中国银行个人外汇存款业务管理办法

附件： 中国银行股份有限公司个人外汇存款业务管理办法（暂行） 第一章 总则 第一条 为了规范个人外汇存款业务管理，根据中华人民共和国 外汇管理条例、个人外汇管理办法和个人外汇管理办法实施 细则等相关法规，制定本办法。 第二条 个人外汇帐户按主体类别分为境内个人外汇帐户和境 外个人外汇帐户。 一、境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、临时身份证 件？、户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 二、境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民 来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 三、个人外汇存款管理遵循实名制管理相关规定。 第三条 个人外汇存款帐户按交易性质分为外汇储蓄帐户、外汇 结算帐户、外汇资本项目帐户，其中外汇储蓄帐户、外汇结算帐户属 于经常项目帐户。 第四条 存款银行对境内个人和境外个人的外汇存款负责保密, 法 律、法规和监管规定另有要求除外。 第五条 各行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行 记录、分析和报告。 第六条 本办法适用于境内营业网点。 第二章 个人外汇储蓄帐户 第七条 个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄帐户, 所开立帐户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。外汇储蓄帐 2 户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主 体类别的外汇储蓄帐户间的资金划转。 第八条 个人外汇储蓄帐户分为现汇帐户和现钞帐户。 一、 凡从境外汇入、携入和境内居民持有可自由兑换的外汇， 均可存入现汇帐户或现钞帐户，存入现钞帐户需按汇转变 取钞有关规定收取手续费费。不能立即付款的外币票据， 需经银行办理托收，受托后方可存入。 二、 凡从境外携入或个人持有的可自由兑换的外币现钞，均可 存入外币现钞帐户或现汇帐户，存入现汇帐户需按收取钞 转变汇有关规定收取手续费。 第九条 存款期限 个人外汇存款分为活期存款、定期存款，以及其它经监管机关批 准的存款。定期存款按期限分为通知存款、一个月、三个月、六个月、 一年、二年等档次。 第十条 存款币种 存款的货币有美元、英镑、港币、澳门元、日元、欧元、加拿大 元、澳元、新加坡元、欧元、瑞士法郎等。 第十一条 起存金额 外币储蓄存款活期帐户和定期帐户的开户起存金额为人民币 100 元的等值外币。 第十二条 帐户开户 一、 存款人开户时，凭本人有效身份证件由银行开立活期存折、 存单或或借记卡、定期存折或定期存单。银行应与客户以 书面形式明确约定存款的支取方式，该方式可为凭密码支 取、凭预留印鉴支取或其它客户如有需要，可预留密码、 印鉴或书面约定存取方式。 二、 定期存款根据存款人的意愿，银行可以为其办理定期存款 到期自动转存业务可由银行代办自动转存手续。 三、 如委托他人代办开户，还需同时提供代办人有效身份证件 和复印件留存。 3 第十三条 存款计息 一、存款利息按中国银行股份有限公司公布的个人外币存款利率 计付外币利息。 二、存款遇利率调整，活期存款按支取日或结息日活期存款利率 计息，定期存款按存入日定期存款利率计息。 三、活期存款每年 12 月 20 日结息。 四、定期存款到期续存，按续存日的定期存款利率计息；到期未 支取又不办理续存手续，过期部分按支取日的活期存款利率计息。 五、定期存款提前支取，按支取日活期存款利率计息。 第十四条 存款支取 一、存款支取凭借记卡、存折、存单和开户时约定的支取方式办 理。 二、无论现汇帐户或现钞帐户，支取外币现钞时，单位货币以下 的辅币，按均支取日外汇牌价折人民币支取。 三、未到期的定期存款，存款人如因特殊需要提前支取，可凭有 效存款凭证和存款人有效身份证件，按开户时约定的支取方式办理。 如委托他人代取，还需同时提供代办人有效身份证件，银行需记录代 办人和存款人的有效身份证号码。 四、现汇存款账户支取现钞，需按汇转钞有关规定收取手续费。 第十五条 个人外汇存款业务应遵循相关监管政策。 一、从外汇储蓄帐户中提取现钞，当日累计等值 1 万美元以下 （含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份 证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本 人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表为个人办 理提取外币现钞手续。 从外汇储蓄帐户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外 币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计提钞 超过规定金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地 外汇局事前报备。 4 二、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值 5000 美元 以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效 身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申 报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相 关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期个人外币现钞存入 外汇储蓄帐户，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞入境免 申报金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计存钞超过规 定金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原 存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理。 三、个人外汇储蓄帐户资金境内划转业务 1、本人帐户间的资金划转，凭有效身份证件办理； 2、个人与其直系亲属帐户间的资金划转，凭双方有效身份证件、 直系亲属关系证明办理，直系亲属指父母、子女、配偶； 3、境内个人和境外个人帐户间的资金划转按跨境交易进行管理。 即境内个人向境外个人外汇账户划转，按出境规定要求；境外个人向 境内个人外汇账户划转，按入境规定要求。 4、境内个人外汇现钞帐户与外汇现汇帐户互转不受额度限制，按 按中国银行股份有限公司相关收费规定办理。 四、汇入汇款、汇出汇款、结汇、购汇等其他业务按外汇管理政 策和总行相关规定办理。 五、境内个人和境外个人在办理以下资本项目性质业务时，可通过个 人外汇储蓄帐户办理: 1、境内个人使用外汇，并通过银行、基金管理公司等合格境内机 构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。 2、通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后，境内 个人参与的境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业 务。