中小企业信用 担保机构调查报告

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 中小企业信用担保机构调查报告 “MsoNormal” style=“ align=“center”中 小企业信用担保机构调查报告 “MsoNormal” style=“ align=“center” 为全面了解我市中小企业信用担 保体系建设情况，深入研究如何破解制 约担保机构健康发展的难题，为中小企 业融资提供一个宽广的平台，根据委里 的统一安排，我们通过到每一个担保机 构调查座谈和到与担保机构合作的银行 调取业务资料以及到受保企业走访的形 式进行了专题调研。现将有关调查报告 如下。 一、基本情况 自 2002 年成立第一家民营性质 中小企业信用担保机构以来，至 2009 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 年底，全市正常开展业务的信用担保机 构有 35 家，全市信用担保机构共有在 岗从业人员 325 人，注册资金 12.15 亿 元；累计担保企业 10472 个，累计担保 额 197 亿元；在保企业 1563 个，在保 金额 34.4 亿元。总的看：我市担保机构 自成立以来，无论是单体规模还是群体 总量都有了长足的发展，在解决中小企 业融资方面发挥了重大作用，一度成为 全国的亮点。近年来，由于受各方面因 素的影响，一些担保机构退出或停止了 业务。特别是今年以来，各项主要业务 指标呈现出不良化的趋势。 一体两翼两层的体系建设基本完 成。按照“多元化资金、市场化运行、 企业化管理、绩优者扶持”的指导思想， 2002 年初，市民经委牵头向社会募集股 金 300 万元，注册组建了我市第一家股 份制担保公司。随后，根据市里的统一 部署，各县市区结合各自的具体情况， 相继组建了规模不等的担保机构。至 2003 年上半年，基本建成了覆盖市县两 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 级的担保机构网络。经进一步规范发展， 至 2005 年，在全市基本建成了以商业 性担保机构为主体，以民间互助担保和 企业联保为补充，贯通市县两级的“一 体两翼两层的担保体系” 。 体系运行基本顺利。各类担保机 构在为我市中小企业提供融资服务，促 进企业发展的同时，坚持社会效益和经 济效益并重原则，注重强化内部管理和 风险防范，基本实现了银、保、企互利 互惠、合作共赢的目标。几年来，通过 担保机构的担保，为中小企业融资 197 亿元，增加利税 50 多亿元，担保机构 自身盈利约 4 亿元。有的担保机构在扶 持企业发展壮大的同时，自身也得到了 快速发展。目前，全市已有注册资金过 亿元的担保机构 6 家，占正常运营担保 机构总数的 17%，其中民鑫担保集团被 评为 2007 年全国十家最具影响力担保 机构，成为我省唯一获此殊荣的担保机 构。2009 年民鑫担保集团和泰龙担保公 司被评为 2009 年*省十佳中小企业信 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 用担保机构。 经营管理趋于规范。随着担保体 系建设的不断发展，担保机构经营管理 也逐步趋于规范。一是内部治理逐渐规 范。担保公司大都建立了现代企业制度 和法人治理结构，有比较健全的规章制 度和比较完善的董事会、监事会和经理 层；二是设置了比较科学合理的业务工 作程序。接保、考察、评估、论证、定 保等各个工作环节，都有章可循；三是 风险防范手段逐渐完善。对风险的识别、 预测、控制和补偿都做了相应的规定。 目前，我市共有 7 家担保公司被省办评 为规范型和规范提升型担保机构。 政策环境不断优化。一是出台了 一系列鼓励和支持担保体系建设与发展 的政策措施；二是得到了金融部门的广 泛支持。中、农、工、建四大国有银行 以及农业发展银行、农联社、商业银行 等金融机构都与担保机构建立了业务合 作关系；三是得到社会尤其是中小企业 的认可。金融机构普遍认为：信用担保 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 机构为银行与中小企业之间架起了融资 桥梁，分担了金融机构的贷款风险，促 进了银行对中小企业贷款业务领域的拓 展。与担保机构有合作关系的企业一致 认为：信用担保机构在解决企业融资难 方面起到了雪中送炭的作用。