风险管理制度建设缓慢

风险管理制度建设缓慢一、总则（一）目的为有效识别、评估、应对公司面临的各类风险，规范风险管理行为，提高公司风险管理水平，保障公司稳健运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、各子公司。（三）风险管理原则1.全面性原则：风险管理应覆盖公司所有业务领域、所有工作环节和所有员工，贯穿决策、执行和监督全过程。2.重要性原则：根据风险对公司目标的影响程度，重点关注重大风险、关键环节和重要业务领域的风险。3.制衡性原则：通过科学设置职责权限、业务流程和工作机制，形成相互制约、相互监督的风险管理体系。4.适应性原则：风险管理应与公司内外部环境相适应，并根据环境变化及时进行调整和优化。5.成本效益原则：在风险管理过程中，应充分考虑风险管理的成本与效益，以合理的成本实现有效风险管理。二、风险管理组织体系（一）风险管理委员会公司设立风险管理委员会，作为公司风险管理的决策机构。风险管理委员会由公司高级管理人员、相关部门负责人等组成，主任由公司董事长担任。风险管理委员会的主要职责包括：1.审议并批准公司风险管理战略、政策和制度。2.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告。3.审议风险管理组织机构设置及其职责方案。4.审议重大风险应对策略和解决方案。5.审议风险管理监督评价审计报告。6.其他有关风险管理的重大事项。（二）风险管理职能部门公司设立风险管理职能部门，作为风险管理委员会的日常办事机构，负责组织、协调、监督和指导公司的风险管理工作。风险管理职能部门应配备专业的风险管理人员，明确其职责和权限。风险管理职能部门的主要职责包括：1.拟订公司风险管理战略、政策和制度，提交风险管理委员会审议。2.组织开展风险识别、评估、分析等工作，编制风险评估报告。3.制定重大风险应对策略和解决方案，提交风险管理委员会审议。4.对风险管理工作进行监督检查，定期向风险管理委员会报告工作进展情况。5.协调处理各类风险事件，跟踪风险处置结果。6.建立健全风险管理信息系统，收集、整理、分析和传递风险管理相关信息。7.组织开展风险管理培训和宣传工作，提高员工的风险意识和风险管理能力。8.其他有关风险管理的日常工作。（三）各部门风险管理职责公司各部门应按照"谁主管、谁负责"的原则，履行本部门的风险管理职责，配合风险管理职能部门开展风险管理工作。各部门的主要职责包括：1.识别、评估本部门业务活动中的风险，制定相应的风险应对措施。2.负责本部门风险管理工作的具体实施，及时向风险管理职能部门报告风险事件和处理情况。3.配合风险管理职能部门开展风险评估、监督检查等工作，提供相关资料和数据。4.参与制定公司风险管理战略、政策和制度，提出本部门的意见和建议。5.其他有关本部门风险管理的工作。三、风险识别与评估（一）风险识别1.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，广泛征求公司各部门、各岗位员工的意见，识别潜在风险。流程图法：绘制公司主要业务流程，分析每个环节可能存在的风险。财务报表分析法：对公司财务报表进行分析，识别财务风险。案例分析法：收集同行业或其他公司的风险案例，分析借鉴，识别公司可能面临的类似风险。专家咨询法：邀请行业专家、学者或专业机构，对公司面临的风险进行咨询和评估。2.风险识别范围战略风险：包括公司战略目标制定不合理、战略规划执行不力、市场竞争加剧、技术创新不足等风险。财务风险：包括资金短缺、资金周转困难、资产负债率过高、盈利能力下降、投资决策失误等风险。市场风险：包括市场需求变化、市场价格波动、市场份额下降、客户流失等风险。运营风险：包括生产运营流程不畅、质量控制不严、供应链中断、人力资源管理不善、信息系统故障等风险。法律风险：包括法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、诉讼仲裁等风险。（二）风险评估1.风险评估方法定性评估方法：采用风险矩阵、风险排序等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行定性评估。