公司差旅费报销管理制度

公司差旅费报销管理制度一、总则1.目的为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务需要出差所发生的差旅费报销。3.职责分工财务部：负责制定和完善差旅费报销制度，审核差旅费报销凭证，办理差旅费报销支付。各部门：负责本部门员工出差申请的审批，对出差人员的差旅费报销进行初审。

二、出差审批1.出差申请员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、交通工具等信息，经部门负责人审核同意后，报分管领导审批。2.审批权限部门负责人出差由分管领导审批。一般员工出差：省内出差由部门负责人审批；省外出差由分管领导审批。特殊情况需越级出差的，需经总经理批准。

三、差旅费标准1.交通工具飞机：根据工作需要和实际情况，经审批后可乘坐飞机。乘坐飞机的经济舱标准按照航空公司公布的票价执行。火车：根据路途远近和工作需要，优先选择火车。火车软卧、高铁一等座及以上标准需经审批。其他交通工具：因特殊情况需乘坐其他交通工具的，需说明理由并经审批。2.住宿费一线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。二线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。三线及以下城市：每人每天住宿费标准为[X]元。3.伙食补助费出差期间的伙食补助费按照自然（日历）天数计算，每人每天标准为[X]元。出差期间由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费，不再享受伙食补助费。4.市内交通费市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天标准为[X]元。乘坐飞机的，从机场往返驻地的市内交通费按照乘坐出租车发票报销，但最高不超过每人每次[X]元。

四、差旅费报销流程1.填写报销凭证出差人员应在出差返回后[X]个工作日内，按照公司财务规定填写《差旅费报销单》，并附上出差审批单、机票、车票、住宿费发票等相关凭证。2.部门初审出差人员所在部门对报销凭证的真实性、完整性、合理性进行初审，审核无误后在《差旅费报销单》上签字确认。3.财务审核财务部对报销凭证进行审核，重点审核报销标准是否符合规定、报销凭证是否真实有效等。对不符合规定的报销凭证，财务部有权要求出差人员补充或更正。4.领导审批经财务审核后的报销凭证，报分管领导审批。分管领导应在[X]个工作日内完成审批。5.报销支付审批通过后，财务部在[X]个工作日内办理报销支付手续，将差旅费打入出差人员指定的银行账户。

五、特殊情况处理1.超标报销因特殊情况超过差旅费标准的，需提前经总经理批准，否则超出部分由出差人员自行承担。2.多人同行多人一同出差的，原则上应分别住宿。如因特殊情况需合住的，住宿费标准可按不超过单人标准的[X]%报销。3.其他费用出差期间因业务需要发生的其他费用，如会议费、培训费等，应按照公司相关制度另行报销。

六、监督与处罚1.监督检查公司财务部定期对差旅费报销情况进行检查，发现问题及时进行整改。2.违规处罚对违反本制度规定的出差人员，视情节轻重给予批评教育、扣发奖金、通报批评等处罚。对虚报冒领差旅费的，除追回违规报销金额外，还将按照公司规定给予严肃处理，情节严重的依法追究法律责任。

七、附则1.本制度由财务部负责解释和修订。2