涉及物管理制度

涉及物管理制度总则1.目的为加强公司涉及物的管理，规范各类涉及物的采购、使用、维护、保管及处置等行为，确保公司资产的安全完整，提高资产使用效率，降低运营成本，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内所有涉及物，包括但不限于固定资产、低值易耗品、办公用品、原材料、库存商品等。3.基本原则合法性原则：涉及物的管理应符合国家法律法规及相关政策要求。效益性原则：追求涉及物的使用效益最大化，合理配置资源，避免浪费。责任明确原则：明确各部门及人员在涉及物管理中的职责，做到责任到人。动态管理原则：对涉及物进行全过程动态管理，及时更新信息，确保管理的准确性和及时性。固定资产管理制度1.固定资产定义与分类定义：使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上（一般设备单位价值1000元以上、专用设备单位价值1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但使用期限超过一年的大批同类物资，作为固定资产管理。分类：根据固定资产的性质和用途，分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、文物和陈列品、图书、档案、家具、用具、装具及动植物等类别。2.固定资产购置需求申请：各部门根据工作需要，填写《固定资产购置申请表》，详细说明购置资产的名称、规格型号、数量、用途、预计金额等信息，并提交部门负责人审核。审批流程：部门负责人审核通过后，依次提交财务部门审核预算、分管领导审批、总经理批准。重大固定资产购置需经公司领导班子集体研究决定。采购实施：经批准后，由采购部门按照公司采购流程进行采购。采购过程中应遵循公开、公平、公正的原则，选择合格的供应商，确保资产质量和价格合理。3.固定资产验收到货验收：固定资产到货后，采购部门通知使用部门和资产管理部门共同进行验收。验收内容包括资产的数量、规格型号、质量、外观等是否与采购合同一致。验收报告：验收合格后，填写《固定资产验收报告》，验收人员签字确认。如发现问题，应及时与供应商联系解决，并在报告中注明情况。4.固定资产入账资产编号：资产管理部门对验收合格的固定资产进行编号，建立固定资产台账，记录资产的基本信息、购置时间、使用部门等。财务入账：财务部门根据验收报告和发票等相关凭证，及时进行固定资产入账，准确核算资产价值。5.固定资产使用与保管使用部门职责：使用部门负责固定资产的日常使用和保管，确保资产的安全、完整和正常运行。指定专人负责固定资产的管理，做好资产的使用登记工作。定期盘点：资产管理部门定期组织对固定资产进行盘点，每年至少一次。盘点内容包括资产的数量、使用状况、存放地点等。盘点结束后，编制《固定资产盘点报告》，对盘盈、盘亏情况进行说明，并提出处理意见。维护保养：使用部门应按照固定资产的使用说明和维护要求，定期对资产进行维护保养，确保资产性能良好。对于需要维修的固定资产，填写《固定资产维修申请表》，经审批后进行维修。6.固定资产处置处置申请：固定资产因报废、出售、转让、对外捐赠等原因需要处置时，使用部门填写《固定资产处置申请表》，详细说明处置原因、资产状况等信息，并提交部门负责人审核。审批流程：部门负责人审核通过后，依次提交财务部门审核账面价值、分管领导审批、总经理批准。重大固定资产处置需经公司领导班子集体研究决定。处置实施：经批准后，由资产管理部门按照规定的程序进行处置。固定资产处置收入应及时足额上缴公司财务，按照相关规定进行账务处理。低值易耗品管理制度1.低值易耗品定义与分类定义：单位价值在规定标准以下（一般设备单位价值1000元以下、专用设备单位价值1500元以下），使用期限较短，不作为固定资产管理的各种用具物品。分类：分为一般工具、专用工具、替换设备、管理用具、劳动保护用品、其他低值易耗品等类别。2.低值易耗品购置需求申请：各部门根据工作需要，填写《低值易耗品购置申请表》，详细说明购置物品的名称、规格型号、数量、用途、预计金额等信息，并提交部门负责人审核。审批流程：部门负责人审核通过后，提交分管领导审批。审批通过后，由采购部门按照公司采购流程进行采购。3.低值易耗品验收到货验收：低值易耗品到货后，采购部门通知使用部门进行验收。验收内容包括物品的数量、规格型号、质量等是否与采购申请一致。验收记录：验收合格后，填写验收记录，使用部门负责人签字确认。4.低值易耗品领用领用登记：使用部门根据实际需要，填写《低值易耗品领用登记表》，领取低值易耗品。领用人签字确认，注明领用日期、用途等信息。限量管理：对于一些消耗量大的低值易耗品，实行限量领用制度，控制领用数量，避免浪费。5.低值易耗品摊销摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法进行核算，在领用时将其价值一次性计入当期成本费用。