光学功能复合材料公司经营管理手册

光学功能复合材料公司

经营管理手册

目录

一、技术与研发管理的内容...........................................2

二、技术与研发管理的目标...........................................3

三、生产计划........................................................4

四、生产作业计划...................................................7

五、头脑风暴法....................................................15

六、德尔菲法.......................................................16

七、决策的定义....................................................18

八、决策的重要性..................................................19

九、决策的原则....................................................20

十、企业经营决策的程序............................................23

H-一、定价的策略..................................................28

十二、影响定价的主要因素..........................................31

十三、营销推广策略................................................32

十四、广告促销策略................................................34

十五、企业分销策略................................................36

十六、公司概况....................................................41

公司合并资产负债表主要数据........................................42

公司合并利润表主要数据............................................42

十七、产业环境分析................................................42

十八、行业发展概况................................................43

十九、必要性分析..................................................44

二十、项目基本情况................................................45

二H--、SWOT分析说明............................................50

二十二、项目风险分析..............................................55

二十三、项目风险对策..............................................58

二十四、组织机构、人力资源分析....................................60

劳动定员一览表.....................................................60

二十五、法人治理结构..............................................62

一、技术与研发管理的内容

首先是研究开发领域的选择。只有选择了合适的研发领域才能够

最大限度地发挥企业本身优势，提高企业竞争力。

其次是研发方式的选择。选定研发领域之后，就要思考：采取什

么方式进行研发。不同的研发方式，需要不同程度的资金、人力和物

力等等。目前，主要有以下几种研发方式：第一种，独立研究开发方

式。该方式的有利方面是研发活动可以完全独立进行，而研发带来的

全部经济效益也可以独自享用；不利方面则是必须独自承担研发投资

的全部风险。因此，选择这种方式的一般都是实力比较雄厚的大企业。

第二种，委托研究开发方式。即部分或全部借助于外来技术进行开发。

采用这种方法的有利方面是开发周期较短、风险小、见效快。不利方

面就是没有主动权，往往受制于人。第三种，共同研究开发方式。即

本企业和其他企业或公共研究机构相互合作进行研究开发的方式。因

此，几种方式都各有利弊，企业应当根据自己的实际情况进行恰当的

选择。

再次是确定研究开发的规模和费用范围。研究开发的领域及方式

确定后，下一步该思考的就是：需要投资多少。每个企业进行研发活

动，都不可能无限制地投入资源。故企业必须从企业整体经营的角度

分配资源。这就需要从市场竞争的必要性和企业能力的可能性两方面

来考虑。在此基础上，再参照企业的长期经营目标、发展规划以及速

度计划等，并确定适当的研发费用规模。

最后是做好研发的评价。在整个研发管理中，还必须对研发结果

进行适当的评价。比如其带来的经济效益如何等。

二、技术与研发管理的目标

对于许多公司来说，尤其高科技公司，产品的技术及研发对它的

利润及生存都有着重要的作用。一个企业尤其高科技企业要想保持它

在行业内的领先地位，就必须始终保持其技术领先，否则，其产品很

快会被淘汰，其市场份额很快就会被其他公司占据。

因此，一个企业考虑到自身的生存及发展，就必须致力于新技术

新产品的研究与开发。随着时代的前行，新产品新技术的研发更加重

视从多方面进行。下面就是部分有关新产品新技术的一些新的趋势：

第一，更加重视顾客满意度和产品竞争力。尤其是以顾客满意度

为首要重点的全面质量管理计划对这种趋势起了促进作用。

第二，强调减少推出一项新产品所需的时间。

第三，强调减少生产一种新产品所需的时间。减少生产时间通常

带来成本的降低和产品可靠性的提高。

第四，更加注意组织生产或交付产品的能力。

第五，更加关注环保，包括最大限度地减少垃圾，再循环利用零

件及处理磨损报废的产品。

第六，更加致力于减少单位产品所用的材料及减少产品的包装，

因此，技术与研发管理的目标，就是以最合理的投入、最快的速

度，抓住新趋势，研究和开发出新技术新产品，从而抢先占领市场，

以保证为企业创造更多的利润。

三、生产计划

生产计划工作是生产管理的首要环节。它要为未来的时间期（计

划期）规定生产活动的目标和任务，包括应生产的产品品种、产量和

时间进度，以指导企业的生产工作按经营目标的要求进行。

1、生产计划的分类

按计划期的时间长度可分为长期、中期、短期计划三个层次。它

们之间相互联系，协调配合。

2、生产计划的主要指标

要进行生产计划的编制，除了了解生产计划的分类之外，还必须

了解生产计划的系列指标，因为生产计划主要是由一系列具体的指标

计划所构成，例如：产品品种指标、质量指标、产量指标、产值指标。

这些指标各有不同的内容和作用，并从不同的角度反映对生产的要求。

品种指标，是指企业在计划期内出产的产品品名和品种数，包括

新产品的品种数。产品品种按具体产品的用途、型号、规格来划分。

这一指标不仅反映企业在产品品种方面满足市场需要的程度，也反映

了企业的生产技术水平和管理水平。

产量指标，是指企业在计划期内出产的符合质量标准的工业产品

数量。产量指标一般以实物单位计量，比如机床以“台”表示，汽车

以“辆”表示等。而有些产品仅用一种实物单位计量并不能充分表明

其使用价值的大小，而用复式单位计量，如电动机用“台/瓦”表示，

拖拉机用“台/马力”表示。产品产量指标反映企业向社会提供的使用

价值的数量以及企业生产发展的水平。同时，它还是进行企业进行产

销平衡、产供平衡、制订成本和利润计划以及劳动工资和生产作业计

划的主要依据。

产值指标，是指用货币表示的产量指标。它通常分为总产值、净

产值和产品产值三种。其中，总产值，是指以货币表示的企业在计划

期内完成的工业生产活动的总成果数量。净产值，是指企业在计划期

内工业生产活动新创造的价值。从总产值中扣除各种物资消耗费用即

为企业的净产值。产品产值，是指企业在计划期内出产的可供出售的

产品价值。

质量指标，是指生产部门在计划期内提高产品质量应达到的指标。

常用的综合性质量指标是产品品级指标，如合格品率、一等品率、优

质品率。它既反映了企业生产的产品满足用户使用要求的程度，也反

映了企业的生产技术水平和管理水平。

3、生产计划的编制

生产管理人员在编制生产计划时，主要按照以下程序进行：

第一步，调查研究、收集资料。制订企业的生产计划的主要依据

有：国内外市场的经济技术情报及市场预测资料；企业长远发展规划,

长期经济协议；计划期内产品销售量、上期合同执行情况以及成品库

存量；上期生产计划的完成情况；计划生产能力和产品工台时定额；

产品试制、物资供应、设备检修、劳动力调配等方面的资料等。因此,

生产管理人员在编制生产计划之前，必须了解相关情况，并多方收集

资料。

第二步，统筹安排，初步提出生产计划指标。生产管理人员在收

集好资料之后，要结合企业各方面情况对企业的生产任务作出统筹安

排。其中，包括：产品指标的选优和确定；产品出产进度的合理安排;

