国际贸易支付欺诈及风险防范

国际贸易支付欺诈及风险防范

近年来，我国一些外向型小商品生产企业和经营者因急于把“单子”

做大而疏于防范“洋骗子”、“洋赖账”的商业欺诈行为，导致大批

国际应收帐款无法收回而望“洋”兴叹，诲恨交加。

我国外贸面临世界经济复苏、国际贸易量快速增长的有利环境，

小商品市场持续繁荣，知名度和美誉度也不断提高，贸易额也随之攀

升。与此同时，随着出口份额不断积累，国际应收帐款的呆帐、死帐

也日益增多。商务部抽样调查300家中小规模的公司显示，68%的企

业遇到了帐款方面的纠纷或者麻烦。再以欧洲信用信息集团对义乌市

场的调查为例，去年一年，义乌市外贸遭遇诈骗案件就达27起，涉

案金额数以亿计，案件规模和涉案金额较前些年均呈上升趋势。究其

原因，是山于义乌市场通行“先赊后付”的经营方式，打开大门做生

意的义乌人，往往对方来一个电话、一张便条就把货发出去了。这种

简单的货、款交易模式给一些境外不法分子以可乘之机，外商恶性诈

骗案例屡见不鲜，给商品生产者和市场经营户造成巨大经济损失。

国际贸易支付欺诈和风险主要体现在以下方面：

一是企业内部的信用风险管理处于空白，没有英文版的合同，在

诉诸法律时有些争议条款不明，很难做出准确判断；二是赊销策略制

定的随意性带来风险和隐患；三是销售员工的流动性较大，容易形成

死单，给追偿债务带来困难；四是缺乏有效了解外国客户的途径，在

交易前无法获得对其足够的信用。造成国际应收帐款被滞的欺诈形式

多种，下面介绍几个有代表性的案例：

1.海关圈套。江苏一纺织厂与印度客户进行一单总值4万美元的

交易，预付款仅10%。货物抵达目标地后对方故意不查收，却要求卖

方大幅打折，致使货物滞留港口。当货物超过时限时，根据对方清关

条例被强行拍卖。无独有偶，浙江某公司和加拿大一家公司的交易也

因被对方海关清关低价强行拍卖。针对“海关圈套”的一些特点：如,

买家在交易的时候不还价、派人进行货物验收后不签单等，三个月的

时限是生死线，因为通常在三个月后，对方海关有权对货物进行拍卖,

客户就可以低廉的价格进行购买。对于这类诈骗，建议卖家将货物预

付款提高到30%以上，并抓住时机，须尽早解决收款问题。

2.信用证的“奥妙”。杭州外贸公司与孟加拉客户的一单6万美

元的交易，客户信用证因孟加拉的节日而被延误付款，遭到银行拒付。

信用证付款日期的被延误而造成的“运期延误”是由我们卖方来买单

的。

3.老客户突然破产。宁波一电池厂与加拿大的一单货值达4.8万

美元交易中，由于对方是老客户，去年8月给其发货后对方一直没有

支付，电话打过去后对方称公司现状非常差，要求延期支付。当企业

委托有关部门对这家“老客户”进行信用调查时才发现，对方已于去

年4月破产，无法进行追索。此间，温州一公司同西班牙客户交易也

演绎了类似案例。

4.证据不足。义乌某公司与西班牙客户执行交易过程后，竟被对

方拖延债务致使帐龄长达2.5年。由于保留的热敏纸传真资料模糊不

清失效，没有合同和对方的签字、BL和其他文件等证据，仅有不能

作为呈堂证据的双方往来的电子邮件，无法进行任何形式的追索。

细细分析，这些洋骗子在支付欺诈方面的手段并不复杂、高明，

被诈骗企业只要提高警惕，防范措施得当，是完全可以避免上当或中

止侵害的。

现将一些专家对规避国际应收帐款风险的方法列举如下，供企业

在与境外客户交易时参考。

L签合同的时侯，一定要把所有有可能产生争议的地方列举进

去。比如说，货物“质量”的问题，80%的客户都会以此为借口来拖

延支付，在这种情况下，我们在合同中要把产品的质量标准、交货方

式、货运方式等所有可能产生谈判争议焦点的内容写进去，征得对方

的同意，最好请法律方面的人士把关后再签字。否则一旦产生纠纷后

所产生的成本更高，一般中小企业的利润都不是很高，打起官司可能

很难承受。另外，订立合同的时候，一定要使用英文，不要使用其他

文字文本，以免在诉讼时有些多含义的词句理解方面有差异，给法院

的准确判决造成困难；

2.一定要保留好有效文件资料。文件表达的意思要完全、准确，

包括交易前双方所表达的意思，交易中货物发送出去到港口对方提货

的时间。要保留好对方签字的文件和所有的交易资料。在保存传真资

料时切记不要保留热敏纸的传真文件，一定要用有效保留期较长的纸

质。如果是热敏纸的资料，则一定要将传真内容扫描、打印下来再保

存，以备不时之需；

3.交易之后的回款非常重要。一旦出现对方拖欠，要在第一时间

就把货款收回来，不要担心会失掉这个客户。涉及的票据一定要简化。

如银行转帐、DP等，中小企业一定要预防在低成本的情况下的情况

下发生问题；

4.企业内部要建立有效的信用控制体系。调查老客户，及时掌握

对方财务情况，基于对方的财务情况进行授信；

5.了解出口国的国家风险，即出口国对于清关和拍卖方面的有关

规定;