贷前调查报告 (精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 贷前调查报告( 精选多篇) 信贷业务人员要将贷前调查与信用 风险分析结果形成贷前调查报告，供风 险管理部门或风险评审委员会评审、批 准。在贷前调查阶段就应参照各商业银 行要求安排调查提纲和计划。 1.商业银行固定资产贷前调查报 告内容要求 2.银行流动资金贷前调查报告内 容要求 流动资金贷款是为满足客户在生 产经营过程中临时性、季节性的资金需 求，保证生产经营活动的正常进行而发 放的贷款,或银行向借款人发放的用于满 足生产经营过程中长期平均占用的流动 资金需求的贷款。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 贷前调查报告是银行系统使用的 专用文体，属于调查报告的一个分支。 在经济活动中，当申请贷款单位基于发 展生产或从事某种商贸交易的需要向银 行提出贷款的请求之后，银行部门应该 指派信贷员深入到申贷单位进行可行性 调查，摸清全部情况后，写出的出面材 料即贷前调查报告，作为决定贷与不贷， 贷多贷少的文字参考材料。 主要分类 贷前调查报告的写作格式代替可 分两类，一类是表格式，即按照印制好 的表格逐项填写内容。表格式写法比较 简便，容易书写，一般说来对于申请贷 款数额小且内同简单的业务使用这种形 式。另一类是制作式，即制作出完整的 书面材料，这主要是对申贷数额较大， 涉及内容较复杂，或者关系到某些带有 政治性问题的情况下适用这种形式。 组成部分 贷前报告主要有标题、正文、尾 部但部分组成。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 贷前调查报告 标题一般要写明申请单位名称、 贷款项目及文种三项。 在写法上通常 使用的是公文式标题，即开头冠以“关 于?”为起语，如“ 关于厂申请酿制汉 斯啤酒的调查” 。标题的拟制要求简介、 扼要、清楚、明了，使人一看即能把握 调查的对象是什么。 正文这部分主要写明调查的内容， 是该报告的重点部分。 尾部主要写明两项内容：一是调 查人的书名，二是制作的年、月、日。 正文内容 1.交代调查的缘由和背景 应该具体写明调查对象何时提出 了何项申请，申请多少，具体的要求是 什么，交代出调查是在什么情况下进行 的。如：“上海毛麻纺织公司所属的 厂，于 1980 年十二月初向纺织部申请 了 3000 吨原料麻，其中要求 15000 是 河南麻，1500 是进口麻。纺织部回电告 知该厂统一拨给 3000 吨山东麻，并落 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 实产地。为了加强生产服务并提高资金 使用效率，我们对该厂所需原料麻的情 况进行了调查。 ” 2.写明被调查单位的情况 调查情况是决定银行贷款与否的 依据，具体写法应该针对调查的不同对 象来确定。如系扩大再生产厂家贷款， 一般说来，应该写明申请贷款单位的规 模、职工人数、技术力量、厂房设备条 件、固定资产数量、流动资金数量、产 品市场的供需情况和偿还贷款的能力等。 若系开发新产品贷款，应该针对调查情 况着重写明该新产品开发的技术能力、 产品性能、质量程度、开发规模、耗资 数量、市场需求前景分析、销售渠道、 可能产生的经济效益等；如系商业贷款 应主要写明申请贷款单位的规模、资金 实力、订购货品的名称数量、供货来源 及市场需求，以便确认其是否具有偿债 能力。调查情况主要是为了结尾的贷与 不贷提供依据。因此，只需要将调查的 结果显示出来即可。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 3.调查的具体内容分析 调查内容要具体、翔实。如前所 述调查内容是为了能否予以贷款这一结 论提供依据的，因此，反映在书面上务 求具体而翔实，对于申请贷款的有关内 容不仅不容遗漏，而且还应该具体写明 其成立的依据所在，调查内容写的详细、 明了，调查结论势必也就有了充分的理 论根据，否则，将会大大削弱调查内容 的真实性及可靠性，使调查结论软弱无 力。下面一段文字就犯了这个毛病。 “? 经有关专家鉴定，该产品性能良好，是 当前市场的紧缺货，如开发出来独家生 产，一定能打入国际市场，获得客观的 经济效益。 ”这段话虽然表明了调查结果， 但所述内同却很笼统，缺乏可靠的依据。 首先，鉴定是采取的什么形势，如系召 开专家鉴定会还是申报有关部门予以鉴 定认可，鉴定人是谁，其职称是什么， 这些都未写明。其次，仅说“产品性能 良好”也比较空洞，如果能具体些初该 新产品经测试的结果或同其它同类商品 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 的使用验证比较会更有说服力。