各个产品品种的合理搭配生产；将企业的生产指标分解为各个分厂、

车间的生产指标等工作。

第三步，综合平衡，确定生产计划指标。在编制生产计划时，要

将需要与可能结合起来，把初步提出的生产计划指标同各方面的条件

进行平衡，使生产任务得到落实。这一环节的主要工作内容有：生产

任务与生产能力之间的平衡，测算企业设备、生产面积对生产任务的

保证程度；生产任务与劳动力之间的平衡，测算劳动力的工种、数量,

并检查劳动力生产率水平与生产任务是否相适应；生产任务与物资供

应之间的平衡，测算主要原材料、动力、工具、外协件对生产任务的

保证程度及生产任务同材料消耗水平的适应程度；生产任务与生产技

术准备的平衡，测算产品试制、工艺准备、设备维修、技术措施与生

产任务的适应和衔接程度；生产任务与资金占用的平衡，测算流动资

金对生产任务的保证程度和合理性等。

四、生产作业计划

生产作业计划是生产计划的具体执行计划。它具体、详细地规定

了各个车间、工段、班组、每个工作地在较短的时间内（月、旬、周、

轮班、小时）的生产任务。因此，它是站在企业的每个生产单位或工

作地的角度解决“生产什么、生产多少、何时完成”的问题。因此、

生产作业计划是生产计划的继续、延伸和补充，与生产计划构成一个

紧密的体系。

1、成批生产的期量标准

成批生产类型在生产中占有较大的比重，而且其期量标准在相当

程度上包含了单件小批生产类型的期量标准，故成批生产的期量标准

具有一定的代表性。由于成批生产时按一定时间间隔依次成批地生产

多种制品，因此，如何妥善安排生产的轮班，是其生产作业计划所要

解决的主要矛盾。成批生产的主要期量标准包括：批量、生产间隔期、

生产周期、生产提前期等。

第一，批量与生产间隔期。批量是指相同制品一次投入或产出的

数量。也就是消耗一次从准备到结束时间所连续生产运作的同种制品

数量。生产间隔期又称生产重复期，是指相邻两批相同制品投入或出

产的时间间隔。

批量与生产间隔期这两个期量标准对企业的经济效益有很大影响:

