广夏实业股份公司对外投资管理制度

广夏实业股份公司对外投资管理制度第一章总则第一条目的为规范广夏（银川）实业股份公司（以下简称"公司"）的对外投资行为，有效控制投资风险，提高投资效益，保护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规以及《广夏（银川）实业股份公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司及公司控股子公司的对外投资行为。公司控股子公司应根据本制度，结合自身实际情况，制定相应的实施细则，并报公司备案。第三条定义本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、实物资产等投放于其他单位的行为，包括但不限于：1.设立全资子公司、控股子公司或参股公司；2.对其他企业进行股权投资、债权投资、收购兼并、合资合作等；3.投资购买股票、债券、基金等有价证券；4.投资于其他经营性资产。第二章对外投资的基本原则第四条合法性原则公司的对外投资行为应符合国家法律法规和公司章程的规定，不得从事违法违规的投资活动。第五条审慎性原则公司在进行对外投资时，应充分考虑投资项目的可行性、收益性和风险程度，进行全面、深入的调查研究和分析论证，审慎做出投资决策。第六条效益性原则公司的对外投资应注重投资效益，追求投资回报最大化，确保公司资产的保值增值。第七条风险控制原则公司应建立健全投资风险控制体系，加强对投资项目的风险评估和监控，有效防范和化解投资风险。第八条信息披露原则公司应按照法律法规和公司章程的规定，及时、准确、完整地披露对外投资的相关信息，保障股东和其他利益相关者的知情权。第三章对外投资的决策机构及职责第九条股东大会股东大会是公司对外投资的最高决策机构，负责审议批准重大对外投资事项。重大对外投资事项的范围由公司章程规定，一般包括但不限于：1.公司对外投资达到或超过最近一期经审计净资产的一定比例（具体比例由公司章程规定）；2.公司对外投资涉及的金额达到或超过最近一期经审计净利润的一定比例（具体比例由公司章程规定）；3.公司对外投资对公司的经营和财务状况产生重大影响的其他事项。第十条董事会董事会负责审议公司对外投资项目，并根据公司章程的规定，将重大对外投资事项提交股东大会审议。董事会在审议对外投资项目时，应充分听取公司管理层、财务部门、法律顾问等相关人员的意见和建议，对投资项目的可行性、收益性、风险程度等进行全面评估。第十一条管理层公司管理层负责组织实施公司对外投资项目，负责投资项目的前期调研、可行性分析、项目申报、项目实施等具体工作，并及时向董事会报告投资项目的进展情况和存在的问题。第十二条投资决策委员会公司设立投资决策委员会，作为董事会的专门议事机构，负责对公司重大投资项目进行审议和决策。投资决策委员会的成员由公司董事、高级管理人员及相关专家组成，其职责和议事规则由公司章程规定。第四章对外投资的决策程序第十三条投资项目的提出公司各部门、控股子公司根据公司发展战略和业务需要，提出对外投资项目建议，并提交投资项目可行性研究报告等相关资料。投资项目可行性研究报告应包括投资项目的背景、目的、投资规模、投资方式、投资期限、预期收益、风险评估等内容。第十四条投资项目的初审公司财务部门负责对投资项目的财务状况进行审查，评估投资项目的盈利能力和资金需求；公司法律顾问负责对投资项目的合法性进行审查，评估投资项目可能面临的法律风险；公司其他相关部门根据各自职责对投资项目进行审查，提出意见和建议。第十五条投资项目的论证公司管理层组织相关人员对初审通过的投资项目进行深入论证，必要时可聘请专业机构进行评估。论证内容包括投资项目的市场前景、技术可行性、经济效益、社会效益、环境影响等方面。第十六条投资项目的决策公司管理层根据投资项目的论证结果，形成投资项目决策方案，并提交董事会审议。董事会对投资项目决策方案进行审议后，根据公司章程的规定，将重大投资项目决策方案提交股东大会审议。股东大会对投资项目决策方案进行审议并做出决议。第十七条投资项目的实施投资项目经公司决策机构审议通过后，由公司管理层负责组织实施。