174银行对公现金收款业务操作规程

1、bgy-qc-n-3110 xx银行业务授权管理规定 版次：1/a1 目的为了强化会计业务内控管理，规范业务操作行为，进一步防范和化解业务操作风险，制订本规定。2 范围2.1 本规定明确了会计业务授权范围、授权原则、授权方式、授权管理等内容和要求。2.2 本规定适用于xx银行会计业务的授权管理。3 术语与定义3.1 核心系统授权：是指对达到核心系统授权条件的业务，系统通过交易控制表参数设定，自动控制交易在办理过程中必须通过授权人指纹认证，输入授权密码确认后才能办理的授权方式，包括授权交易的授权柜员级别控制、金额控制、柜员部门控制等。3.2 复核授权：是指已集中处理的业务，通过再次录入相关要素进

2、行业务正确性、合规性审核的授权方式。3.3 审批授权：指手工付息、调整系统错账等特殊业务需总行相关部门审批确认通过后才允许办理的授权方式。3.4 业务授权：指综合柜员在处理大额、特殊、重要业务时，由业务监督经理、综合结算部（财务会计部，下同）经理、总行相关部门进行授权或审批，通过指纹认证、输入授权密码方式、复核录入审核方式或审核签批方式予以确认的行为。4 职责4.1 会计结算部负责对全行会计业务授权情况进行指导、管理。4.2 运营部负责集中处理业务办理、大额汇兑业务、特殊业务的授权工作。4.3 各分支行授权人员负责本人权限内的业务授权或审批。4.4 授权人员对其授权的业务负主要责任。5 工作内

3、容5.1 业务授权范围5.1.1 总行业务授权范围 a) 系统参数维护由会计结算部部门管理人员或指定人员授权；b) 总行外汇资金管理由国际业务部管理人员或指定人员授权；c) 债券管理由投资业务部管理人员或指定人员授权；d) 票据管理由风险控制部管理人员或指定人员审批授权；e) 资金管理由计划财务部管理人员或指定专人授权。5.1.2 运营部业务复核授权范围：a) 大、小额汇兑业务；b) 对公贷款入账、对公贷款类特殊业务；c) 账户信息管理、客户信息管理维护类业务；d) 对公协定存款管理维护类交易由中心复核授权柜员审核办理；e) 特殊划款业务；f) 冲补账业务；g) 内部账转客户账业务；h) 特殊

4、情况手工补息业务；i) 其他需授权业务。5.1.3 分支行综合结算部业务授权范围a) 内部账的开户、销户、修改预处理；b) 内部资金的上存、拆借、归还预处理；c) 柜员工号增加、删除、前台柜员角色的修改；d) 开具单位、个人存款证明；e) 特殊划款业务预处理；f) 冲补账业务预处理；g) 内部账划款业务（缴税业务除外）； h) 其他需要授权办理的业务。5.1.4 营业网点业务授权范围a) 存现20万元（含20万）以上的交易；b) 储蓄业务支取现金5万元（含5万）以上的交易，对公取现5万元（含5万）以上；c) 柜员办理业务当日抹账；d) 对公存款销户、冻结、解冻；e) 重要凭证的挂失及作废；f

5、) 客户凭证、密码挂失/解挂；g) 长短款处理；h) 转账金额达30万元（含30万）业务；i ) 其他需要授权的业务。5.2 业务授权原则5.2.1 不兼容原则 业务授权人员不得为业务经办人员。5.2.2 核心系统授权核心业务系统的业务授权为多级（总行、分支行）授权模式。综合柜员办理需授权业务时，直接由权限范围内的授权柜员授权，不需要逐级授权。5.2.3 业务集中处理系统授权会计业务集中处理系统授权分为多级授权模式（总行、分支行），分支行已授权的部分业务达到总行审批、授权标准的需要逐级授权。5.2.4 分支行授权一般业务分支行在业务办理过程中通过核心系统直接由权限范围内的授权柜员授权；内部账划

6、款、借记回执拒绝特殊处理等特殊业务由分支行综合结算部负责人或指定负责人授权。5.2.5 总行审批授权a) 涉及手工付息等业务的由计划财务部授权；b) 涉及系统问题造成账务手工调整的由科技部授权；c) 其他非常规账务调整由相关部门授权；d) 涉及以上账务调整的正确性由运营部授权。5.3 授权方式5.3.1 密码授权方式总行、分支行发生需授权的业务时，必须由相应级别柜员录入授权柜员密码后完成授权。5.3.2 复核授权方式各分支行上收到运营部会计集中处理后的业务，由运营部根据配置分级别由中心柜员通过录入核对方式进行复核授权。5.3.3 审批授权方式a) 计划财务部对分支行利率执行情况进行审批授权；b

7、) 科技部门对系统问题造成的账务特殊调整进行确认审批授权；c) 其他账务调整由相关部门审批授权；d) 运营部对账务特殊调整、付息的正确性审核授权。5.4 业务授权管理5.4.1 各分支行应根据xx银行业务监督经理管理规定确定本行授权人员数量，不得超范围增设授权柜员，特殊情况增设授权人员，应书面上报会计结算部、人力资源部审批。5.4.2 分支行上报授权人员必须经分支行综合结算部审核，并报行长或分管行长审批通过。5.4.3 分支行业务监督经理办理前台授权业务时，需确认客户真实意愿后方可授权。5.5.4 授权人员授权时需对凭证进行审核，与核心系统进行比对等方式复核后方可授权。6 检查6.1 会计结算

8、部每年不定期对全行的业务授权管理情况进行检查，并做好检查记录。6.2 分支行分管行长每季应对本行业务授权管理情况进行一次全面检查，并做好检查记录。6.3 分支行综合结算部经理每月应对本行业务授权管理情况进行一次检查，并做好检查记录。7 支持性文件7.1 xx银行会计特殊业务管理规定7.2 xx银行业务监督经理管理规定7.3 xx银行本外币资金管理规定8 支持性记录8.1 业务授权登记簿 bgy-qc-n-3110-018.3 xx银行柜员角色变更申请表 bgy-qc-n-3110-02 编制：皇甫江南 日期：xx年06月12日审核：zz 日期：xx年06月20日批准：xx 日期：xx年07月10日5 1 业务授权登记簿 bgy-qc-n-3110-01业务授权日期业务授权事项业务授权人签章被业务授权人签章年月日xx银行柜员角色变更申请表分支行名称： 年