TGXAS-高新技术企业认定技术规程

Q/LB.□XXXXX-XXXX目次TOC\o"1-1"\h前言 II1范围 12规范性引用文件 13术语和定义 14高新技术企业申报条件 15高新技术企业申报 16申报材料要求 2附录A（规范性）广西高新技术企业认定申报工作流程图 5附录B（规范性）企业职工人数、学历结构以及科技人员情况说明 6附录C（规范性）高新技术产品（服务）说明 7附录D（规范性）近三年度企业研究开发情况说明 8附录E（规范性）年度财务情况说明 9附录F（规范性）企业承诺保证书 10附录G（规范性）企业科技人员概况表 11参考文献 12前言本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由广西壮族自治区科学技术情报研究所（广西壮族自治区生产力促进中心）提出。本文件起草单位：广西壮族自治区科学技术情报研究所（广西壮族自治区生产力促进中心）、广西高新技术企业协会、广西标准技术研究院、广西标准化协会。本文件主要起草人：。高新技术企业认定技术规程范围本文件界定了高新技术企业的术语和定义，确立了高新技术企业认定的程序，规定了高新技术企业申报条件、高新技术企业申报流程、高新技术企业申报材料要求、审计报告、承诺保证书等阶段的操作指示。本文件适用于广西行政区域内高新技术企业的认定。规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。术语和定义下列术语和定义适用于本文件。