增大批量，延长生产间隔期，会减少设备调整次数和费用，提高设备

利用率，有利于生产组织，保证产品质量；但同时也导致延长产品生

产周期、增加在制品数量、增加资金和生产面积占用的缺点；反之，

减少批量，缩短生产周期，将出现与上述相反的结果。因此，合理确

定批量和生产间隔期具有十分重要的意义。

第二，生产周期。生产周期是指从原材料的投入生产起到最后完

工为止的整个生产过程所经历的全部日历时间。确定生产周期，一般

首先根据生产流程确定各工艺阶段的生产周期，然后以批为基础确定

产品的生产周期。

第三，生产提前期。生产提前期有投入提前期和出产提前期之分,

是指一批制品(毛坯、零件、产品)在各工艺阶段投入或出产的日期

比成品出产日期提前的天数。同时，生产提前期和生产周期有着密切

的关系，且它是以产品最后出产时间为基准，按反工艺顺序，在确定

了各工艺阶段的生产运作周期的基础上确定的。

2、大量大批生产的期量标准

大量大批生产的特点是产品品种少、产量大，工作地专业化程度

高，通常有条件组织流水线生产。所以，大量大批生产的期量标准与

组织流水线生产有关，一般主要包括节拍、流水线标准工作指示图表、

在制品占用量定额。

(1)流水线标准工作指示图表。

流水线标准工作指示图表是表明流水线上各工作地在正常条件下

的具体工作制度和劳动组织方式的一种标准图表，是大量大批生产条

件下编制生产作业计划、进行日常管理不可缺少的一个重要期量标准。

它不仅是协调各工序的生产效率、保证流水线按照规定的节拍进行有

节奏工作的基础，而且是简化生产作业计划工作、提高生产作业计划

质量的有效工具。当生产情况比较稳定时，流水线标准工作指示图表

本身就可以作为流水线的轮班生产作业计划。由于企业不同，流水线

标准工作指示图表应结合各自的特点分别编制。主要分为两种：连续

流水线标准工作指示图表和间断流水线标准工作指示图表。

连续流水线标准工作指示图表中，由于连续流水线的工序同期化

程度比较高，各道工序的生产率十分协调，工作稳定，因此，其标准

工作指示图表的编制比较简单，只需对整条流水线规定其工作与中断

的时间和程序即可。

间断流水线标准工作指示图表中，由于间断流水线的工序同期化

程度低，各道工序的加工时间不与流水线平均节拍相等或成整数倍关

系，各道工序的生产率不相等，造成工序间有停歇等待现象，因此，

其标准工作指示图表的编制比较复杂，需按事先规定的流水线看管期,

分别对每一道工序规定工作班内的工作制度。具体编制如下：

第一，确定看管期。所谓看管期，是流水线上的工作依次在其所

操纵设备上生产规定数量制品所需间隔的最大值。在看管期内，每道

工序生产相同数量的Q的制品。

间断流水线上各道工序的生产率不等，这样，生产率较高的工序

在生产出规定数量的制品后，就可把设备停下来，而工人则到其他设

备上去操作。因此，规定看管期及看管产量，是平衡各道工序生产率

的一种有效措施。一般看管期不应小于一个节拍，也不应大于一个轮

班，尽量是轮班时间的公约数。

第二，确定看管期内各工作地产量。

第三，计算看管期内各工作的时间及负荷。

第四，绘制标准工作指示图表，确定工作起止时间。对于负荷不

满的工作地，要在充分考虑工人兼管工作地的可能性的基础上，确定

其工作起止时间，进而绘制标准工作指示图表。

第五，确定流水线上工人人数及劳动组织形式。

(2)在制品占用量定额。

在制品是指从原材料投入到产成品入库的生产过程中尚未完工的

所有零部件及产品的总称。在制品占用量定额是指在一定的生产技术

组织条件下，为保证生产过程的正常进行所必需的在制品数量标准。

它是在正确划分在制品种类的基础上，分别制定出来的。

流水线内部在制品占用量定额的制定：

第一，工艺在制品占用量。

工艺在制品占用量是指正在流水线上各工作地进行加工、装配或

检验的在制品。

第二，周转在制品占用量。

周转在制品占用量是指存在于间断流水线上，是由于上下相邻工

序生产率不等或工作起止时间不同，为了使每个工作地能够连续完成

看管期内的产量而在工序间存放的在制品。

第三，运输在制品占用量。

运输在制品占用量，是指流水线内处于运输过程中或放置在运输

工具上的在制品。通常对间断流水线，认为周转在制品占用量能满足

运输过程需要，不考虑运输在制品占用量。

第四，保险在制品占用量。

保险在制品占用量，是为了保证在流水线某一环节出现问题时，

生产仍能正常进行而建立的在制品。一般只需在设备易发生故障、废

品发生可能性较大、负荷率较高的工序设置。

当供应流水线节拍与需求流水线节拍相等时，流水线之间只有运

输和保险在制品；当两者不相等时，则只有周转和保险在制品，

3、单件小批生产的期量标准

因为单件小批生产的特点是根据用户要求，按订单组织生产，生

产的产品品种多，每种产品的数量较少或单一，所以生产作业计划的

主要问题就是控制好各工艺阶段的投入和出产期限，努力缩短生产周

期，以保证按期交货，并尽可能实现均衡生产，故其期量标准主要有

生产周期、生产提前期、劳动量日历分配图等。它们的制定类似于成

批生产期量标准的制定。

4、生产作业计划的编制

生产作业计划的编制，主要包括车间之间的作业计划和车间内部

的作业计划的编制。

(1)车间内部生产作业计划的编制。

车间内部的生产作业计划比较简单且形式多样。从计划的执行单

位分，有工段、班组、工作地；从时间上分，有月、旬、周、日、轮

班计划。例如，大量大批生产车间通常是直接从下达的车间作业计划

中，按工段的专业分工排出工段的生产任务，并按日进行平均分配即

可。

(2)车间之间生产作业计划的编制。

车间之间的生产作业计划的编制主要有以下几种方法，企业应当

根据企业自身的生产类型和期量标准，选择合适的计量单位和正确的

方法确定各个车间计划期的生产任务。

第一种，在制品定额法。

它是利用预先制定的在制品定额，来协调和规定各个车间生产任

务的一种方法，使用于大量大批型企业。该办法思路是：根据大量大

批生产的在制品占用量相对较稳定的特性，以预先确定的在制品定额

和预计的在制品实际存量之间的差额依据，从使计划期末在制品数量

保持在规定的定额水平的要求出发，按反工艺顺序确定各车间的计划

投入量和产出量，以保证各车间之间的衔接平衡。

第二种，累计编号法。

累计编号法，又称提前期法，是根据生产提前期标准，用产品累

计号数确定各车间生产任务的一种方法，适用于成批轮番生产。当生

产的产品按照生产的先后顺序用累计编号表示时，由于各车间的投入

和产出相对于最后生产环节的成品出产具有一定的提前期，因此，同

一时刻不同车间投入和产出的产品号数是不同的。只要确定了提前期

标准，也就确定了提前量标准，从而可以计算出计划末各车间应达到

的投入和出产累计号数及其生产任务。

第三种，生产周期法。

生产周期法，是以生产周期为依据确定车间生产任务的一种方法,

适用于单件小批生产型企业。该方法根据预先制定的生产周期标准和

订单规定的交货期限，沿反工艺顺序绘制生产周期图表，依次确定产

品或零部件在各生产环节的投入和产出时间，明确各种产品的生产周

期。在此基础上进行汇总和协调平衡，形成各种产品投入和产出综合

进度计划。

五、头脑风暴法

头脑风暴法是由美国创造学家A.F.奥斯本于1939年首次提出，

1953年正式发表的一种激发创造性思维的方法。它采用会议的形式，

引导每个参加会议的人围绕某个中心议题，广开思路，激发灵感，毫

无顾忌地发表独立见解，通过相互交流，在头脑中进行智力碰撞，不

断产生新的火花，使讨论得到升华，最终使得出的结论更富有创造性,

更具有挑战力。使用该方法时，应遵循如下原则：

(1)欢迎各抒己见，自由鸣放。创造一种自由的气氛，激发参加

者提出各种各样的想法。

(2)明确讨论问题的范围，以便使注意力集中。

(3)不能对别人的意见提出反驳和批评，不管这种设想是否可行

和适当。

(4)鼓励参加者对自己和他人已提的方案进行补充、改进和综合。

(5)追求数量，多多益善。意见越多，产生好意见的可能性越大。

(6)不允许参加者用先准备好的发言稿。

(7)与会人员一般在10〜15人，会议时间一般在25〜60分钟为

最佳。

与会人员的选择需要注意这样几点：

(1)如果参与者相互认识，要从同一职位(职称或级别)的人员

中选取，领导人员不应参加，否则可能会对参与者造成某种压力。

(2)如果参与者互不认识，可从不同职位(职称或级别)的人员

中选取，但不应宣布参与人员的身份和职称，不论成员的职称或级别

的高低，都应同等对待。

(3)参与者的专业应力求与所论及的决策问题相一致，最好包括

一些学识渊博，对所论及问题有较深理解的其他领域的专家。

头脑风暴法能激发创造性思维火花，使参加会议的成员不断涌现

新的设想；获取信息量大，考虑预测因素多，提供的方案比较全面和

广泛。但同时也有缺点，比如：受权威的影响在所难免，不利于充分

发表意见，创造性思维会受到一定抑制；受表达能力的影响，有专家

虽有不错的设想而且很有创造性，但不能很好表达等。

六、德尔菲法

德尔菲法又名专家意见法，是在20世纪40年代由0.赫尔姆和N.