再次， “是当前市场的紧缺货 ”也应写明该认定 的 来源依据，如是依据什么消费信 息、经济参考信息或者某人对市场需求 的调查情况材料等。由于这些重要的细 节依据未具体写明，因此读后会使人对 开发该产品的可行性难以置信。 分析要客观充分。由于贷前调查 报告是上报给上级有关业务部门或领导 审批的，因此， ，在调查内容中仅仅列 出调查的基本情况是不够的，还要在此 基础上对能够予以贷款、贷多贷少进行 客观的分析，以表明分析的正确性、从 分性，依据的可靠性和真实性，这样结 论才能站住脚，才能获得审批部门批准。 如：“该厂是生产麻袋、麻布、麻绳的 专业厂。1981 年计划生产麻袋 351 万条， 麻布 338 万米，麻线 20 万公斤，折合 产值 904.6 万元，比纺织部下达的计划 增长 10%。按照此项计划需要原料 4200 吨。这行原料基本路试：1981 年 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 部配 2875 吨，年末预计结存 1840 吨， 另外将有 1050 吨进口麻到货，1981 年 已经落实原料麻共计 5765 吨。在保证 曾产的前提下，已经不妨碍来年的生产 备料。?” 在这段调查内容中，作者首先运 用了数据演示的方法进行了分析，将申 请贷款单位的计划要求情况和实际落实 情况进行比较，说明原料已经备足，同 时又讲了工厂拆迁对完成生产任务带来 的困难，这就水到渠成地得出了“预计 明年原料麻消耗的总数势必低于计划消 耗数”这一结论。接着基于现状，讲了 “如果照目前的情况再进 3000 吨原料麻? ?”点名储备过多，资金积压可能带来的 严重后果，由于上述分析是建立在客观 基础上的，故富有较强的说服力，这样 文章的结论“ 银行不能予以贷款支持 ”也 就会合情合理，使人易于接受。 观点明确，语言平实。结论意见 是信贷员在调查内容基础上所表明的贷 与不贷，贷多贷少的具体看法，也是有 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 关业务部门及领导予以审批的参考依据， 书写时应该直截了当、态度鲜明，不能 模棱两可，更不能回避现实，躲躲闪闪， 将矛盾上交，使结论成为空白。因其属 于上报的上行文书，在语言上强调语气 平和、中肯、实实在在，避免措辞激烈、 用语生硬。 写明结论。这项内容主要是在调 查的基础上，提供的具体贷与不贷，贷 多贷少的意见，以便有关业务主管部门 或上级领导审批。 写作要求 撰写贷前调查报告是信贷人员在 办理贷款业务过程中不可缺少的环节。 一份文理清晰、逻辑性强、分析透彻、 判断准确、言简意赅的贷前调查报告， 通常能对贷款审查、审批人员较迅速、 全面地了解该笔贷款的概况有一定帮助。 怎样才能撰写好贷前调查报告，本人认 为应注意以下几方面的问题： 实事求是 以事实为依据，实事求是地陈述 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 调查情况，是信贷人员必须遵循的守则。 借款单位提交借款申请及有关资料后， 信贷人员应按规定对借款人的经营现状、 财务状况、担保实力等关键问题进行深 入的调查，在掌握借款人的第一手资料 的基础上撰写贷前调查报告。调查人必 须本着实事求是尊重事实的态度，将调 查掌握的情况如实地在调查报告中反映， 千万不能有夸大事实的情况出现。调查 人应对调查内容的真实性负责，在报告 中尽量不用与事实不符的表述语句，更 不能未经核实就原文照录借款申请书上 的语句。须知道，借款人为能顺利获得 贷款，其借款申请书的内容往往含有一 定的水分，如将其开发项目处在一般地 段说成是“黄金风水宝地 ”，其资产规模 一般却说成是“ 资金实力雄厚 ”，还有什 么“名列前茅 ”、 “前景无可限量”等。作为 贷款调查人员，在撰写调查报告时不能 人云亦云，而应该深入借款企业作深入 细致的调查了解，核实借款人的各项情 况，实事求是地进行陈述，避免因调查 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 不实而形成潜在的贷款风险。 条理清晰 撰写贷前调查报告，谋篇布局的 要求虽然不能与撰写论文相提并论，但 也应做到条理清晰，主次分明。撰写时 务必按照贷款档案中“报告要求” 所 规定的顺序和内容进行陈述。以下是撰 写贷前调查报告时对主要问题展开陈述 的要求： 1.借款用途的说明 yrp-_)u 报告 的开头，应“ 开门见山” ，简明扼要地说 明借款人因何事需向我社申请借款，其 自有资金及缺口情况，后续资金如何筹 集以及申请借款的金额、期限等。