公司应与投资项目的合作方签订相关合同或协议，明确双方的权利和义务，并按照合同或协议的约定履行相关手续。在投资项目实施过程中，公司应建立健全项目管理制度，加强对项目进度、质量、安全等方面的监督和管理，确保投资项目顺利实施。第十八条投资项目的变更投资项目实施过程中，如因市场环境、政策法规等因素发生重大变化，需要对投资项目进行变更的，应按照本制度规定的决策程序重新进行审议和决策，并及时披露相关信息。第十九条投资项目的终止投资项目完成后，或因不可抗力、市场环境变化等原因无法继续实施的，公司应及时终止投资项目，并按照相关法律法规和合同协议的规定进行清算和处置。投资项目终止后，公司应及时编制投资项目清算报告，并报公司决策机构备案。第五章对外投资的风险管理第二十条风险评估公司在进行对外投资前，应组织相关人员对投资项目进行风险评估，识别投资项目可能面临的风险，包括市场风险、技术风险、财务风险、经营风险、法律风险等，并对风险程度进行评估。第二十一条风险控制措施公司应根据投资项目的风险评估结果，制定相应的风险控制措施，降低投资风险。风险控制措施主要包括：1.市场风险控制：密切关注市场动态，加强市场调研和分析，及时调整投资策略，降低市场波动对投资项目的影响；2.技术风险控制：选择具有先进技术和可靠技术来源的投资项目，加强对技术研发和应用的管理，确保技术的稳定性和可靠性；3.财务风险控制：合理安排投资资金，优化资金结构，降低资金成本，加强对投资项目的财务管理和审计监督，确保投资项目的财务安全；4.经营风险控制：加强对投资项目的经营管理，建立健全内部控制制度，提高经营管理水平，降低经营风险；5.法律风险控制：加强对投资项目的法律审查，聘请专业法律顾问，确保投资项目的合法性和合规性，避免法律风险。第二十二条风险监控公司应建立健全投资风险监控机制，加强对投资项目的风险监控和预警。定期对投资项目的风险状况进行评估和分析，及时发现和解决投资项目中存在的问题，防范投资风险的扩大。如发现投资项目存在重大风险或出现可能影响投资项目收益的重大事项，应及时向公司决策机构报告，并采取相应的风险控制措施。第六章对外投资的信息披露第二十三条信息披露原则公司应按照法律法规和公司章程的规定，及时、准确、完整地披露对外投资的相关信息，确保股东和其他利益相关者能够及时了解公司对外投资的情况。第二十四条信息披露内容公司对外投资的信息披露内容主要包括：1.对外投资项目的基本情况，包括投资项目的名称、投资金额、投资方式、投资期限、投资目的、预期收益等；2.对外投资项目的决策程序和审批情况；3.对外投资项目的实施情况，包括项目进展情况、资金使用情况、收益情况等；4.对外投资项目的风险评估和风险控制情况；5.对外投资项目对公司财务状况和经营成果的影响；6.其他与对外投资项目相关的重要信息。第二十五条信息披露方式公司对外投资的信息披露方式主要包括：1.定期报告：在公司年度报告、中期报告中披露对外投资的相关信息；2.临时报告：在公司发生重大对外投资事项时，及时发布临时公告，披露对外投资的相关信息；3.公司网站：在公司网站上设立对外投资专栏，及时发布对外投资的相关信息，方便股东和其他利益相关者查询。第七章对外投资的档案管理第二十六条档案管理部门公司对外投资的档案管理工作由公司董事会办公室负责，负责收集、整理、保管对外投资项目的相关文件和资料。第二十七条档案内容公司对外投资项目的档案内容主要包括：1.投资项目的可行性研究报告、项目建议书、项目评估报告等相关文件；2.投资项目的决策文件，包括董事会决议、股东大会决议等；3.投资项目的合同、协议等相关文件；4.投资项目的财务报表、审计报告等相关文件；5.投资项目的其他相关文件和资料。第二十八条档案保管期限公司对外投资项目的档案保管期限应按照国家法律法规和公司档案管理制度的规定执行，一般为自投资项目终止之日起[X]年。第二十九条档案查阅和使用公司内部人员因工作需要查阅和使用对外投资项目档案的，应按照公司档案管理制度的规定办理相关手续。外部单位或个人因工作需要查阅和使用对外投资项目档案的，应经公司董事会办公室同意，并按照国家法律法规和公司档案管理制度的规定办理相关手续。第八章附则第三十条