第-11章-保险经营与保险市场

第11章保险经营与保险市场主要内容第一节

保险经营第二节保险市场教学目标通过本章的学习，对保险经营的含义、特征与原则有一定的认识，能够对保险经营的各环节及其效益进行分析并提出自己的见解；能够对保险市场、保险市场组织形式、保险市场的供求及保险市场的监管等有较全面的了解和认识。第一节保险经营一、保险经营的特征1.保险经营活动是一种特殊的劳务活动保险企业所从事的经营活动，不是一般的物质生产和商品交换活动，而是一种特殊的劳务活动。2.保险经营资产具有负债性保险企业的经营资产相当部分是来源于保险人所收取的保险费，而这些保险费正是保险企业对被保险人未来赔偿或给付责任的负债。一、保险经营的特征3.保险经营成本和利润计算具有特殊性一般企业利润=收入—成本—税金；保险企业利润=当年保费收入—当年赔款—费用、税金—准备金—未决赔款4.保险经营过程具有分散性和广泛性二、保险经营的原则（一）基本原则1.经济核算原则是对生产经营过程中的劳动耗费和劳动成果进行记载、计算和分析，保证以收抵支并获得利润。

主要内容有3点：

1)保险成本核算

2)保险资金核算

3)保险利润核算二、保险经营的原则（一）基本原则2.“随行就市”原则是根据市场行情及时调整保险商品的结构和价格，以适应市场的需要。3.“薄利多销”原则“薄利多销”原则具体体现在保险现价格上，即保险费的确定上。（二）特殊原则1.风险大量原则指保险人在可保风险的范畴内，应争取承保尽可能多的风险单位。风险大量原则是保险经营的基本原则。2.风险同质原则是指在保险人承保的同一类业务中，不同保险标的在风险性质上要基本相同。3.风险分散原则是指保险人对所承保的风险尽可能地加以分散，并使之平均化，避免风险的集中。核保时：控制保额、免赔等；

承保后：再保险三、保险经营的环节（一）承保1.承保选择

1)对投保人或被保险人的选择

2)对保险标的及其利益的选择2.承保控制承保控制是指保险企业运用保险技术手段，控制自身的责任和风险。

1)道德风险的控制

(1)控制保险金额，避免高额保险。

(2)控制赔偿程度。

2)心理风险的控制

(1)责任控制。

(2)规定免赔额。

(3)续保优惠。

(4)其他优惠。（二）防灾防损1.保险防灾防损的内容

1)加强同各防灾部门的联系与合作

2)进行防灾宣传和检查

3)及时处理不安全因素和事故隐患

4)提取防灾费用，建立防灾基金

5)积累灾情资料，提供防灾技术服务2.保险防灾防损的方法

1)法律方法；

2)经济方法；

3)技术方法。

（三）理赔是指保险人在保险标的发生风险事故后，对被保险人提出的索赔请求进行处理的行为。1.保险处理赔案的机构

(1)保险公司直接处理赔案

(2)理赔代理人处理赔案。2.保险理赔的程序

1)损失通知；

2)损失检验；

3)审核各项单证；

4)核实损失原因；

5)核定损失程度和数额；

6)损余处理；

7)给付赔款.

四、保险投资的原则保险资金的性质决定了保险投资的“三性”原则，即安全性原则、收益性原则和流动性原则。1.安全性原则所谓安全性，就是保证保险投资资金的安全返还。2.收益性原则投资收益是保险公司运用保险基金的目的，表现为保险投资收入大于保险投资成本。

3.流动性原则流动性原则要求保险公司的资金具有即时变现的能力。五、保险经营效益所谓保险经营经济效益，是指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。从微观的角度看，保险公司经济效益的实质，就是保险公司所耗费的物化劳动和活劳动的总量与被社会所承认的必要劳动量之间的比例关系。具体而言，保险公司经济效益就是经营成本与收益之间的比例关系。六、保险经营效益评价指标1.保费收入指标保费收入是保险企业在一定时期内收缴的保险费总额。保费收入既是衡量保险业务发展规模的客观尺度，也是提高保险企业经营效益的基础和出发点。衡量保险企业经营效益的保费收入指标有以下两种。