在借 款用途的问题上，尤其应注意其用途的 合规、合法、合理性的原因，其股权投 资情况如何，企业的短期及长期偿债能 力，即第一还款来源是否充足，判断企 业资产的总体可控性。 3.分析第二还款来源的充足程度 第二还款来源的分析，包括抵押 担保标的或保证人的担保实力的分析。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 在介绍抵押物状况时，要注重分析抵押 物的评估价值是否合理，以及其变现的 难易程度。分析时可参考抵押物所处地 段周边同类型物业的租、售价格。对保 证人的担保实力的分析，应着重分析其 资产规模、资产负债率、或有负债等情 况，判断其对该笔贷款有无足够的担保 能力。 4.分析存在的主要风险及相应对 策 5.其他情况的说明或对本社带来 的相关收益 项目对本社带来的相关收益，是 指发放该笔贷款后，对于本社存款、结 算量的增加，附加业务或中间业务的开 拓等给本社带来的收益，而不是指该笔 贷款在本社产生的利息收入。在以往的 贷前调查报告中经常见到“发放该笔贷 款后可为我社带来元的利息收入” 之 类的语句，这是与上级设定的“贷前调 查报告撰写要求” 的本意是不甚相符的。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 若企业其他需要说明的情况较多， 必要时可单列为一个问题进行陈述。 6.归纳综合意见 综合意见就是对该笔贷款的可行 性作出简单概括的综合判断，表明贷款 调查人的观点。 分析透彻 有的信贷员在贷前调查报告中， 只是简单罗列了企业提供的各项数据， 或陈述了企业的表面情况，而未进行深 入的分析，有的调查报告下笔数千言， 读后却使人觉得不得要领，主要的原因 就是分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有 力的论证。 略有文采 撰写贷前调查报告可在实事求是 的前提下增添一些文采，但不能夸夸其 谈，要注意尽量少用特长句型，力求达 到内容前后照应，结构上下连贯，语句 通顺无语病。常见的文章语病有：缺少 主语、漏掉宾语、用词搭配不当，或用 词不准等。大部分同事都参加过联社举 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 办的公文写作培训班的学习，一定获益 匪浅，在此不再赘述。 总之，信贷人员在办理贷款业务 过程中，以维护信用社权益、防范贷款 风险为出发点，实事求是地做好贷前调 查工作，并不断学习、提高写作技巧， 一定能写出高质量的贷前调查报告。 中国建设银行广州荔湾支行关于 黎嘉颖申请小额消费贷款的贷前调 查报告 为防范贷款风险，应客户的申请， 中国建设银行于 2014 年 4 月 1 日安排 由中国建设银行广州荔湾支行信贷员张 三到黎嘉颖的学习、工作、生活场所进 行现场调查。调查情况汇报如下： 一基本情况 借款申请人，黎嘉颖，身份证号： 44010319910207xxxx 性别：女 年龄： 20 岁，家庭人口 3 人，家庭住址位于 广州市荔湾区大同路桥东西街 1 号，家 庭稳定,该户在广州番禺职业技术学院现 任大二学生，目前有固定兼职工作，未 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 婚，电话：137607262xx。 二资信状况 1、该户个人资产总额 8000 元， 为多年积蓄与兼职收入，无任何固定资 产。负债情况：无。年收入 6500 元， 分别为：兼职工资收入 6000 元 ，其他 收入 500 元。 2、该户个人品质良好 ，信誉情 况良好，在我行曾经贷款 0 次，无不良 记录。 三工作收入情况 该客户无稳定正职工作，有固定 兼职工作。兼职工作稳定，兼职工作为 必胜客服务生，一个月外出兼职 10 日 左右。兼职收入稳定，一个月兼职平均 收入为 400 至 500 元，具有一定的工作 能力和经验。 四、贷款用途 该客户申请小额消费贷款主要用 于学习与生活上的花费。 五、担保或抵押物情况 1、担保情况： -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 保证人 1 为黎远东，与申请人是 父女关系。现任广州远洋宾馆司机一名， 年收入为 65000 元。个人资产情况为房 产一层，共 110 平方米，价值 250 万元 人民币 ，货币资产 15 元万人民币，是 自有产权，负债情况，无 。 担保人 2 为吴锦珍, 与申请人是 母女关系,现任广钢集团工人一名，年收 入：38000 元。个人资产为货币资产， 价值 34 万元人民币,负债情况，无。 