达尔克首创，经过T.J・戈尔登和兰德公司进一步发展而成的。它采用

匿名发表意见的方式，即小组成员之间不得互相讨论，不发生横向联

系，只能与调查人员联系。让小组成员反复填写问卷，调查人员经过

一次又一次的征询、归纳、修改，最后汇总成基本一致的看法，作为

预测的结果。这种方法的具体实施程序如下：

(1)根据决策的内容，写成若干条含义明确的问题，规定统一的

评估方法。

(2)根据具体情况，选择有关方面的专家，按照课题所需要的知

识范围、课题的大小和涉及面的宽窄确定专家人数，一般不超过20人,

组成专家小组。各专家之间不能沟通，对专家的姓名要保密，避免因

专家相互讨论而产生一些负面的影响。

(3)将准备好的问题发给专家小组的所有专家，并附上有关这个

问题的所有背景材料，同时请专家提出还需要什么材料。然后，由专

家做书面答复。

(4)收集所有专家的意见，列成图表，进行对比。

(5)把对比的结果反馈给各位专家，让专家比较自己同他人的不

同意见，修改自己的意见和判断，或请身份更高的其他专家加以评论,

然后把这些意见再分送给各位专家，以便他们参考后修改自己的意见。

全部过程都需保密。

(6)将所有专家的修改意见收集起来，汇总，再次分发给各位专

家，以便再次修改。逐轮收集意见并为专家反馈信息是德尔菲法的主

要环节。收集意见和信息反馈一般要经过三、四轮。在向专家进行反

馈的时候，只给出各种意见，但并不说明发表各种意见的专家的具体

姓名。这一过程重复进行，直到每一个专家不再改变自己的意见为止。

(7)对专家的意见进行综合处理。

吸收不同的专家预测，充分利用了不同专家的经验和学识，最终

得出结论。由于采用匿名的方式，能使每一位专家独立地做出自己的

判断，不会受到其他繁杂因素的影响。预测过程经过几轮的反馈，最

终得出的结论比较科学和可靠。这种方法可以避免会议讨论时产生的

害怕权威随声附和，或固执己见，或出于自尊心而不愿意修改自己原

来不全面的意见，或因顾虑情面不愿与他人意见冲突等弊病；同时又

能充分发挥各位专家的作用，集思广益；能把各位专家意见的分歧点

表达出来，取各家之长，避各家之短。主要缺点就是过程比较复杂，

花费时间较长。

七、决策的定义

在日常生活中，人人都可能是决策者。例如：家里要购买哪种品

牌的洗衣机；周末去看电影，还是去郊游；吃了早饭去上课，还是不

吃就去上课等，都存在合理决策的问题。从管理者的角度来说，工作

的核心、企业成败的关键都系于决策，1978年度诺贝尔经济学奖获得

者西蒙提出：“管理就是决策。”

既然决策如此重要，那什么是决策？

简单地说，决策就是指做出决定。严谨说来，决策是为实现既定

的目标，借助科学的手段和方法，在两个以上的备选方案中，选择一

个令人满意的方案并付诸实施的过程。

在上述概念中，有以下三个关键词：第一，目标。这是决策的出

发点和归宿。任何决策都是依附一定的目标来做出，如果没有一定的

目标或者目标模糊，那就无从谈起合理的决策。第二，两个以上的备

选方案。决策的实质是选择，鱼和熊掌不可兼得，必须做出选择，没

有选择就没有决策。如果只有一个方案，就不存在选择，也就无所谓

决策。第三，过程。决策是一个过程，并非瞬间行动。

八、决策的重要性

一个正确的决策有助于公司茁壮成长，一个错误的决策却可以让

企业一败涂地。

1、决策是管理的核心

西蒙说管理就是决策。尽管管理工作是多个方面的，但从某种意

义上讲，也都是围绕着决策而展开的。不论是管理活动中的计划、组

织，还是管理活动：中的领导、控制，都离不开决策。而且管理活动

中的每一个具体环节都还有具体的决策问题。可以说，决策贯穿于管

理过程的始终，存在于一切管理领域。因此，可以说决策是管理的基

础。

2、决策事关组织的生存与发展

决策既要确定管理的方向和目标，又要为达到管理目标提供行动

方案，还要优化行动方案。决策选择的行动方案的优劣直接影响到目

标实现的速度、程度和质量，直接影响到管理的效率。方案选择得当,

就会取得投入小、收益大的效果，从而提高管理的效率，使企业蓬勃

发展；否则，就会降低管理的效率，为企业带来重大损失，甚至直接

威胁到企业的存亡。

3、决策是管理者的最主要的职责

有组织就有管理，有管理就有决策，任何管理和决策工作都是由

人去完成的。不论管理者在组织中的地位如何，决策都是他们的主要

职责。而且，管理者的地位越高，其做出决策的作用和影响也越大。

特别是在当代社会，科学技术突飞猛进，新技术革命无不冲击着经济、

社会的发展，这些活动的影响面越来越大，管理就越来越复杂，许多

新问题层出不穷。管理者面对各种尖锐的挑战和激烈的社会竞争，要

高瞻远瞩，审时度势，统观全局，及时作出反应和决策。可以说，管

理者每天都要采取许多行动，其中最主要和重要的行动就是做决策。

九、决策的原则

企业经营决策是一项非常复杂且重要的工作，它考虑的因素很多,

既要考虑企业内部问题，又要考察企业外部环境。因此，要做出合理

的决策，通常应遵循以下六个原则：决策目标明确性原则、决策的民

主原则、决策的可行性原则、决策的满意性原则、决策的系统性原贝h

决策的反馈原则。

1、决策目标明确性原则

没有目标，决策只能是盲目的，目标模糊的决策注定是要失败的。

因此，在决策前，一定要搞清楚为什么进行决策、为解决什么问题而

决策。值得一提的是目标具有多重性、层次性的特点，所以在决策时

既要考虑眼下问题的解决，又要考虑整个组织的目标。

2、决策的民主原则

决策的民主原则就是要坚持集体与个人相结合的原则，就是要充

分发挥专家和智囊的作用，调动各方面的积极性和主动性，使决策建

立在广泛民主的基础上，并在民主的基础上进行集中。这样一方面可

以充分发挥各方面的专长，提高决策质量，防止个人决策的片面性；

另一方面又为今后决策的实施提供了保证。

3、决策的可行性原则

再完美的决策若不可行也只能是空中楼阁，因此，可行性原则要

求决策者在决策时，不仅要考虑到企业的内部实际情况，还要顾及社

会、政治、道德等因素；不仅要估计有利因素和成功的机会，更要预

测不利条件和失败的风险；不仅要静态地计算实际与可能之间的差距，

还要对各种影响因素的发展变化进行定量和定性的动态分析。

4、决策的满意性原则

西蒙认为人的理性是处于完全理性和完全非理性之间的一种有限

理性，所以，没有最优的决策，只有令人满意的决策。决策的“满意”