账务处理：财务部门根据领用登记表等相关凭证，及时进行账务处理，准确核算成本费用。6.低值易耗品盘点定期盘点：资产管理部门定期组织对低值易耗品进行盘点，每季度至少一次。盘点内容包括物品的数量、使用状况等。盘点报告：盘点结束后，编制《低值易耗品盘点报告》，对盘盈、盘亏情况进行说明，并提出处理意见。办公用品管理制度1.办公用品分类办公文具：如笔、纸、文件夹、笔记本等。办公设备：如电脑、打印机、复印机、传真机等。办公家具：如办公桌、办公椅、文件柜等。其他办公用品：如清洁用品、饮用水等。2.办公用品采购集中采购：公司设立办公用品采购清单，由采购部门统一采购常用办公用品。采购部门应根据各部门需求预测，定期进行采购，确保库存合理。零星采购：对于清单外的办公用品，由使用部门填写《办公用品零星采购申请表》，经部门负责人审核后，提交采购部门采购。3.办公用品领用领用登记：员工根据工作需要，到指定地点领用办公用品。领用人填写《办公用品领用登记表》，注明领用物品名称、规格型号、数量、领用日期等信息。限量领用：根据工作性质和实际需求，对部分办公用品实行限量领用制度，如打印纸、墨盒等。4.办公用品保管仓库管理：设立办公用品仓库，由专人负责管理。仓库应保持整洁、通风良好，确保办公用品的质量不受影响。库存盘点：定期对办公用品进行盘点，每月至少一次。盘点结果与库存台账进行核对，确保账实相符。如发现盘盈、盘亏情况，及时查明原因并进行处理。5.办公用品节约使用宣传教育：通过内部培训、宣传海报等方式，向员工宣传节约使用办公用品的重要性，提高员工的节约意识。监督检查：定期对各部门办公用品使用情况进行检查，对浪费现象进行批评教育，并采取相应的考核措施。原材料管理制度1.原材料采购需求预测：生产部门根据生产计划和销售订单，对原材料的需求进行预测，填写《原材料需求预测表》，提交给采购部门。采购计划：采购部门根据需求预测表，结合库存情况，制定原材料采购计划。采购计划应明确采购原材料的名称、规格型号、数量、预计采购时间等信息。供应商选择：采购部门通过市场调研、供应商评估等方式，选择合格的原材料供应商。与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括价格、质量标准、交货期等条款。2.原材料验收到货检验：原材料到货后，采购部门通知质量检验部门和仓库管理人员进行验收。质量检验部门按照质量标准对原材料进行检验，检查原材料的质量、规格型号、数量等是否符合要求。验收报告：验收合格后，填写《原材料验收报告》，验收人员签字确认。如发现不合格原材料，应及时与供应商联系，办理退货、换货等手续。3.原材料入库入库登记：仓库管理人员根据验收报告，对合格的原材料进行入库登记，建立原材料库存台账，记录原材料的名称、规格型号、数量、入库日期、供应商等信息。存放管理：按照原材料的性质和特点，合理安排存放位置，确保原材料的安全。对有特殊要求的原材料，如易燃易爆物品、易腐蚀物品等，应采取相应的防护措施。4.原材料领用领料申请：生产部门根据生产任务需要，填写《原材料领料申请表》，注明领用原材料的名称、规格型号、数量、用途等信息，并提交部门负责人审核。审批发放：部门负责人审核通过后，提交仓库管理人员。仓库管理人员根据领料申请表，核实库存情况，如库存充足，则办理领料手续，发放原材料。领用人签字确认。5.原材料盘点定期盘点：仓库管理人员定期对原材料进行盘点，每月至少一次。盘点内容包括原材料的数量、质量、存放位置等。盘点报告：盘点结束后，编制《原材料盘点报告》，对盘盈、盘亏情况进行说明，并提出处理意见。如因管理不善等原因造成的盘亏，应追究相关人员的责任。库存商品管理制度1.库存商品入库采购入库：销售部门根据销售订单安排生产或采购商品，采购的商品到货后，仓库管理人员按照原材料入库的流程进行验收、入库登记。生产入库：生产部门生产完成的商品，经质量检验合格后，填写《库存商品入库单》，注明商品名称、规格型号、数量、入库日期等信息，办理入库手续。仓库管理人员核对无误后，将商品入库。2.库存商品保管分类存放：根据库存商品的类别、型号、规格等进行分类存放，便于管理和查找。同时，要考虑商品的特性，如防潮、防虫、防火等要求。库存盘点：定期对库存商品进行盘点，每季度至少一次。盘点时要确保账实相符，如发现盘盈、盘亏情况，应及时查明原因并进行处理。安全管理：加强库存商品的安全管理，采取必要的防盗、防火、防潮等措施，确保商品的安全。3.库存商品出库销售出库：销售部门根据销售订单开具《库存商品销售出库单》，注明商品名称、规格型号、数量、客户名称等信息。仓库管理人员根据销售出库单，核实库存情况，如库存充足，则办理出库手续，发货给客户。其他出库：因其他原因需要出库的库存商品，如样品赠送、内部领用等，由相关部门填写《库存商品其他出库单》，经审批后，仓库管理人员办理出库手续。4.库存商品核算成本核算：财务部门按照规定的成本核算方法，对库存商品的成本进行核算。库存商品成本包括采