2、抵押情况：无抵押品。 六、借款人需求 申请类型为：个人小额消费贷款， 申请贷款金额：500 元人民币，申请期 限：9 个月，币种:人民币,还款类型：按 月还款。贷款利率：同期贷款利率。 七、还款来源： 第一还款来源；客户本身的兼职 收入与其资产 第二还款来源：担保人 1 的工作 收入 第三还款来源：担保人 2 的工作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 收入 八、客户经理意见 鉴于该户的信用程度良好、担保 人担保能力良好，符合法律要求，本岗 建议发放担保贷款 400 元，期限 6 个月， 按月还款，利率按基准利率上浮，月执 行利率为 4.9，信贷员张三到期负责 收回。 调查人：张三 日 期：2014 年 6 月 1 日 贷前调查报告 关于*申请借款*万元用于 *一事的调查 一、企业基本情况 企业概况：主要包括企业名称、 法人代表、企业性质、法定地址、注册 资金总额、股份的主要构成、生产经营 范围、经济核算形式、成立时间、所属 行业、职工人数、演变过程、老企业名 称、收购总价格、债务转让金额等，属 关联企业的还要说明关联企业的有关情 况。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 经营情况：企业规模、主营项目、 年产值、上年利税、总资产和总负债、 主导产品的产销情况、市场占有率、在 同行业中的地位和发展前景等。 行业情况：行业成本结构、行业 的经济周期性、行业赢利性、国家政策 等。 管理情况：营业执照、企业代码 证、税务登记证等有关证件的合法有效 性；企业组织形式、管理体制、法人代 表及财务负责人情况、财务制度以及关 联企业经营情况；企业内部各车间、部 门之间的运作是否通畅；管理人员、员 工对企业领导的评价，对企业发展计划 的了解程度；安保、环保、员工保险工 作是否正常等。 、借款企业主要股东或实际控制 人情况，包括股东及法人品质与实力、 历史沿革、信用状况、专业能力、经验、 行业地位、公司治理、领导人素质等。 三、企业借款原因和用途 企业申请贷款的原因、用途、用 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 款计划，是否符合国家有关政策和农村 信用社信贷政策，市场前景如何？预计 效益如何？自有资金多少，尚缺资金多 少，多长时能收回成本，什么时间能还 清贷款等。授信用途的合理性、真实性 四、与村行及其他金融机构的往 来情况 借款企业必须在村行开立存款帐 户，以便了解企业开户以来的日均存款、 货款回笼情况和其他业务及未来一段时 间情况的预测。当应收应付帐款的比重 大于总资产或总负债的 15%时，应注意 分析帐龄分布情况。如企业在其他金融 机构开有帐户，也应统计其基本情况。 包括长短期借款，以往的还款付息情况， 信用等级，授信额及占用等。 五、申请人财务状况分析 企业资产负债分析 1、资产负债总体分析 判断企业在某一时点拥有或控制 的经济资源总和。判断企业在某一时间 所承担以资产或劳务偿付的债务总和。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 判断企业资本实力的强弱。 2、资产负债结构分析 判断资产的价值结构。判断资产 变化的期限结构。负债长期化程度、负 债集中程度。产权结构以及资本实力。 3、资产负债主要项目分析 货币资金分析应收账款分析存货 分析固定资产分析待摊费用、长期待摊 费用及待处理财产损益是否异常短期借 款分析应付及预收款项分析 所有者权益分析 利润分析 1、利润项目分析 收入项目分析成本项目分析期间 费用分析利润分析 2、利润结构分析 分析收入结构分析产品销售结构 分析成本费用结构分析利润结构 现金流量分析 1、计算企业现金流量或直接从 企业现金流量表上取得 2、经营活动现 金流入流出分析 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 3、投资活动现金流入流出分析 4、筹资活动现金流入流出分析 5、企业 净现金分析 偿债能力分析 1、资产负债率=负债总额 /资产 总额 100% 一般认为，该比率不得超过 70%，比率越低越好，说明企业偿债有 保证。 2、流动比率=流动资产总额/流 动负债总额100% 一般认为 2:1 的流动比率较好。 若该比率过低，说明企业偿还能力较差， 若该比率过高，说明企业的部分资金闲 置。 3、速动比率=/流动负债总额 100% 一般认为，该比率为 1:1 较好。 