定量评估方法：运用统计分析、数学模型等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行定量评估。综合评估方法：结合定性评估和定量评估方法，对风险进行全面、综合评估。2.风险评估标准可能性标准：根据风险发生的概率，将风险发生的可能性分为极高、高、中、低、极低五个等级。影响程度标准：根据风险对公司目标的影响程度，将风险影响程度分为严重、较大、一般、较小、微小五个等级。3.风险评估流程确定评估对象：明确需要评估的风险事项或业务流程。收集相关信息：收集与评估对象相关的内外部信息，包括历史数据、行业动态、法律法规等。选择评估方法：根据评估对象的特点和评估目的，选择合适的评估方法。进行评估分析：运用选定的评估方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估分析。确定风险等级：根据风险评估标准，确定风险等级。编制评估报告：撰写风险评估报告，包括评估对象、评估方法、评估结果、风险等级等内容，并提出风险管理建议。四、风险应对策略（一）风险规避对于风险发生可能性极高且影响程度严重的风险，公司应采取风险规避策略，即通过停止相关业务活动、退出特定市场或放弃某些项目等方式，避免风险的发生。（二）风险降低对于风险发生可能性较高且影响程度较大的风险，公司应采取风险降低策略，即通过采取控制措施、加强管理等方式，降低风险发生的可能性或减轻风险的影响程度。风险降低策略包括风险预防和风险抑制。1.风险预防：通过加强内部控制、完善管理制度、提高员工素质等方式，预防风险的发生。2.风险抑制：在风险发生后，通过采取应急措施、损失补偿等方式，抑制风险的扩散和损失的扩大。（三）风险转移对于风险发生可能性较高且影响程度较大，但公司自身难以承担的风险，公司应采取风险转移策略，即通过购买保险、签订合同等方式，将风险转移给其他方。（四）风险承受对于风险发生可能性较低且影响程度较小的风险，公司可以采取风险承受策略，即公司自行承担风险带来的损失。五、风险管理监督与改进（一）风险管理监督1.内部审计监督：公司内部审计部门应定期对公司风险管理工作进行审计监督，检查风险管理体系的有效性、风险管理措施的执行情况等，及时发现问题并提出改进建议。2.风险管理职能部门监督：风险管理职能部门应定期对公司各部门的风险管理工作进行监督检查，确保风险管理工作的有效开展。3.业务部门自查：公司各业务部门应定期对本部门的风险管理工作进行自查，及时发现和解决存在的问题。（二）风险管理改进1.风险信息反馈：风险管理职能部门应及时收集、整理和分析风险管理相关信息，将风险评估结果、风险应对情况等反馈给公司各部门，为风险管理决策提供依据。2.风险预警机制：建立健全风险预警机制，对可能发生的重大风险进行实时监测和预警，及时采取措施防范风险。3.风险管理评价：定期对公司风险管理工作进行评价，总结经验教训，不断完善风险管理体系和措施。4.持续改进：根据风险管理监督和评价结果，针对存在的问题及时进行整改，持续改进公司风险管理工作。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立健全风险管理信息系统，实现风险信息的集中收集、整理、分析和传递，提高风险管理工作的效率和准确性。（二）系统功能模块1.风险识别模块：提供多种风险识别方法和工具，帮助公司各部门快速、准确地识别潜在风险。2.风险评估模块：运用风险评估方法和标准，对识别出的风险进行评估分析，确定风险等级。3.风险应对模块：根据风险评估结果，提供相应的风险应对策略和解决方案，供公司决策层参考。4.风险监控模块：实时监测风险状况，对风险事件进行预警和跟踪，及时反馈风险处置情况。5.信息管理模块：对风险管理相关信息进行分类、存储、查询和统计分析，为风险管理决策提供支持。（三）系统运行与维护1.系统运行管理：制定风险管理信息系统运行管理制度，明确系统操作流程、权限设置、数据备份等要求，确保系统的正常运行。2.系统维护管理：定期对风险管理信息系统进行维护和升级，保证系统的安全性、稳定性和可靠性。3.数据管理：加强对风险管理信息系统数据的管理，确保数据的准确性、完整性和及时性。七、附则