2024年度企业内部审计与合规合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度企业内部审计与合规合同本合同目录一览第一条审计范围与内容1.1年度审计计划1.2财务报表审计1.3内部控制审计1.4合规性审计第二条审计时间表2.1年度审计时间表2.2审计前准备2.3审计现场工作2.4审计报告提交第三条审计团队组成3.1审计组长3.2审计组成员3.3审计第四条审计资料与信息4.1审计资料提供4.2审计信息获取4.3资料保密与保护第五条审计费用与支付5.1审计费用金额5.2审计费用支付方式5.3额外费用的承担第六条审计报告6.1审计报告格式6.2审计报告内容6.3审计报告提交时间第七条审计发现问题处理7.1审计发现问题报告7.2问题调查与核实7.3问题整改与跟踪第八条审计沟通与协调8.1审计沟通机制8.2审计协调事项8.3紧急事项处理第九条审计结果运用9.1审计结果反馈9.2审计结果整改9.3审计结果内部通报第十条违约责任10.1违约行为界定10.2违约责任承担10.3违约赔偿方式第十一条合同的解除与终止11.1合同解除条件11.2合同终止条件11.3解除与终止后的处理第十二条争议解决方式12.1争议解决途径12.2仲裁地点与机构12.3仲裁费用承担第十三条保密条款13.1保密信息范围13.2保密期限13.3保密义务违反的处理第十四条法律适用与争议解决14.1合同适用法律14.2法律解释14.3争议解决方式第一部分：合同如下：第一条审计范围与内容1.1年度审计计划审计范围包括但不限于：财务报表、内部控制、公司治理、风险管理、业务流程等方面。审计组应根据实际情况，对公司的各项业务进行全面审计。1.2财务报表审计审计组应对公司提供的财务报表进行审计，包括但不限于：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。审计组应关注公司的财务状况、经营成果和现金流量，并对财务报表的真实性、合规性发表意见。1.3内部控制审计审计组应对公司的内部控制体系进行审计，包括但不限于：内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面。审计组应评估公司内部控制的有效性，并对内部控制缺陷提出改进建议。1.4合规性审计审计组应对公司的合规性进行审计，包括但不限于：公司是否遵守相关法律法规、行业规范、内部规章制度等。审计组应对合规性问题提出整改建议，并跟踪整改进展。第二条审计时间表2.1年度审计时间表审计组应根据合同约定，制定详细的审计时间表，并提前向公司提交。审计时间表应包括审计进场、审计报告提交等关键时间节点。2.2审计前准备审计组应在审计前进行充分的准备工作，包括但不限于：了解公司业务、查阅相关资料、制定审计程序等。审计组应确保审计工作的顺利进行。2.3审计现场工作审计组应在审计现场工作期间，严格按照审计程序进行，包括但不限于：收集证据、分析数据、访谈相关人员等。审计组应确保审计工作的独立性、客观性和公正性。2.4审计报告提交审计组应在约定的时间内，向公司提交审计报告。审计报告应包含对公司财务报表、内部控制、合规性的审计意见，以及对公司经营管理的建议。第三条审计团队组成3.1审计组长审计组长应具有丰富的审计经验，具备相应的专业资格。审计组长负责领导审计团队，协调与公司的沟通，并对审计工作的整体质量负责。3.2审计组成员审计组成员应具备相应的专业知识和技能。审计组成员负责执行审计程序，收集证据，分析数据等工作。3.3审计审计协助审计组成员开展工作，应具备基本的审计知识和技能。审计负责整理审计资料、记录审计过程等工作。第四条审计资料与信息4.1审计资料提供公司应按照审计组的要求，提供审计所需的资料和信息，包括但不限于：财务报表、内部控制制度、业务流程、合同文件等。公司应确保提供的资料真实、完整、准确。4.2审计信息获取审计组有权要求公司提供审计所需的信息，包括但不限于：经营状况、财务状况、内部控制状况等。公司应积极配合审计组的工作，提供真实、准确的信息。4.3资料保密与保护审计组和公司应对双方在审计过程中获取的保密信息予以保密，并采取措施防止信息泄露。未经双方同意，不得向第三方披露保密信息。第五条审计费用与支付5.1审计费用金额审计费用根据审计范围、审计工作量等因素确定。