原则是针对“最优化”原则提出的。“最优化”的理论假设是把决策

者作为完全理性化的人，他以“绝对理性”为指导，按“最优准则”

行事。但由于组织处在复杂多变的环境中，要使决策者对未来一个时

期作出“绝对理性”的判断，必须具备以下条件：①决策者对相关的

一切信息能全部掌握；②决策者对未来的外部环境和内部条件的变化

能准确预测；③决策者对可供选择的方案及方案实施的后果完全知晓；

④决策不受时间和其他资源的约束。显然，这四个条件对任何决策者，

无论是个人还是集体，也不论素质有多高，都不可能完全具备。因此

决策不可能是“最优化”的，而只能要求是“令人满意”或较为适宜

的。

5、决策的系统性原则性

现代企业是一个复杂的、有多种相互联系的子系统共同构成，要

使整个系统良好运转，就必须全方位考虑。系统理论就是把决策对象

看作一个系统，并以这个系统的整体目标为核心，追求整体效应为目

的。为此系统原则要求在决策时，首先应贯彻“整体大于部分之和”

的原理，统筹兼顾，全面安排，各要素和单个项目的发展要以整体目

标满意为准绳；其次，强调系统内外各层次、各要素、各项目之间的

相互关系要协调、平衡配套，要建立反馈系统，实现决策实施运转过

程中的动态平衡。

6、决策的反馈原则

反馈原则能让决策者了解决策是否可行以及实施过程中发生的一

切变化，以便及时做出调整。由于事物的发展和客观环境的不断变化,

决策者受知识、经验、能力的限制，致使决策在实施中可能会偏离预

定目标，这就需要根据反馈情况采取措施，对原方案或目标加以相应

的调整和修正，使决策趋于合理。

十、企业经营决策的程序

既然决策是一个过程，那么我们有必要探讨一下决策过程所经历

的具体步骤：识别问题、确定目标、收集资料、拟定备选方案、选择

方案、方案实施与反馈。

1、识别问题

决策是为了解决一定问题所进行的管理活动，所以，必须围绕一

定的问题来展开。问题其实就是应有现象与实际现象的差距，管理者

必须首先必须找出这个差距，并分析这个差距的来由，进而为消除或

缩小差距想出办法。这就好比医生看病首先得诊断出病人到底生什么

病，然后才能开药方。识别问题是一个非常重要的环节，只有准确的

找出企业存在的问题并仔细分析问题的性质、特点和影响面，才能做

下一步工作，否则就会使决策面临失败，进而使整个企业面临危险。

2、确定目标

发现并清楚地认识了问题，是否要采取行动和采取什么行动，取

决于决策目标的确定。决策目标既是决策方案评价和选择所依据的标

准，也是衡量决策要实施的行动是否取得预期结果的标准。没有目标,

决策工作就没有方向；同样的决策问题，假使决策目标不同，决策就

会大不相同。目标具有层次性，所以决策目标不止一个而是多个，有

的甚至是相互矛盾的，这时候通常的做法是：①在满足需要的前提下,

尽量减少目标个数。如合并类似目标、当目标之间存在从属关系时，

可将次要的目标作为约束条件、将单项目标综合成一个目标等。②将

目标按轻重缓急进行排列，把重点集中到“必须实现”的目标上。③

目标之间的协调。当目标之间存在矛盾时，应以总目标为基准进行协

调。确定的目标应符合以下要求：①全面详尽而有重点；②明确具体,

尽可能量化；③易于分解，责任落实；④先进合理，积极可靠，留有

余地；⑤各类目标可以相互制约，并协调一致；⑥具有时效性。

3、收集资料

21世纪是信息制胜的时代，信息意味着商机。信息是决策的客观

依据，在许多情况下，不能进行确定型决策主要是因为信息不完备；

决策失误依然是信息不充分、不完备。所以，在做决策时，首先应该

系统、完整、及时收集信息。决策者所掌握的情报和信息资料越多、

越准确，则对决策越有利，做出的决策也就越合理。比如一房地产商

要开发一个楼盘，他必须要了解某些相关政策倾向、政府对本区的总

体发展规划、这个楼盘周围的环境、顾客的需求等信息，他掌握的信

息越多，对他做出明智的决策越有帮助，才能保证他开发的这个楼盘

有经济价值。对收集资料的要求：①广泛性。即凡与目标有关的信息

资料，无论直接或间接，都要尽可能收集。②科学性。即对收集来的

资料必须采取科学的方法进行加工整理。③客观性。即情报资料必须

客观地记载对象、时间、地点和数量等。④连续性。即要求情报资料

能连续地反映事物发展的全过程及其规律性，尽可能连贯。对于信息

的收集，一方面，要有针对性地进行收集、整理；另一方面，也要依

靠平时的积累和储备，充分发挥诸如“信息中心”、“资料室”、

“数据库”等的作用。

4、拟定备选方案

根据发现的问题、确定的目标和收集的资料，需要设计出多个可

行的、供选择的方案，可行方案应满足以下条件：①实现的可能性。

即从企业内外部实现的条件和实施的结果看能否保证决策目标的实现。

②相互排他性，即各方案必须有区别，各自独立。③整体详尽性。即

尽可能多地列出有可能达到目标的备选方案；④方案可比性。即每一

方案都应根据已确定的约束条件和评价标准及指标体系，用确切的定

量数据反映方案的效果，以便比较和选择。拟定备选方案有如下三个

具体步骤：①分析研究影响目标实现的外部和内部条件，以及决策事

物未来运动趋势和发展状况的积极因素和消极因素；②将内部条件和

外部环境的有利和不利因素、决定事物未来的趋势和发展状况的各种

估计进行排列组合，拟定出适当的实现目标方案；③将这些目标方案

同目标要求进行粗略的对比，权衡利弊，从中初步筛选。管理者必须

努力发掘出各种可能的方案，以免遗漏实现目标的最佳途径，所以，

在拟定备选方案时，应广泛听取意见，集思广益。

备选方案通常来自两种途径：一是经验。经验可能是决策者自己

或决策群体自己的，也可能是别的管理者或别的群体的实际做法。二

是创造。企业需要发展，就必须有新颖的、独创的方案，不是过去的

再现，也不是别人的翻版。一个企业要确立核心竞争力，创造具有十

分重要的地位和作用。

5、选择方案

每个备选方案从某一个角度来讲，都有其合理的一面，但从另一

个角度来看，也有其缺陷，如何合理分析判断每个备选方案的利弊，

应对方案进行评估论证，这是决策中的关键工作。对决策方案的论证

主要有：①价值论证，就是指论证该方案付诸实施后能否带来价值和

带来多大的价值。一方面是从社会、经济，当前和长远，物质和精神,

投入和产出等多方面综合平衡方案的价值，并通过各方面的价值平衡,

得出一个总的价值评价。另一方面是把决策目标和方案放在事物发展

的过程中来看，看方案是否比过去进步，是否有助于今后的发展。②

可行性论证，就是指论证方案是否可以在实践中付诸行动，并取得预

计的结果。首先研究该决策方案实施的时机是否成熟，能否利用机遇

达到增加经济效益和社会效益。最后要进行系统可行性研究，对决策

整个过程中能预见到的每个环节，对整个企业、甚至对整个行业的影

响也需要进行可行性分析。③应变论证，就是指估计原有决策条件发

生变化，提出相应的应变措施，对这些措施进行论证，论证的结果就

是应变方案。制定应变方案是从最坏的可能性准备，而向最好的方向

努力，即使最坏的情况出现时，也因事先做了准备，可以应付自如，

不致造成损失或尽量减少损失。

6^方案实施与反馈

决策过程就是管理过程，它贯穿整个管理活动，所以，决策过程

不仅是一个选择方案的过程，还要考察方案的全面实施。制定具体的

实施措施，并使执行者了解和接受这个方案至关重要。在实施的过程

中，通常会出现一些意想不到的新情况，这就需要及时把执行情况和

变化了的客观情况反馈到决策系统，以便及时做出修正和补充，或者

重新设计方案、重新做出决策，通过“决策一执行一决策一再执行”