1)保费收入增长率保费收入增长率是指保险企业在报告期内保费增长额与基期保费收入的比率。其计算公式为：

六、保险经营效益评价指标1.保费收入指标

2)人均保费收入人均保费收入是指保险企业全员人均保费额，它从活劳动的消耗上考核保险企业的经营效益，来反映保险企业的经营管理水平和劳动生产率水平的高低，其计算公式为：2.赔付率指标赔付率是一定时期的赔款支出与保费收入的比率。它是评价保险业务的经营状况、衡量保险企业经营效益的重要指标。其计算公式为：3.保险企业成本指标保险企业成本是保险企业在一定时期内经营保险业务中所发生的各项支出，它既是制定标准价格的依据，也是衡量保险企业经营效益的一个重要指标。保险企业的成本主要包括业务支出、手续费支出及人工费用。保险企业的成本指标主要有成本率、综合费用率及营业费用率等。4.保险资金运用指标保险资金运用指标同样是考核保险企业经济效益的重要指标。保险资金运用指标，可分为保险资金运用率和资金运用盈利率。

1)保险资金运用率保险资金运用率是保险企业在一定时期内投资总额占企业全部资产总额的比例。其计算公式为：2)资金运用盈利率资金运用盈利率是保险企业在一个计划年度投资所获得的收益占投资总额的比例。该指标是反映保险企业资金管理水平和资金运用效益的重要经济指标，其计算公式为：

5.利润指标利润指标是考核保险企业经营效益的综合指标，能综合地反映企业经营各力面的情况。它包括利润率和人均利润。

1)利润率利润率是指保险企业某一年度利润总额与该年度营业收入总额之间的比率。它综合反映保险企业的经营管理水平。其计算公式为：

2)人均利润人均利润是指在某一年内保险企业平均每个职工所创造的利润，它是衡量保险企业平均每个职工创造多少经营效益的综合指标。其计算公式为：第二节保险市场一、保险市场的概念狭义上的市场，是指商品交换的场所；广义上的市场，是指商品生产者之间全部交换关系的总和。保险市场的定义：保险市场是指保险商品进行交换的场所，是保险交易主体之间所产生的全部交换关系的总和。

二、保险市场的特征1.保险市场是直接的风险市场“无风险，无保险”。2.保险市场是预期性的交易市场保险市场所成交的任何一笔交易，都是保险人对未来的风险事件发生所致经济损失进行补偿的承诺保险交易类似于一种期货交易，可称为“灾难期货”。保险市场是一个预期性很强的市场。3.保险市场是非即时结清性市场所谓即时结清性市场是指交易一旦结束，双方应立即知道交易结果的市场。三、保险市场的要素1.保险市场的主体

1)保险商品供给方

2)保险商品的需求方

3)保险市场的中介方2.保险市场的客体保险市场的客体就是保险商品，即保险市场上供求双方具体交易的对象，这个交易对象就是保险经济保障。3.交易价格保险价格有理论价格和市场价格之分。市场价格即通常所说的交易价格，主要受市场竞争、货币价值、保险标的、国家有关政策及替代品价格等诸多外部因素的影响。四、保险市场的模式

1.完全竞争模式

2.完全垄断模式

3.垄断竞争模式

4.寡头垄断模式

五、衡量保险市场发展程度的指标衡量一国或地区保险规模的重要指标有保费收入、保险深度和保险密度。保费收入是衡量一国或地区不同时期保险规模总量的绝对指标。保险深度是指一国或地区某一年的保费收入占该年GDP的比例，即：保险深度=保费收入/当年GDP总额保险密度是指该年的人均保费支出，即：保险密度=保费收入/当年总人口

保费收入只能用于纵向比较；保险深度和保险密度是反映一个国家或地区保险业的发展程度与市场潜力的主要指标。六、保险市场的组织形式保险市场的组织形式，是指在一国或一地区的保险市场上，保险人依法设立、登记，采用各种组织形式经营保险业务。由于财产所有制关系不同，主要有以下几种组织形式。1.国营保险组织它又可分为以下两种：