财政、税 务等部门也都对担保机构的作用给予了 充分肯定。 经营模式有所创新。在商业性担 保投资公司的主流模式以外，各县、市、 区结合实际情况对经营模式做了有益尝 试。一是政府主导模式。*市去年由政 府部门牵头组建了中小企业联盟协会。 协会设立互助基金，基金由入会企业和 财政资金组成，主要用于贷款担保、资 金互助、逾期代偿。今年新增担保信用 资金 1000 万元，在保余额 1.2 亿元，办 理互助资金 3000 多万元；二是社会信 用型互助模式。*县针对工商户发达的 实际，注册 300 万元成立了民兴担保互 助社，主要面向工商业户开展短期流动 资金拆借业务。目前已累计借款 900 多 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 笔近亿元；三是股东互助模式。*县注 册资金 1000 万元组建了联合担保互助 中心，主要面对股东开展资金拆借业务， 共为 36 个企业借款 41 笔约 1.2 亿元。 经营业务不断拓展。在经营范围 上，担保的服务对象逐步向区外、市外 延伸，城区担保机构在县里设分公司的 1 家，本市担保机构在外市设立分公司 的 1 家；在担保服务对象上，由单纯的 工商业中小企业向种养大户、个人经营 创业投资者等扩展，呈现出担保对象跨 区域、多领域趋势；在担保业务品种上， 也由单一的融资性流动资金借款担保向 票据贴现、汇票承兑、住房贷款、典当 风险、物流风险等担保业务延伸。 二、主要做法和经验 “MsoNormal” style=“政府支持是前 提。作为新生事物的中小企业信用担保 机构能否顺利地组建和健康成长，政府 支持是前提条件。2002 年上半年，为组 建我市信用担保机构，市政府给予了大 力支持和关怀。一是会议部署。市里多 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 次召开动员会、现场会、调度会等各种 形式的会议进行了部署和推广，把组建 担保机构作为市和县、市、区政府的一 项工作任务，要求限时完成。市政府分 管领导多次现场办公，协调解决进度问 题；二是市和县、市、区财政部门拿出 一部分启动资金，牵头组建担保机构， 起到了政策导向作用。如*市政府出资 1000 万元组建了*盛业信用担保公司； 三是市和县、市、区两级民经委牵头为 组建担保机构向社会募集股金，搭建平 台，提供政策方面的咨询，为担保机构 的生存和发展发挥了铺路石作用；四是 出台了关于加强金融机构与担保公司 合作的指导意见等一系列政策，引导 金融机构与担保公司加强合作，积极为 担保公司创造良好生存环境。 市场化运作机制是核心。担保机 构组建后，能否生存下来并健康地成长， 核心问题是能否找到一个使其健身强体 的科学合理的运作机制。针对担保机构 高风险、低收益、非金融机构、非产业 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 实体、靠收取服务费生存的特点，为避 免农村基金会悲剧重演，本着确保社会 稳定的原则，经反复探索，最终确立了 以市场经济规律为核心的“五化” 运行机 制。即资金募集社会化、投资主体多元 化、业务运营市场化、内部治理公司化、 风险防范规范化。这一机制有效地保证 了我市担保机构的健康发展。 金融部门支持是关键。信用担保 机构得以生存的关键是金融部门的支持。 按照市政府的统一要求，金融部门以服 务大局为己任，克服各种困难，积极支 持担保机构的工作。市人行把银行对中 小企业信贷及与担保公司合作情况列为 每季度金融运行分析会的重要内容加强 调度，有力地推动了金融机构与担保机 构业务的密切合作。各国有和商业银行 也都和担保机构建立了各种合作关系。 据统计：全市金融机构向中小企业发放 的贷款通过担保公司担保的达 20%左右。 行业自律是保证。为加强行业自 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 律，一是建立了信用担保行业联席会议。 2008 年建立了以分管市长为主席，由市 民经委、市财政局、市工商局、市银监 局、市人行等部门负责人组成的信用担 保联席会议，主要负责全市信用担保机 构市场准入、退出、收费标准、纪律处 分等重大问题的决策；二是成立了市担 保行业协会，主要负责行业的日常监管、 上下沟通及提供信息和维权等各项服务； 三是制定了行业管理办法。