具体费用金额在本合同中约定。5.2审计费用支付方式公司应按照合同约定的方式支付审计费用。支付方式包括但不限于：预付、进度支付、终付等。5.3额外费用的承担如审计工作涉及额外事项，需公司承担额外费用的，双方应签订补充协议，明确额外费用的金额和支付方式。第六条审计报告6.1审计报告格式审计报告应采用规范的格式，包括但不限于：封面、目录、、附件等。6.2审计报告内容审计报告应包含对公司财务报表、内部控制、合规性的审计意见，以及对公司经营管理的建议。审计报告内容应准确、清晰、简明。6.3审计报告提交时间审计组应在约定的时间内，向公司提交审计报告。具体提交时间在本合同中约定。第八条审计沟通与协调8.1审计沟通机制双方应建立有效的沟通机制，确保审计工作的顺利进行。公司应指定专人负责与审计组沟通，审计组应及时向公司反馈审计进展、发现的问题及建议等。8.2审计协调事项审计组在进行审计工作时，如需协调公司内部相关部门、子公司或其他关联方，公司应予以配合。公司应确保审计组在审计过程中能够获取足够的资源和支持。8.3紧急事项处理如在审计过程中出现紧急事项，审计组应及时与公司沟通，共同协商解决。公司应积极配合审计组处理紧急事项，确保审计工作的连续性和完整性。第九条审计结果运用9.1审计结果反馈审计组应在审计报告提交后一定时间内，向公司反馈审计结果。公司应认真听取审计组的反馈意见，并对审计结果进行认真分析。9.2审计结果整改公司应对审计报告中指出的问题进行整改，并及时向审计组报告整改进展。审计组应对公司的整改措施和结果进行跟踪评价。9.3审计结果内部通报公司应对审计结果进行内部通报，确保全体员工了解审计发现的问题及整改措施。公司应加强内部培训，提高员工的合规意识和内部控制水平。第十条违约责任10.1违约行为界定一方违反合同约定，导致合同无法履行或者造成对方损失的，视为违约行为。10.2违约责任承担违约方应承担违约责任，包括但不限于：赔偿对方损失、支付违约金等。具体违约责任在本合同中约定。10.3违约赔偿方式违约方应按照合同约定和法律规定，采取相应的赔偿方式，弥补对方的损失。第十一条合同的解除与终止11.1合同解除条件双方同意解除合同的，可以协商一致解除合同。一方违约导致合同无法履行，对方有权解除合同。11.2合同终止条件合同履行完毕，或者双方同意终止合同的，合同终止。合同终止后，双方应按照合同约定办理相关手续。11.3解除与终止后的处理合同解除或终止后，双方应按照合同约定和法律规定，处理合同解除或终止后的事宜，包括但不限于：结算费用、归还资料等。第十二条争议解决方式12.1争议解决途径双方发生合同争议，应通过友好协商解决。协商不成的，可以采取仲裁或者诉讼方式解决。12.2仲裁地点与机构如选择仲裁解决争议，仲裁地点为合同约定的地点，仲裁机构为合同约定的仲裁机构。12.3仲裁费用承担仲裁费用按照仲裁机构的规定承担。具体承担方式在本合同中约定。第十三条保密条款13.1保密信息范围保密信息范围包括：合同内容、审计资料、双方商业秘密等。13.2保密期限保密期限自合同签订之日起算，至合同解除或终止之日起两年内有效。13.3保密义务违反的处理违反保密义务的一方应承担违约责任，赔偿对方因此造成的损失。具体处理方式在本合同中约定。第十四条法律适用与争议解决14.1合同适用法律本合同适用中华人民共和国法律。14.2法律解释本合同未尽事宜，按照法律规定解释。14.3争议解决方式如双方在合同履行过程中发生争议，应通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均可向合同约定的仲裁机构申请仲裁，或者向合同约定的法院提起诉讼。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方概念界定1.1第三方定义本合同所述第三方是指除甲乙方以外的其他自然人、法人或其他组织。第三方包括但不限于：中介机构、咨询顾问、专业服务机构等。1.2第三方分类第三方分为有合作关系的第三方和无合作关系的第三方。有合作关系的第三方是指与甲乙方在合同履行过程中建立合作关系，共同完成合同义务的第三方。无合作关系的第三方是指与甲乙方无直接合作关系，但可能对合同履行产生影响的第三方。