4、现金比率=流动负债 该指标比率越大越好，表明短期 偿债能力越强 营运能力分析 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 1、存货周转率分析 存货周转率= 主营业务成本 /平 均存货 其中：平均存货=2 存货周转天数=360存货周转率 一般而言，存货周转率越高，利 润额也就越大，运用资本中闲置在存货 上的数额也就越小，存货周转率为 9 较 合适，但行业间的差别也较为明显，应 具体分析。 2、应收账款周转率分析 应收账款周转率=主营业务收入 净额应收账款平均余额 应收账款周转天数=360应收账 款周转率 周转率指标是反映企业应收账款 变现速度与管理效率高低的指标。该指 标越高，周转次数越多，表明回收速度 越快，企业经营管理的效率越高，资产 流动性越强，短期偿债能力也越强。同 时，较高的周转率可以有效减少收账费 用和坏账损失，从而相对地增加企业资 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 产的收益。反之则差。 注意：计算应收账款平均余额应 包括“应收账款 ”和“应收票据”。 盈利能力分析 1、主营业务利润率分析 主营业务利润率=主营业务利润 主营业务收入净额 该指标有明显的行业特点，一般 来说，营业周期短，固定费用低的行业 主营业务利润水平比较低，如商品零售 行业；营业周期长、固定费用高的行业， 则要求有较高的利润水平弥 补高额的固定成本，如重工业企 业。 因此，分析时应与本企业不同时 期、同行业平均水平、先进水平进行比 较，以正确评价企业的获利能力。 2、净利润率分析 净利润率=净利润主营业务收入 净额 净利润率能直接反映借款人未来 偿还债务的能力和水平。该指标与前述 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 指标相比，其比率有相同的变化趋势， 如不同，银行就应关注企业营业外支出 及纳税管理能力。 3、资本金利润率 资本金利润率=利润总额/资本金 总额 一般来说，企业资本金利润率越 高越好，如果高于同期银行利率，则适 度负债对投资者来说是有利的，反之， 如果资本金利润率低于同期银行利率， 则过高的负债率会损害投资者的利润。 成长能力分析 六、非财务因素分析 非财务分析是指对影响贷款偿还 除财务之外的相关因素进行定性分析和 综合评价的过程。相对于财务因素分析 而言，非财务因素则因其信息量大、隐 含信息丰富和动态发展等特点更能有助 于信贷人员把握贷款质量，能对企业发 展的态势即时跟踪。主要包括品质与诚 信，外部环境，行业状况，管理，技术， 市场及期竞争优势，经营管理情况等。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 行业风险因素分析 每个企业都处于某一特定行业中， 每一行业都具有固定的风险，在同一行 业中的借款人要面对基本一致的风险。 掌握了某行业的特征、表象和风险程度， 知道借款人的表现在同一行业中处于什 么样水平，就可以从行业的基本状况和 发展趋势来判断借款人的基本风险。 1成本结构 2行业生命周期 3行业的经济周期 4行业盈利性 5行业依赖性 经营风险因素分析 1借款人总体特征分析 2借款 人产品市场分析 3借款人产、供、销 环节分析 管理风险因素分析 一般来说，对借款人管理风险的 分析，主要可以从借款人的组织形式、 管理层素质和经验、管理能力、管理层 的稳定性、经营思想和作风、员工素质、 法律纠纷等几个方面进行。 1管理环境因素 2.企业核心竞 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 25 争力 3.企业经营管理水平 4.发展前景分 析 5.信誉状态分析 还款意愿因素 借款人的还款意愿在很大程度上 取决于管理层或决策层的信用意识和法 律意识，以及贷款人与借款人之间的合 作感情。在评估借款人还款意愿时，首 先要依据信贷档案所记录的还本付息和 借款合同的履约记录；其次要关注其它 金融机构、供应商等债权人合同履行与 还款记录；最后还辅助参考贷款人与借 款人之间的合作态度与关系，主要分析 借款人是否将本贷款列为优先偿还顺序。 还款来源分析：可能的还款来源，预测 还款期经营性现金流入量。 七、抵押物情况分析 属于抵押担保的贷款，写清抵押 物的名称、所在具体地点、权属情况、 租赁情况、数量 和质量状况、评估价值、价值是 否稳定、变现能力等 ；属于保证担保 方式的贷款，写清保证担保人基本情况、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 26 资产负债状况，分析评估担保资格、保 证人的代偿能力、担保人的资金来源等。 通过借款单位的基本情况、生产 经营情况和效益情况的分析，结合抵押 担保情况对贷款风险进行评价。 