由联席会议 成员单位联合制定并出台了*市信用 担保业监督管理办法 ，对担保机构进 行规范；四是建立了备案制度。按照省 里的要求，凡新组建的注册资金 2000 万元以上的担保机构，都要在市担保业 协会备案；五是建立了定期分析制度。 要求担保机构每月向行业协会报送财务 报表，以加强监管。 服务企业是根本。我市信用担保 机构因中小企业的需要而产生，伴中小 企业的成长而发展，始终秉承为中小企 业服务的宗旨，把有利于中小企业的发 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 展作为出发点和落脚点。在企业发展顺 利时，与企业共同发展；在企业暂时遇 到资金周转困难时，大都能正确处理眼 前利益与长远利益的关系，采取放水养 鱼的做法，宁可自己暂时受损失也千方 百计地帮助企业度过难关。 开拓创新是动力。为避免同质竞 争，造成资源浪费，保证担保机构充足 的活力，在具体工作中，进行了以下几 个方面的尝试：一是经营模式的创新。 由单纯的商业担保向企业联盟担保、会 员互助担保等发展；二是经营业务创新。 由单一的融资性流动资金借款担保向票 据贴现、汇票承兑、典当风险、物流资 金、房贷首付等领域延伸；三是理念创 新。针对信用担保机构在一些金融单位 信用不足，严重影响业务开展的状况， 2007 年 6 月，在主管部门的协调下，* 征信公司和美华担保公司联手与国家开 发银行合作，创立了信用担保一体化服 务体系。 风险防范是命脉。由于担保机构 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 从事的是高风险、低收入的业务，按现 行的操作办法，每笔业务的风险率都在 70%以上。这一点决定了能否有效地防 范和控制风险，真正做到可测、可控、 可承受，成为担保机构能否安身立命的 命脉。因此，在具体工作中：一是建立 “两金”制度。即按年末担保余额的 1% 提取风险准备金，按当年担保收入的 50%提 取未到期责任准备金，并且做到专户存 储，专款专用；二是建立担保业务集体 决策机制。要求各担保机构在大笔担保 业务定保时必须集体决策，避免因人为 因素带来的风险；三是建立业务人员终 身追究制。每笔业务的具体承办人员对 业务的风险终身负责；四是实行反担保。 要求受保企业都要按担保公司的要求提 供不同形式的反担保，以此降低担保机 构的风险；五是收取保证金。办理每笔 业务时，要求受保企业交纳 10%-20%的 风险保证金。 三、存在的问题 尽管我市中小企业信用担保机构 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 取得了可喜的经营业绩，但无论与中小 企业发展的融资需求相比，还是从自身 的健康成长考虑，尚存诸多有待解决的 问题。既有担保机构自身素质不高的问 题，也有外部环境不宽松的问题。 从担保机构自身方面看： 规模小，抗风险能力弱。在正常 运行的担保机构中，户均注册资金 3471 万元，比全国平均数少 1429 万元；注 册资金过亿元的 6 家，仅占总数的 17%，过 5000 万元的 5 家，占总数的 14%。且不说注册资金普遍有抽逃的问 题，就是全部用于担保，与国家的政策 导向相比也有很大差距。偏小的规模因 其惠及的企业少，在银行的业务总量中 占不到重要地位，在同银行合作中难以 取得主动权。所以，在银、担、企业务 合作链中，担保机构成了最薄弱的一环。 银行可以高枕无忧收取利息，一旦出现 代偿的情况，整个担保机构的担保能力 将受到影响，严重的会导致担保机构的 破产。在破产的 18 家担保机构中，多 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 数是由风险导致的。 运作不够规范。一是制度不健全。 一些担保机构，或规章制度不健全，或 执行制度不坚决；二是法人治理结构不 完善。有的担保机构没有按现代企业制 度要求建立和完善法人治理结构，有的 职务空缺、有的有职无人、有的有人无 权等等，从而导致内部管理不够科学， 特别是大额担保业务定保方面存有个人 说了算的问题；三是收益分配制度不合 理。主要是职工的收益与公司的业绩不 挂钩，特别是奖金和业务提成部分没有 与经营风险相联系，导致风险终身追究 制形同虚设。也有的把上级的风险补偿 资金作为利润进行分配，没有发挥其应 有的作用。 人员素质偏低。