(1)由政府直接经营垄断的保险组织。

(2)与民营保险自由竞争的非垄断性保险组织。2.私营保险组织是由私人投资设立的保险经营组织。它多以股份有限公司的形式出现。股份保险公司是将全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司则以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。3.合营保险组织是政府与私人共同投资设立，属于公私合营保险组织形式；另一种是本国政府或组织与外商共同投资设立的合营保险组织。公私合营保险组织通常也是以股份有限公司的形式出现，并具有保险股份有限公司的一切特征。4.合作保险组织是由社会上具有共同风险的个人或经济单位，为了获得保险保障，共同集资设立的保险组织形式。它既可以采取公司形式(如相互保险公司)，也可以采取非公司形式(如相互保险社与保险合作社)。5.个人保险组织是以个人名义承保保险业务的组织形式。该组织主要存在于英国。6.行业自保组织是指某一行业或企业为本企业或本行业提供保险保障的组织形式。欧美国家的许多大企业集团，都有自己的自保保险公司。行业自保公司是在一次和二次世界大战期间首先在英国兴起的，到了20世纪50年代美国也开始出现了这种专业型自保公司。行业自保组织具有一般商业保险所具备的优点，但其适用范围有限制，所以不能像商业保险那样普遍采用。七、保险市场监管1.保险市场监管的产生与发展保险监管最早于19世纪出现在美国。

1800年，依据英国保险法注册的大部分保险公司进入美国保险市场，通过收取较低的保费来拓展业务，美国的州政府开始觉得保护州内保险公司和被保险人利益存在压力。

1810年，美国宾西法尼亚州为保护本州被保险人的利益，率先通过一部保险法律，禁止外州保险公司在本州开办保险，违者罚款高达5000美元。随后，马里兰州和纽约州也相继通过类似的法律。从此，保险监管开始萌芽。直到19世纪50年代，美国各州仍没有专门的保险监管部门。

1851年，新罕布什尔州首先成立保险委员会。

1852年，佛蒙特州也建立了本州的保险委员会，该委员会发布了3部法律，即健康保险法、寿险法和火灾保险法，在法律中再次强调了产寿险分业经营的原则。

1855年，马萨诸塞州也成立了类似的委员会。这些委员会的成立，对于加强对保险业的管理起到了促进作用，但它们还不能称之为现代意义上的保险监管机构。现代意义上的保险监管部门是于1859年在纽约州率先成立的，即纽约州保险监督官委员会。

20世纪20年代，保险监督官开始监管保险公司的盈利状况。至此，美国建立了对保险公司市场行为监管和偿付能力监管并重的保险监管体系。七、保险市场的监管1.保险监管的理论基础理论解释可以分为经济理论和政治理论两大部分。

1)保险监管的经济理论保险监管的经济理论将保险监管看作是一种经济资源，是完善保险市场和促进保险业发展的一种手段。它有公众利益论和公众选择论两种。

(1)公众利益论。

(2)公众选择论。

2)保险监管的政治理论——监管政治论监管政治论认为保险监管是一种职权系统，保险监管行为是一种权力的运用；还认为监管是在一种政治环境中发展起来并付诸实施的，各种特殊利益形成政治团体，影响监管政策。2.保险监管原则与模式1)保险监管的原则

(1)依法监管的原则。

(2)适度竞争的原则。

(3)自我约束与外部强制相结合的原则。

(4)综合性管理原则。

(5)稳健经营与风险预防原则。

(6)不干预保险机构内部经营管理的原则。

2)保险监管的模式就世界保险市场而言，英国和美国代表了国际保险市场上两种不同风格的监管模式。

(1)英国的保险监管模式。英国实行由议会立法、贸工部全面监督管理和保险同业工会自我管理相结合的管理体制。

(2)美国保险监管模式。美国对保险业实行联邦政府和州政府双重监管制度，联邦政府和州政府拥有各自独立的保险立法权和管理权。3.保险监管的方式与手段

1)保险监管的方式保险监管的方式根据保险监管模式的不同和所处的历史时期的不同，主要有3种方式。

(1)公示方式。

(2)规范方式。

(3)实体方式。

2)保险监管的手段各国对保险市场监管手段因监管模式不同而存在差异，一般有法律手段、经济手段、计划手段和行政