八、综合评价，分析风险隐患并 提出防范措施 综合评述客户经营情况和还款能 力，关键是把握该企业贷款的风险点是 什么？并就相关风险隐患，提出具体的 防范措施。 九、还款来源情况分析 分析贷款项目生产周期、预计利 润水平、现金流量，调查分析借款单位 还本付息资金来源，确定借款期限等。 十、调查结论 调查人要在进行贷款综合效益分 析基础上，总体评价企业的“现金流量、 财务、偿还、管理状况” ，结合借款用 途、还款来源和计划、借款项目的自筹 资金到位情况明确以下事项： 1、贷与 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 27 不贷；2、贷款方式；3、贷款金额； 4、贷款期限； 5、贷款利率；6、还款 方式；预测相关效益及未来合作前景十 一、附件资料与调查人签名 说明附件资料，如基本情况表、 银行融资情况表、融资种类及担保方式 表、近三年资产负债表、近三年损益表、 近三年现金流量表等。 企业贷前调查必须由两名以上客 户经理参加，调查报告要有两名以上贷 款调查人签名，并写清调查时间，将调 查报告市场部经理审查。 如何写好企业贷前调查报告贷前 调查是贷款发放的第一道关口，也是信 贷管理的一个重要程序和环节，贷前调 查的质量优劣直接关系到贷款决策的正 确与否。如何有效开展企业贷前调查， 规范撰写贷前调查报告? 按省联社信贷 管理规章制度，农村信用社贷款调查报 告的主要内容有：1、客户基本情况及 主体资格；2、申贷金额、用途、期限、 种类、利率、还款方式及限制性条款； -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 28 3、客户财务状况、经营效益和市场分 析；4、担保情况和信贷风险评价；5、 本次信贷业务的综合效益分析；6、贷 款调查意见。围绕贷款调查报告的主要 内容，针对本社实际，笔者归纳整理了 一些企业贷前调查的主要内容及撰写重 点，以期抛砖引玉。 一、企业基本情况 企业概况：主要包括企业名称、 法人代表、企业性质、法定地址、注册 资金总额、股份的主要构成、生产经营 范围、经济核算形式、成立时间、所属 行业、职工人数、演变过程、老企业名 称、收购总价格、债务转让金额等，属 关联企业的还要说明关联企业的有关情 况。 经营情况：企业规模、主营项目、 年产值、上年利税、总资产和总负债、 主导产品的产销情况、市场占有率、在 同行业中的地位和发展前景等。 行业情况：行业成本结构、行业 的经济周期性、行业赢利性、国家政策 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 29 等。 管理情况：营业执照、企业代码 证、税务登记证等有关证件的合法有效 性；企业组织形式、管理体制、法人代 表及财务负责人情况、财务制度以及关 联企业经营情况；企业内部各车间、部 门之间 的运作是否通畅；管理人员、员 工对企业领导的评价，对企业发展计划 的了解程度；安保、环保、员工保险工 作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用 款计划，是否符合国家有关政策和农村 信用社信贷政策，市场前景如何？预计 效益如何？自有资金多少，尚缺资金多 少，多长时能收回成本，什么时间能还 清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。 一是分析申请贷款的企业是否具备产品 有市场、生产经营有效益、无挤占挪用 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 30 信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银 行、其它单位和个人借款或货款的历史、 恪守信用等情况。二是借款申请人从事 的经营活动是否合规合法、符合国家产 业政策和社会发展规划要求。三是企业 生产技术水平、产品销售情况、产品价 格变化、主要销售单位、货款结算方式、 货款回笼情况。具体内容为： 产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量 与供销情况进行调查。调查借款单位材 料采购落实情况，分析判断原材料是否 有来源，调查原料市场价格变化情况、 主要供货单位、购货与销售的方式。 财务和信用分析 据调查了解，目前，某些企业的 报表一般至少有三套报表，交给银行、 财税部门和内部股东的报表都不一样。 因此，我们必须认真分析企业的固定资 本、存货、资本金、银行存贷款和其他 短期负债等几个大项来考察企业的现金 流量表、其他会计报表的真实准