全行业的业务骨 干大多是从金融单位内退和业务单位解 聘的，政治、业务素质过硬的偏少，特 别是风险管理人才基本上是空白。325 名从业人员中，大专以上的 157 人，仅 占 48%。由于人员素质不过硬导致的风 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 险占代偿总额的 80%。 风险防范能力差。担保机构风险 防范能力差主要体现在：一是事前风险 预测、事中风险识别、事后风险消化三 环节存有不准确、不及时、不到位的问 题；二是“两金 ”提取不足。有的没提， 有的提了没有做到专款专用；三是担保 组合设计不合理。有的担保机构对最大 客户的担保额、续保额度等与资本金的 比例，没有设置控制线，给公司的发展 埋下了隐患。 业务品种单一。有 95%以上的担 保业务属于融资性流动资金借款担保， 至于买卖履约、投资履约、工程履约、 企业财产诉讼保全、商业票据贴现、汇 票承兑、下岗失业再就业小额贷款担保 等业务则很少涉及。只有少数如泰龙、 国力等规模较大的公司逐渐向票据贴现、 住房贷款、典当风险、物流资金等业务 延伸。 从外部环境方面看： 政策落实不到位。目前，上级的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 各项扶持中小企业贷款担保机构的政策 不能全部落实到位。一是按照省里的规 定，各地市都要设立中小企业担保机构 风险补偿基金，在这一方面我市一直空 缺；二是合格担保机构应该享受的营业 税减免政策，地方税务部门卡得过死。 到目前为止，今年我市没有一家担保机 构在享受营业税减免上获得税务部门的 通过；三是上级帮扶的风险补偿专项资 金，不能及时地划拨到担保机构，有的 延迟半年以上。 经营环境有待于进一步优化。一 是在与金融机构合作过程中存在着地位 不平等，信息不对称的问题，贷款风险 全部由担保机构承担。担保机构不能共 享人行征信系统，不能查询受保企业的 信用信息，不利于其有效识别和控制风 险，导致担保机构增加了担保成本，影 响了担保业的快速发展；二是金融机构 从自身成本收益比考虑，对与担保机构 合作持消极态度。有的金融单位从年初 开始就终止了与担保机构的合作；三是 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 银行收取的 20%的担保机构保证金只作 活期存款计息，影响了担保机构的收入； 四是维权难。有的担保机构在办理反担 保登记手续时，被作为其他服务业对待， 不能享受与金融机构一样待遇，致使在 国土和房管部门的反担保登记难落实， 影响了担保机构业务开展和风险防范； 有的担保机构代偿胜诉后，由于受地方 保护等因素影响，很难执行。 经营范围窄。大多数担保机构都 只在本辖区开展业务，经营的业务也只 是相对熟悉的行业，经营范围相对较窄， 致使担保资源分布不均衡。资源多的地 方出现了同行业同质不规范竞争的问题， *区有担保机构 23 家，占全市正常营 业担保机构的 66%。而担保资源少的地 方则存有担保能力不足的问题。 再担保机构建设不到位。目前我 市还没有建立再担保机构，制约了现有 担保机构担保能力的发挥。 四、对策和建议 如何健全和完善中小企业信用担 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 保体系，使其担当起解决中小企业融资 难的重任，在促进中小企业发展的同时， 实现自我发展和超越，是信用担保行业 建设的系统工程，需要社会各界的共同 努力。 深入开展规范整顿工作。自 2010 年 8 月至 12 月分三个阶段在我市开展 融资性担保公司的规范整顿工作。第一 阶段调查摸底。重点是摸清我市融资性 担保公司的数量、分布、业务开展、风 险状况以及存在的问题，制定出规范整 顿的总体方案和单位机构具体方案；第 二阶段自查整改。融资性担保公司按照 要求进行自查自纠，市政府监管部门对 其进行分类排队，区别情况，采取保留、 重组、解散、撤消、破产等方式分别处 置；第三阶段规范完善。对在规定限期 内达到要求的融资性担保公司统一组织 上报省金融办进行重新认定，对符合要 求的颁发经营许可证。未能通过重新认 定的融资性担保机构，银行业金融机构 将不再与其进行业务合作。规范整顿结 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 束后，及时进行总结，向省金融办提交 整顿报告，迎接省里统一组织的检查验 收。