境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红 所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账 户后，可以划入员工本人的外汇储蓄账户，也可以结汇。境内个人参 与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉投资业务。 3、境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付 5 外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。 4、境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险 金，可以存入本人外汇储蓄帐户，也可以结汇。 5、移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转 移以及外国公民依法继承境内遗产的对外转移，按个人财产对外转 移售付汇管理暂行办法等有关规定办理移居境外的境内个人将其取 得合法移民身份前境内财产对外转移以及外国公民依法继承境内遗产 的对外转移。 6、境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产 企业所涉外汇业务，该业务同时应按国家外汇管理局 建设部关于规 范房地产市场外汇管理有关问题的通知等有关规定办理境外个人在 境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉业务。 7、境外个人可按相关规定投资境内 B 股；投资其他境内发行和流 通的各类金融产品，应通过合格境外机构投资者办理。 8、根据人民 币资本项目可兑换的放开进程，境内个人向境外提供贷款、借用外债、 提供对外担保以及直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易的业务。 89、国家外汇管理局批准办理的其它业务。 五六、相关收费规定折算。个人所购外汇，可以汇出境外、存入 本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。 六八、 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按以下规定办 理： 1、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值 5 万美元以下（含） 的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目 项下有交易额的真实性凭证办理。 2、手持外币现钞汇出当日累计等值 1 万美元以下（含）的，凭本 人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交 易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行 李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。 七九、 境外个人经常项目外汇汇出境外，按以下规定在银行办理： 6 1、外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理； 2、手持外币现钞汇出，当日累计等值 1 万美元以下（含）的，凭本人 有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华 人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现 钞提取单据办理。 第三章 个人外汇结算帐户 第十六条 个人外汇结算帐户是指个人对外贸易经营者、个体工 商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的帐户。 第十七条 个人外汇结算帐户纳入外汇帐户管理信息系统，其开 立、使用和关闭按机构帐户进行管理。 第十八条 个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理： 一、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本 人的外汇结算帐户进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按 机构管理。 二、个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人 凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人 的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户。个体工商户 委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结算账 户收汇、结汇。结汇凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理 企业的出口货物报关单办理个体工商户委托有对外贸易经营权的企业 办理进口的所购外汇，通过本人的外汇结算帐户直接划转至代理企业 经常项目外汇帐户；个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出 口的，可通过本人的外汇结算帐户收汇、结汇。 三、境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭本人有效身份证 件及个人旅游购物报关单办理。 7 第十九条 个人外汇结算帐户购汇和结汇不受年度总额限制，无 论金额大小都可凭真实贸易单据办理。 第二十条 个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，不允许提取现钞， 按照单位活期存款计息方式计息。 第二十一条 本人外汇结算帐户与外汇储蓄帐户间资金可以划转， 但外汇储蓄帐户向外汇结算帐户的划款限于划款当日的对外支付，不 得划转后结汇。 第四章 个人外汇资本项目帐户 第二十二条 个人从事资本项目外汇业务，根据交易主体和业务 性质不同，可以开立外国投资者投资专用帐户、特殊目的公司专用帐 户及投资并购专用帐户。上述资本项目外汇帐户开户及帐户内资金的 境内划转、汇出境外应经外汇局核准。 第二十三条 个人外汇资本项目帐户的管理 一、外国汇投资者专用帐户 1、境外个人未在境内设立外商投资企业，但在境内从事直接投资 或从事与直接投资相关活动的，可向投资项目所在地外汇局申请并附 相关证明材料，以该投资者名义开立外国投资者投资专用帐户，包括 投资类、收购类、费用类、保证类。 2、外国投资者专用帐户内资金应以现汇汇入，不得以现钞存入。 账户内资金经外汇局核准可以结汇。直接投资项目获得国家主管部门 批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入 外商投资企业资本金账户。 二、特殊目的公司专用帐户 在境外设立或控制特殊目的公司并返反程投资后，境内个人及因 经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人，经外汇局核准，可 8 以开立特殊的公司专用帐户，用于保留资本变动收入，也可经外汇局 核准后结汇。 三、投资并购专用帐户 境内个人向国外投资者转让境内企业股权所得外汇收益，经外汇 局核准可以结汇，也可以由境内个人向该企业所在地外汇局申请开立 投资并购专用帐户，用于存放上述外汇收入。 第二十四条 个人外汇资本项目帐户按照机构账户进行管理，为外 汇现汇帐户，不