高新技术企业high-techenterprise在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内(不包括港、澳、台地区)注册的居民企业。高新技术企业申报条件根据科学技术部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》的通知（国科发火〔2016〕32号）第十一条，认定为高新技术企业应同时满足以下条件：企业申请认定时应注册成立一年以上；企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10％；企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求：最近一年销售收入小于5000万元（含）的企业，比例不低于5％；最近一年销售收入在5000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4％；最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3％；企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60％。近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60％；企业创新能力评价应达到相应要求；企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。高新技术企业申报申报流程高新技术企业认定申报主要包括网上申报、纸质材料编制及其受理等工作流程，由申报企业、各市高企认定服务窗口单位和广西高新技术企业认定工作领导小组办公室分别完成网上注册和申报、申报材料编制和报送、网上审核和审查以及申报材料受理等具体工作。申报流程见附录A。申报要求网上注册初次申请认定的企业，应分别按顺序先后在“科学技术部政务服务平台”（网址：/，以下简称科技部政务服务平台）和“广西高新技术企业认定管理系统”（网址：/，以下简称广西高企管理系统)完成注册。企业以前已完成注册且审核通过的，不应重复注册，须用已有的用户名和密码登陆。科技部政务服务平台注册。企业需登录科技部政务服务平台进行网上注册登记并提交，科技部火炬中心统一审核并激活帐号（确认激活需3个工作日）。广西高企管理系统注册。企业在广西高企管理系统以“企业”为类型注册。注册的企业名称、统一社会信用代码等须与科技部政务服务平台一致。填报材料科技部政务服务平台上申请。企业网上注册登记后，首先根据用户名和密码登录科技部政务服务平台按要求填写《高新技术企业认定申请书》，并上传相关附件材料。广西高企管理系统上申请。完成科技部政务服务平台填报后，企业（除涉密企业外，下同）在广西高企管理系统按要求填写《高企认定信息表》、上传相关“认定材料”并通过网络提交至各市高企认定服务窗口单位。企业应在科技部政务服务平台、广西高企管理系统分别填报高企认定申请资料。企业应认真检查上传的电子版材料，确保签字盖章齐全、清晰完整，广西高企管理系统填写的所有信息应与科技部政务服务平台所填内容及顺序一致。网上审核实行“无纸化”认定审核，企业完成广西高企管理系统提交后，企业所在地高新技术企业认定服务窗口单位（以下简称服务窗口）对企业提交的网上申报材料进行审核，对存在问题的材料退回企业修改完善并重新提交，审核无误后服务窗口应及时通过网络提交到广西科技厅，由广西高新技术企业认定工作领导小组办公室（以下简称广西高企认定办）对企业提交的申报材料进行网上初步形式审查，对存在问题的材料退回至企业所在地的服务窗口，由服务窗口退回企业修改完善并重新提交。纸质申报材料编制申报材料下载。企业申报材料通过广西高企管理系统网上形式初审后，应在该系统中生成纸质申报材料“封面文件”以及具有（当年）“XXXX年度广西高新技术企业认定材料”水印的内容文件并下载。申报材料要求。申报材料封面使用广西高企管理系统中生成的“封面文件”打印。申报材料内容使用生成的内容文件打印并附上《专项审计报告》或《鉴证报告》、最近三年《企业所得税纳税申报表》以及《承诺保证书》等文件原件后装订成册。所有提交的申报材料请正反双面打印。企业同时应在科技部政务服务平台提交申请材料。审查企业提交。企业将装订成册的纸质材料提交给所在地的高新技术企业认定工作服务窗口。服务窗口对企业提交纸质材料进行审核，对存在问题的纸质材料退回企业修改完善，审核无误后服务窗口提交到广西科技厅，由广西高新技术企业认定工作领导小组办公室（以下简称广西高企认定办）对企业提交的纸质材料进行审查，对存在问题的材料退回至企业，企业修改完善后重新提交至所在地的服务窗口，由服务窗口提交到广西科技厅。申报材料要求企业注册登记与资质证明企业应提供依法成立的《营业执照》等相关注册登记证件的复印件，食品、化工、医疗等特殊行业还应提供相关准入资质证明材料。以上材料均应加盖企业公章。人员情况上年度企业职工人数、学历结构以及科技人员情况说明，见附录B。上年度企业科技人员概况表，见附录G。上年度企业社保缴纳汇总表。知识产权企业应提供知识产权证书及反映技术水平的证明材料、参与制定标准情况等。自主研发获得知识产权须附证书，受让、受赠、并购获得知识产权须附证书及专利权人变更手续合格通知书，并附上相关知识产权请附缴费证明，发明和实用新型专利应附上专利摘要。企业主持或参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范，应提供相应证明材料。研发活动企业应提交各级政府业务主管部门下达的科技计划项目的立项合同及验收文件。企业自主设立的具有明确的研发目标、创新内容、研发人员、时间、经费安排以及研发成效等方面内容的研发活动证明材料等，已验收或结题项目应附验收或结题报告。高新技术产品（服务）企业应提交高新技术产品情况说明，分别说明高新技术产品（服务）的名称、核心技术情况、所属技术领域、与专利关联性等，见附录C。企业应提交相关产品（服务）的生产批文、销售合同、发票、实物照片、认证认可和资质证书、产品质量检验报告等材料。科技成果转化企业应提交能够证明科技成果已转化的材料。例如知识产权证书、标准文件、检测方法文件、技术规范文件、科技奖励证书、成果鉴定报告、科技立项报告等；形成的产品如产品证书、产品检测报告、产品查新报告、产品销售证明、生产登记批准书等；形成的服务如销售合同、发票、用户意见、收入证明等；形成的样品、样机如检测报告、实物照片等。以软件著作权作为成果转化的，应提供相应软件著作权的软件产品运行界面截图或照片作为证明材料。研究开发组织管理制定研究开发的组织管理制度。制定研究开发投入的财务管理制度，编制的研发费用辅助账。设立的内部科学技术研究开发机构及相应的科研条件证明，包括企业成立研发机构的文件、企业研发机构所拥有的实验设备清单等。与国内外研究开发机构开展多种形式产学研合作证明，包括企业与科研院所、高等院校签订的合作协议，还应提供合作证明材料，如支付给高校、科研院所费用凭证；共同申报的政府科研项目、共同申请的知识产权、共同发表的论文等材料。制定科技成果转化的组织实施与激励奖励制度。建立开放式创新创业平台的证明。建立的科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励等制度。审计报告企业审计报告应提供经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度（实际年限不足三年的按实际经营年限）的财务会计报告（包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书，模板见附件E）。财务会计报告中主要财务数据与所得税纳税申报表不一致的，以及财务会计报告中主要财务数据当年末与次年初不一致的，应提供文字说明。企业所得税纳税申报表应提供近三个会计年度（实际年限不足三年的按实际经营年限）企业所得税年度纳税申报表（包括主表及全部附表），并加盖主管税务机关受理章。专项审计或鉴证报告审计或鉴证包括以下内容：近一个会计年度高新技术产品（服务）收入：高新技术产品（服务）收入及其分项明细；技术性收入及其分项明细（技术转让收入、技术服务收入、接受委托研究开发收入）；高新技术产品（服务）收入与技术性收入之和；高新技术产品（服务）收入与技术性收入之和占企业同期总收入的比值；主要高新技术产品（服务）收入总和占同期高新技术产品（服务）比值。近三个会计年度的研究开发费用主要包括：近三个会计年度的研究开发费用总额、在中国境内发生的研究开发费用总额；近三个会计年度的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比值；研究开发费用结构及其分年度分项明细，研究开发费用结构科目明细。承诺保证书企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为证明材料。如企业不涉及、未发生应提供承诺保证书。参考格式见附录F。其他医药、化工类企业应提交环保证明（环保部门出具的环保批复、排污许可证等）。企业在近三年度获得的荣誉。