通过这次规范整顿，为融资性担保 业的健康发展创造一个良好的环境，确 保融资性担保公司资本实力明显增强， 经营行为得到规范，纳入健康发展的轨 道。 扩大担保机构规模。 *省融资 性担保公司管理暂行办法中明确规定 了公司的最低注册资本，要解决部分担 保公司规模偏小的问题，一是采取以政 府推动为主导，以市场运作为主线，以 兼并、合作、重组、扩股为主要形式， 优化组合现有的担保资源，实现规模的 相对扩张；二是在政府主导下，注入大 额资金来吸引社会闲散资金，组建大规 模的政策性担保公司；三是以政府为主 导，吸收金融单位和企业共同参加的联 合担保公司，壮大担保公司的规模。 加大政策扶持力度。一是出台地 方性法规。建议市政府尽快出台鼓励和 支持我市担保业发展的地方性法规，全 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 力推动全市中小企业信用担保机构建设； 二是各级政府和有关部门要充分认识加 快中小企业信用担保体系建设的必要性 和迫切性。进一步解放思想，转变观念， 各级财政、中小企业局、工商、国土、 房管、税务、金融等单位要各司其职， 积极配合，对担保机构相关资料查询、 各类质押等级等方面给以必要的支持。 税务部门要认真落实工信部和国家税务 总局关于对符合条件的中小企业担保机 构免征营业税的规定。物价、财政等相 关部门对担保机构涉及的诉讼、资产评 估等中介收费进行清理整顿，出台落实 相关收费减免政策；三是市政府要尽快 设立一定规模的中小企业信用担保机构 风险补偿基金，支持担保机构抵御风险， 健康快速发展。 强化审慎监管措施。一是严格报 表报送制度。各担保公司要按时向监管 部门报送担保业务情况表和会计报表， 以便监管部门全面准确及时地掌握行业 经营情况，持续跟踪监测业务风险状况， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 提高监管工作的有效性；二是建立现场 检查制度。由监管部门确定检查项目， 临时抽调联席会议成员单位人员，不定 期进行现场检查监管，纠错查弊，警示 威慑；三是加强重大风险事件报告和应 急管理，及时有效地处置突发事件，维 护社会稳定。 强化风险防范机制。中小企业信 用担保机构的风险防范，从其产生的原 因上主要做到以下几点：一是针对中小 企业信用度偏低的情况，有目的的建立 成长型中小企业信息库，以引导企业提 高信用度；二是针对内部人员素质低而 出现的隐瞒风险和定保环节个人说了算 的问题，应当着重建立一支高素质的工 作队伍，并建立审保会以规范决策程序； 三是针对市场变化难预测的问题，要合 理设计担保组合，将单一行业、单一客 户、最大客户等的担保金额控制在合理 的比例以内，同时对续保额度、最大金 额与资本金的比例，都控制在合理的范 围内；四是针对风险预测不准确不及时 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 的问题，建立在保项目风险预警系统。 建立以中小企业为主要对象的包含“不 良资产比例、资产流动性比例、盈亏状 况、资本充足率、费率变动状况、担保 风险度变化、内控程序以及风险水平” 为核心内容的整套风险测警体系，对在 保项目实行跟踪监测，在动态中控制受 保企业风险；五是针对“ 两金 ”提取存在 的问题，由行业协会负责监管“两金” 提 取的落实，并定期向社会披露；六是改 变现行的利益分配模式。业务人员的待 遇一定要和风险挂钩，特别是业务提成， 一定要延期半年以上兑现。而一旦形成 风险，要通过扣除业务人员保证金的方 式落实终身追究制度。 加强队伍建设，提高人员素质。 一是监管部门要牢固树立以人为本的监 管理念，从战略高度重视并抓好行业人 才队伍建设；二是对新聘任的人员，一 律按省里出台的从业人员资格认定办法 规定组织好培训和考试，达不到资格要 求，一律不得上岗；三是制定行业行为 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 规范和职业道德规范，牢固树立诚信意 识和风险意识，提高从业人员的职业道 德和从业意识。 与金融部门建立风险共担机制。 一是政府积极推动商业银行和担保公司 签订风险共担协议；二是鉴于业务权限 限制，市级国有银行可以采取降低贷款 利率，然后由企业从节省的利息中拿出 一定比例返给担保公司的办法，变通地 实行风险共担