有重点、有针 对性地对其有关项目加以分析和考察，将本年完成的各项经济 指标、成本费用与上年相比，与计划相