第二条第三方介入情形2.1第三方介入情形列举第三方介入包括但不限于：提供专业服务、协助审计工作、提供技术支持、参与协商等。2.2第三方介入方式第三方介入可通过签订补充协议、合作协议等方式明确介入事项、权利义务等。第三条第三方责任限额3.1第三方责任限定第三方对甲乙方承担有限责任。第三方应按照合同约定和法律规定，履行合同义务，并对其违约行为产生的损失承担赔偿责任。3.2第三方责任限额确定第三方责任限额可根据合同约定、第三方资质、市场行情等因素确定。具体限额在本合同中约定。第四条第三方权益保护4.1第三方权益保障甲乙方应尊重第三方的合法权益，不得擅自披露第三方提供的信息、技术等。4.2第三方权益受损处理如甲乙方违反本合同约定，损害第三方权益，第三方有权要求甲乙方承担违约责任。第五条第三方违约责任5.1第三方违约行为界定第三方违反合同约定，导致合同无法履行或者造成甲乙方损失的，视为违约行为。5.2第三方违约责任承担第三方应承担违约责任，包括但不限于：赔偿甲乙方损失、支付违约金等。具体违约责任在本合同中约定。第六条第三方与甲乙方的关系6.1第三方与甲乙方的关系界定第三方与甲乙方为合同关系，第三方并非甲乙方的代理人、合作伙伴或雇佣关系。6.2第三方与甲乙方权益划分第三方在履行合同义务过程中产生的权益，归第三方所有。甲乙方不应要求第三方分享合同履行过程中的收益。第七条第三方介入后的合同变更7.1合同变更情形如第三方介入导致合同内容发生变更，甲乙方应签订补充协议，明确变更事项、权利义务等。7.2合同变更程序合同变更应经甲乙方协商一致，并签订书面补充协议。补充协议与本合同具有同等法律效力。第八条第三方介入后的争议解决8.1争议解决途径如第三方介入导致合同争议，甲乙方应通过友好协商解决。协商不成的，可以采取仲裁或者诉讼方式解决。8.2第三方参与仲裁或诉讼第三方作为合同的一方，有权参与仲裁或诉讼，维护自身合法权益。第九条第三方退出情形9.1第三方退出条件第三方在合同履行过程中，如因客观原因无法继续履行义务，可以退出合同。9.2第三方退出程序第三方应提前通知甲乙方，并办理退出手续。退出手续包括但不限于：交接工作、结算费用等。第十条第三方替代10.1第三方替代情形如第三方因违约等原因无法继续履行义务，甲乙方可以协商替代第三方。10.2第三方替代程序甲乙方应在协商一致的基础上，签订替代协议，明确替代第三方的权利义务等。第十一条第三方信息披露11.1第三方信息披露义务第三方应按照合同约定，向甲乙方披露相关信息，包括但不限：资质证明、业务能力等。11.2第三方信息披露违规处理如第三方未按照合同约定披露信息，甲乙方有权要求第三方承担违约责任。第十二条第三方保密义务12.1第三方保密义务第三方应对甲乙方提供的保密信息承担保密义务，不得泄露给其他无关方。12.2第三方保密义务违规处理如第三方违反保密义务，甲乙方有权要求第三方承担违约责任。第十三条第三方合规性13.1第三方合规性要求第三方应遵守相关法律法规、行业规范，保证其提供的服务、产品等合规。13.2第三方合规性违规处理如第三方违反合规性要求，甲乙方有权要求第三方承担违约责任。第十四条第三方介入后的合同解除与终止14.1合同解除与终止条件如第三方介入导致合同无法履行，甲乙方可以协商解除或终止合同。14.2合同解除与终止程序第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.年度审计计划附件名称：年度审计计划表详细要求：明确年度审计的范围、时间、地点、人员等2.审计时间表附件名称：审计时间表详细要求：包括审计进场、现场审计、报告提交等时间节点3.审计团队组成附件名称：审计团队组成表详细要求：包括审计组长的姓名、职务、联系方式等信息4.审计资料清单附件名称：审计资料清单详细要求：列明审计过程中需要提供的资料和信息5.审计报告模板附件名称：审计报告模板详细要求：规定审计报告的格式和内容要求6.保密协议附件名称：保密协议详细要求：明确双方在合同履行过程中对保密信息的使用和保护7.违约责任确认书附件名称：违约责任确认书详细要求：确认违约行为的界定和责任承担方式8.第三方合作协议附件名称：第三方合作协议详细要求：明确第三方在合同履行过程中的权利义务和责任限额9.合同变更协议附件名称：合同变更协议详细要求：规定合同变更的程序和内容10.争议解决协议附件名称：争议解决协议详细