的过程，多次反复并不断进行补充完善，最终达到企业的经营目标。

以上决策的步骤只是决策过程的一个粗略的阶段划分，不能教条

地予以理解和对待。在实际的操作过程中，可能存在各个阶段相互交

叉的情况，或者省略某个阶段这都不足为奇。另外，对决策过程各阶

段的划分也还存在其他的划分方法。比如，复旦大学的药明杰教授把

决策的过程划分为四个阶段：诊断活动、设计活动、选择活动和执行

活动。

十一、定价的策略

做好产品定价是营销环节中至关重要的一环，我们在定价过程中

实施的相关策略主要包括：

1、心理定价策略

第一，整数定价策略，即在定价时把商品的价格定成整数，不带

尾数。这是一些名优产品、紧俏产品常采用的一种定价策略。

第二，声望定价策略，是指为了提高产品地位而有意识给产品制

定较高价格的定价策略。

第三，尾数定价策略，是指在商品定价时，有意识地留有小数点,

避免整数的定价策略。使消费者购买时在心理上产生大为便宜的感觉。

第四，招徒定价策略，是将某些商品定低价以吸引顾客进店购买,

待顾客进店后，劝说顾客购买其他价格较高或正常价格的商品。

2、折扣定价策略

折扣定价策略，是指为了鼓励顾客大量购买、淡季购买，酌情降

低产品基本价格，这种价格调整叫做价格折扣。它包括：

(1)数量折扣：当购买者的购买达到一定数量或金额时，企业给

予一定折扣。

(2)推广津贴：制造商给予承担橱窗布置、宣传推广、刊登地方

广告等任务中间商的津贴。

(3)商业折扣：根据各类渠道成员在产品销售中承担的功能不同

而给予不同的折扣。

(4)以旧换新折扣：顾客购买新货时交回旧货便给予一定折扣或

降价。

(5)季节性折扣：为鼓励顾客在淡季消费而给予购买过季产品和

服务顾客的一种减价。

3、地区定价策略

地区定价策略的实质，就是决定对于卖给不同地区顾客的某种产

品，是分别制定不同的价格还是制定相同的价格。

(1)产地定价：顾客按照出厂价购买某种产品。卖方负责将产品

送到产地的运输工具上。运输工具的费用和风险由买方负责。

(2)统一交货定价：卖方将产品送到买者所在地，对不论远近的

购买者收取相同的运费。适用于运费占产品价格比例小的产品如电子

元器件。

(3)区域定价：销售者将整个市场划分为若干个大区域，相同区

域收取相同的运费。

(4)津贴运费定价：生产企业给较远地区的顾客津贴部分或全部

运费，或降低商品价格。

(5)目的地交货定价：由卖方承担从产地到目的地的运费及保险

费的价格。

4、产品组合定价策略

(1)产品大类定价：是指对一组相互关联的产品，依照每个产品

的不同特色确定这类商品的价格差异。

(2)互补产品定价：是指将互补产品中的基本产品定低价、配套

产品定高价的定价策略。

(3)成套产品定价：是指以低于单个出售的价格将互相关联、互

相配套的产品按套出售，吸引顾客成套购买，从而扩大销售、节约费

用、增加利润的定价策略。

十二、影响定价的主要因素

影响商品定价决策的因素有很多，包括商品本身的价值、客观经

济环境、国家政策、法律等。这里可以把影响企业定价的因素大致分

为内部因素和外部因素两类。

1、内部因素

(1)生产成本。成本是定价的基础，它包括固定成本和可变成本,

企业必须在总成本(即固定成本与可变成本之和)基础上进行产品的

定价。

(2)企业营销目标。企业的营销目标在于实现利润最大化，因此,

企业通常以利润为中心来实施定价策略。

(3)企业营销组合。营销组合中的其他要素是影响定价决策的内

部因素之一，如，较好的售后服务和知名度较高的品牌商品一般定价

也较高。

2、外部因素

(1)市场需求。市场需求状况会直接影响企业的定价，企业定价

时产品的需求弹性是企业必须考虑的因素之一。

(2)竞争对手的产品、成本和价格。企业在定价时，一般要以竞

争对手生产的相同产品或具有替代关系的产品的价格作为参考。

(3)国家政策、法律。由于各国制定了针对企业定价行为的相关

法律、法规，所以，在实施定价策略时，国家的政策和法律也是企业

必须考虑的因素之一。

十三、营销推广策略

营销推广是指企业在短期内，为了刺激需求而进行的各种促销活

动。这种策略可以吸引更多的消费者购买从而更好地实现企业有效目

标。为此，它是促销组合的重要方式，是促销策略研究的重点。

1、营销推广方式

①面向消费者的营销推广方式。面向消费者的营销推广主要作用

包括：鼓励老顾客继续使用；促进新顾客使用；培养竞争对手顾客对

本企业的偏爱等。它包括抽奖促销、折价券、现场演示、展销会促销

等方式。

②面向中间商的营销推广方式。是以鼓励中间商积极进货和推销,

引导零售商扩大经营为主要目的的推广方式。常用的方式包括批发回

扣、销售业绩奖励、扶持零售商等。

③面对内部员工的营销推广方式。主要是针对企业内部的销售人

员，鼓励他们热情推销产品或处理某些老产品，或促使他们积极开拓

新市场。一般可采用方法有：销售竞赛、免费提供人员培训、技术指

导等形式。

2、营销推广方案的设计

在企业促销活动中，一个有效的营业推广方案一般要考虑以下六

个因素。

①确定推广目标。营销推广目标的确定，就是要明确推广的对象

是谁，要达到的目的是什么。只有知道推广的对象是谁，才能有针对

性地制定具体的推广方案。

②选择推广工具。营销推广的方式方法很多，但如果使用不当，