（规范性）

广西高新技术企业认定申报工作流程图图A.1规定了广西高新技术企业认定申报工作流程图。广西高新技术企业认定申报工作流程图

（规范性）

企业职工人数、学历结构以及科技人员情况说明图B.1规定了企业职工人数、学历结构以及科技人员情况说明（参考提纲）。a标题应为二号方正标宋简体。b正文应为三号仿宋GB2312。企业职工人数、学历结构以及科技人员情况说明（参考提纲）

（规范性）

高新技术产品（服务）说明图C.1规定了高新技术产品（服务）说明（模板）。a标题应为小二号黑体。b正文应为三号仿宋GB2312。高新技术产品（服务）说明（模板）

（规范性）

近三年度企业研究开发情况说明图D.1规定了近三年度企业研究开发情况说明（模板）。a标题应为小二号黑体。b正文应为三号仿宋GB2312。近三年度企业研究开发情况说明（模板）

（规范性）

年度财务情况说明图E.1规定了年度财务情况说明（模板）。a标题应为小二号黑体。b正文应为三号仿宋GB2312。年度财务情况说明（模板）

（规范性）

企业承诺保证书图F.1规定了企业承诺保证书（参考格式）。a标题应为二号方正标宋简体。b正文应为三号仿宋GB2312。企业承诺保证书（参考格式）

（规范性）

企业科技人员概况表表G.1规定了企业科技人员概况表。企业科技人员概况表企业名称（盖章）：年职工总数（人）参保人员数（人）科技人员数（人）科技人员占职工总人数比例（％）科技人员花名册序号姓名性别身份证号最高学历所学专业职称岗位聘用形式是否缴纳社保12345678科技人员：企业科技人员是指直接从事研发和相关技术创新活动，以及专门从事上述活动的管理和提供直接技术服务的，累计实际工作时间在183天以上的人员，包括在职、兼职和临时聘用人员。未真正从事研究开发活动的人员不得列入科技人员（如行政管理、财务、司机等人员）。职工总数：企业职工总数包括企业在职、兼职和临时聘用人员。在职人员可以通过企业是否签订了劳动合同或缴纳社会保险费来鉴别；兼职、临时聘用人员全年须在企业累计工作183天以上。统计方法：企业当年职工总数、科技人员数均按照全年月平均数计算；月平均数