风险评估防范制度

风险评估防范制度一、总则

（一）目的为有效识别、评估和防范公司在运营过程中面临的各类风险，保障公司的稳健发展，特制定本风险评估防范制度。

（二）适用范围本制度适用于公司各部门及所有业务活动。

（三）风险评估原则1.全面性原则涵盖公司内外部各个方面，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、战略风险等。2.准确性原则准确识别风险因素，合理评估风险发生的可能性和影响程度。3.及时性原则及时跟踪和评估风险状况，确保能够迅速采取应对措施。4.动态性原则随着公司内外部环境的变化，适时调整风险评估的内容和方法。

二、风险评估组织与职责

（一）风险管理委员会1.组成由公司高层管理人员担任委员，包括总经理、副总经理、财务总监等。2.职责负责公司风险管理战略、政策和程序的审定。对重大风险事项进行决策和指导。监督风险管理工作的整体执行情况。

（二）风险管理部门1.组成设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责制定和完善风险评估防范制度和流程。组织开展风险识别、评估和分析工作。建立风险预警机制，及时发布风险预警信息。跟踪监督风险应对措施的执行情况。定期向风险管理委员会汇报风险管理工作情况。

（三）各业务部门1.职责负责本部门业务风险的识别、初步评估和报告。配合风险管理部门开展风险评估工作，提供相关业务信息。落实本部门风险应对措施，确保业务活动的合规性和风险可控。

三、风险识别

（一）市场风险1.定义因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司遭受损失的风险。2.识别因素利率波动对公司债务成本和投资收益的影响。汇率变动对公司进出口业务、境外投资等的影响。股票市场波动对公司持有的股票资产价值的影响。商品价格波动对公司采购成本和销售价格的影响。

（二）信用风险1.定义交易对手未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险。2.识别因素客户的信用状况，包括信用评级、偿债能力等。供应商的信用状况，如供货及时性、产品质量等。合作伙伴的信用风险，如合作项目的执行情况。

（三）操作风险1.定义由于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的损失风险。2.识别因素内部流程的缺陷，如审批流程不规范、业务流程繁琐等。人员失误，包括员工操作不当、违规行为等。系统故障，如信息系统瘫痪、数据丢失等。外部事件，如自然灾害、政策法规变化、网络攻击等。

（四）法律风险1.定义公司在经营过程中因违反法律法规或合同约定而面临法律诉讼、行政处罚等风险。2.识别因素法律法规的变化对公司业务的影响。合同签订和履行过程中的法律合规问题。知识产权保护方面的风险，如专利侵权、商标纠纷等。

（五）战略风险1.定义公司在制定和实施战略过程中，因内外部环境变化而导致战略目标无法实现的风险。2.识别因素宏观经济环境、行业发展趋势的变化。竞争对手的战略调整和市场份额争夺。公司自身战略决策失误，如投资方向错误、业务多元化不当等。

四、风险评估

（一）风险评估方法1.定性评估采用专家判断、头脑风暴、德尔菲法等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行定性描述，如高、中、低。2.定量评估运用统计分析、数学模型等方法，对风险进行量化评估，计算风险值。例如，通过计算风险发生的概率乘以风险影响程度得出风险敞口。

（二）风险等级划分根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为四个等级：1.重大风险发生可能性高且影响程度严重，可能导致公司重大损失或影响公司生存与发展。2.较大风险发生可能性较高且影响程度较大，可能对公司的业务、财务等方面造成较大不利影响。3.一般风险发生可能性中等且影响程度一般，对公司的正常运营有一定干扰。4.低风险发生可能性低且影响程度较小，对公司影响轻微。

（三）风险评估流程1.收集风险信息各业务部门定期收集与本部门业务相关的风险信息，包括市场动态、客户反馈、内部运营数据等，并提交给风险管理部门。2.风险识别与分析风险管理部门对收集到的信息进行汇总、整理和分析，运用风险识别方法，确定公司面临的各类风险因素。3.风险评估采用定性或定量评估方法，对识别出的风险因素进行评估，确定风险等级。4.风险评估报告风险管理部门编制风险评估报告，详细阐述风险评估的过程、结果及相关建议，提交给风险管理委员会。

五、风险应对

（一）风险应对策略1.风险规避对于重大风险，当风险无法通过其他方式有效降低时，采取放弃相关业务或活动的策略，以避免风险的发生。2.风险降低采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。例如，通过加强市场调研和分析，优化投资组合，降低市场风险；加强信用管理，提高客户信用评级，降低信用风险。3.风险转移将风险转移给其他方，如购买保险、签订套期保值合约、进行资产证券化等。4.风险承受对于低风险且风险发生对公司影响较小的情况，公司选择承受风险，不采取额外的应对措施，但需密切关注风险状况。

（二）风险应对措施制定与实施1.根据风险评估结果，风险管理部门会同各业务部门制定具体的风险应对措施，明确责任部门、实施时间和预期目标。2.责任部门负责按照制定的应对措施组织实施，确保措施的有效执行。在实施过程中，如发现措施存在问题或风险状况发生变化，应及时向风险管理部门反馈。3.风险管理部门对风险应对措施的执行情况进行跟踪和监督，定期检查措施的执行效果，及时发现并解决执行过程中出现的问题。

六、风险监控与预警

（一）风险监控1.建立风险监控指标体系针对不同类型的风险，设定相应的监控指标，如市场风险中的利率敏感度指标、信用风险中的逾期账款率等。2.定期监控风险管理部门定期收集和分析风险监控指标数据，及时掌握风险状况的变化。同时，各业务部门应实时关注本部门业务活动中的风险情况，发现异常及时报告。3.专项监控对于重大风险或特定业务领域的风险，开展专项监控，深入分析风险产生的原因和影响，提出针对性的改进措施。

（二）风险预警1.预警指标设定根据风险评估结果和风险监控情况，设定风险预警指标阈值。当风险指标达到或超过阈值时，发出预警信号。2.预警级别划分根据风险严重程度，将预警级别分为红色预警（重大风险）、橙色预警（较大风险）、黄色预警（一般风险）和蓝色预警（低风险）。3.预警信息发布风险管理部门负责发布风险预警信息，明确预警级别、风险描述、应对建议等内容。预警信息通过公司内部信息系统、邮件、会议等方式及时传达给相关部门和人员。4.预警处置各部门收到预警信息后，应立即采取相应的应对措施，按照风险应对策略进行处理。风险管理部门跟踪预警处置情况，确保风险得到有效控制。

七、风险管理的监督与考核

（一）监督机制1.内部审计监督内部审计部门定期对公司风险管理工作进行审计，检查风险评估防范制度的执行情况、风险应对措施的有效性等，提出审计意见和建议。2.风险管理委员会监督风险管理委员会定期审议风险管理工作情况，对风险管理部门和各业务部门的工作进行监督和指导，确保风险管理工作符合公司整体战略和风险偏好。

（二）考核机制1.建立风险管理考核指标体系将风险管理工作纳入公司绩效考核体系，设定风险识别准确性、风险评估及时性、风险应对有效性等考核指标。2.考核实施人力资源部门会同风险管理部门对各部门的风险管理工作进行考核评价，考核结果与部门绩效奖金、员工薪酬晋升等挂钩。

八、附则

（一）制度修订本制度根据公司内外部环境变化和风险管理工作实际需要，适时进行修订。修订后的制度需经风险管理委员