则适得其反。因此，选择合适的推广工具是取得营业推广效果的关键

因素。企业一般要根据目标对象的接受习惯和产品特点、目标市场状

况等来综合分析选择推广工具。

③推广的配合安排。营销推广要与营销沟通其他方式如广告、人

员销售等整合起来，相互配合，共同使用，从而形成营销推广期间的

更大声势，取得单项推广活动达不到的效果。

④确定推广时机。营销推广的市场时机选择很重要，如季节性产

品、节日产品、礼仪产品，必须在季前节前做营销推广，否则就会错

过了时机。

⑤确定推广期限。即营销推广活动持续时间的长短。推广期限要

恰当，过长，消费者新鲜感丧失，产生不信任感；过短，一些消费者

还来不及接受营销推广的实惠。

十四、广告促销策略

在现代市场营销中广告是指以盈利为目的，通过支付一定费用，

以各种说服的方式，公开地向目标市场和社会公众传递产品或服务信

息的传播行为。它已经成为企业促销活动的先导，在企业的营销活动

中占有极其重要的位置。广告促销方案设计有如下方面。

①确定广告目标。广告促销方案设计的第一步是确定广告目标。

广告目标是指企业通过广告宣传要达到的目的。其实质是要在特定的

时间对特定的受众完成特定的信息沟通任务。

对于企业来说，可以根据市场需求状况，来确定广告目标，如单

纯提高销售量或销售额；为新产品开拓市场；提高产品知名度，建立

消费偏好，培养忠诚顾客；提高市场占有率，对付竞争对手；提升品

牌地位，树立企业形象等。②确定广告预算。为了实现企业的销售目

标，企业必须花费必要的广告费用，广告费用的开支是一个关键问题。

如果开支过少，达不到广告效果；反之，就会造成浪费。为此，在广

告预算设计中要充分认识广告支出与广告收益的关系。即企业在选择

广告形式时必须注意广告宣传所取得的经济效益要大于广告费用的支

出。在制定广告预算时我们常采用的方法有：

第一，销售额百分比法，即一定期限内的销售额的一定比率计算

出广告费总额。

第二，销售单位法，即每件产品的广告费摊分来计算广告预算方

法。

第三，竞争对抗法，即根据广告产品的竞争对手的广告费开支来

确定本企业的广告预算。

③广告制作。即设计广告内容并将这些内容编制成具体的语言、

文字、音像和图片等。

广告制作的程序：

第一，提供可供选择的广告主题，并收集相关素材。

第二，对广告主题进行评价和选择，将那些可信度较高、吸引力

较强、新颖性较大的广告主题作为最终选择目标。

第三，确定广告主题的表达形式。

④广告媒体选择。不同的广告媒体有不同的特征，这决定了企业

广告必须对广告媒体进行正确的选择，否则将影响广告效果。正确的

选择广告媒体，般要考虑下列影响因素。

第一，产品的特征。掌握产品特征是选择广告媒体的重要条件。

产品的特征主要是指产品的需求特征和需求范围以及产品形象化程度。

工业品和消费品，技术选择妇女杂志做广告媒体；需求广泛的产品应

选用全国性广播、电视及报刊做广性能高的复杂产品和较普及性产品，

应采取不同的广告媒体。

第二，消费者接触媒体的习惯。一般来说，能使广告信息传递到

目标市场的媒体是最有效的媒体。消费者接触媒体的习惯是不同的，

掌握这种区别才能有针对性地进行广告宣传，提高广告宣传的效果。

第三，广告的内容。不同的广告内容应选择不同的广告媒体。

⑤广告效果评估。广告效果评估是广告促销方案设计的最后阶段。

促销广告是一项投资，对于这种费用较高的投资活动，企业必须要进

行评估，目的在于提高广告的经济效益。

十五、企业分销策略

分销渠道是指产品从生产者手中传至消费者手中所经过的各中间

商连接起来形成的通道。分销渠道的起点是生产者，终点是消费者或

用户，中间环节有各类批发商、零售商、代理商和经纪人。

（一）分销渠道的结构

按流通环节的多少，可将分销渠道划分为直接渠道与间接渠道；

间接渠道又分为短渠道与长渠道。

1、直接渠道与间接渠道

①直接渠道，指生产企业不通过中间商环节，直接将产品销售给

消费者。直接渠道是工业品分销的主要类型。例如：大型设备、专用

工具及技术复杂需要提供专门服务的产品，都采用直接分销，消费品

中有部分也采用直接分销类型，诸如鲜活商品等。

②间接渠道，指生产企业通过中间商环节把产品传送到消费者手

中。间接分销渠道是消费品分销的主要类型，工业品中有许多产品诸

如化妆品等采用间接分销类型。

2、长渠道和短渠道

分销渠道的长短一般是按通过流通环节的多少来划分，具体包括

以下四层：

①零级渠道即由制造商一消费者。

②一级渠道(MRC)即由制造商一零售商一消费者。

③二级渠道即由制造商一批发商一零售商一消费者，多见于消费

品分销。或者是制造商一代理商一零售商一消费者。多见于消费品分

销。

④三级渠道即由制造商一代理商一批发商一零售商一消费者。

3、宽渠道与窄渠道

渠道宽窄取决于渠道的每个环节中使用同类型中间商数目的多少。

企业使用的同类中间商多，产品在市场上的分销面广，称为宽渠道。

如一般的日用消费品（毛巾、牙刷、开水瓶等），由多家批发商经销,

又转卖给更多的零售商，能大量接触消费者，大批量地销售产品。企

业使用的同类中间商少，分销渠道窄，称为窄渠道，它一般适用于专

业性强的产品，或贵重耐用消费品，由一家中间商统包，几家经销。

它使生产企业容易控制分销，但市场分销面受到限制。

（二）分销渠道的选择

1、影响分销渠道选择的因素

影响分销渠道选择的因素很多。生产企业在选择分销渠道时，必

须对下列几方面的因素进行系统的分析和判断，才能作出合理的选择。

①市场。第一，购买批量大小。购买批量大，多采用直接销售；

购买批量小，除通过自设门市部出售外，多采用间接销售。第二，消

费者的分布。某些商品消费地区分布比较集中，适合直接销售。反之,

适合间接销售。工业品销售中，本地用户产需联系方便，因而适合直

接销售。外地用户较为分散，通过间接销售较为合适。第三，潜在顾

客的数量。若消费者的潜在需求多，市场范围大，需要中间商提供服

务来满足消费者的需求，宜选择间接分销渠道。若潜在需求少，市场

范围小，生产企业可直接销售。第四，消费者的购买习惯。有的消费

者喜欢到企业买商品，有的消费者喜欢到商店买商品。所以，生产企

业应既直接销售，也间接销售，满足不同消费者的需求，也增加了产

品的销售量。

②产品。第一，产品价格。一般来说，产品单价越高，越应注意

减少流通环节，否则会造成销售价格的提高，从而影响销路，这对生

产企业和消费者都不利。而单价较低、市场较广的产品，则通常采用

多环节的间接分销渠道。第二，产品的体积和重量。产品的体积大小

和轻重，直接影响运输和储存等销售费用，过重的或体积大的产品，

应尽可能选择最短的分销渠道。对于那些按运输部门规定的起限（超

高、超宽、超长、超重）的产品，尤应组织直达供应。小而轻且数量

大的产品，则可考虑采取间接分销渠道。第三，产品的技术性。有些

产品具有很高的技术性，或需要经常的技术服务与维修，应以生产企

业直接销售给用户为好，这样，可以保证向用户提供及时良好的销售

技术服务。第四，定制品和标准品。定制品一般由产需双方直接商讨

规格、质量、式样等技术条件，不宜经由中间商销售。标准品具有明

确的质量标准、规格和式样，分销渠道可长可短，有的用户分散，宜

由中间商间接销售；有的则可按样本或产品目录直接销售。第五，新

产品。为尽快地把新产品投入市场，扩大销路，生产企业一般重视组

织自己的推销队伍，直接与消费者见面，推介新产品和收集用户意见。

如能取得中间商的良好合作，也可考虑采用间接销售形式。

③其他因素。第一，生产企业自身的能力。企业本身资金雄厚，

则可自由选择分销渠道，可建立自己的销售网点，采用产销合一的经

营方式，也可以选择间接分销渠道。企业资金薄弱则必须依赖中间商

进行销售和提供服务，只能选择间接分销渠道。生产企业在销售力量、

储存能力和销售经验等方面具备较好的条件，则应选择直接分销渠道。

反之，则必须借助中间商，选择间接分销渠道。第二，国家政策规定。

企业选择分销渠道必须符合国家有关政策和法令的规定。某些按国家

政策应严格管理的商品或计划分配的商品，企业无权自销和自行委托

销售；某些商品在完成国家指令性计划任务后，企业可按规定比例自

销，如专卖制度（如烟）、专控商品（控制社会集团购买力的少数商

品）。另外，如税收政策、价格政策、出口法、商品检验规定等，也

都影响分销途径的选择。

2、分销渠道选择策略

①广泛分销策略。在密集分销中，凡符合生产商的最低信用标准

的渠道成员都可以参与其产品或服务的分销。渠道成员间的竞争十分

激烈，产品的市场覆盖率高。它以最大限度地便利消费者的方式来推

动销售的提升。

②独家分销策略。生产企业在一定地区、一定时间只选择一家中

间商销售自己的产品。独家分销的特点是竞争程度低。这种分销方式

有利于企业与经销商之间的联合与合作，有利于公司与中间商长久而

密切关系的建立，一般服务要求较高的专业产品比较适合采用这种分

销策略。

③选择性分销策略。是指制造商从愿意合作的中间商中选择一些

条件较好的中间商去销售本企业的产品。它是一种介于宽与窄之间的

销售渠道。它一般适用于消费品中的选购品和特殊品，以及专业性强,

用户比较固定，对售后服务有一定要求的工业产品。其他企业也可选

用这一策略。

十六、公司概况

（一）公司基本信息

1、公司名称：XXX集团有限公司

2、法定代表人：陆xx

3、注册资本：1100万元

4、统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXX

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期：2015-5-2

7、营业期限：2015-5-2至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

（二）公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额11070.728856.588303.04

负债总额3847.143077.712885.36

股东权益合计7223.585778.865417.68

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入40611.2332488.9830458.42

营业利润6988.995591.195241.74

利润总额6498.445198.754873.83

净利润4873.833801.593509.16

归属于母公司所有

4873.833801.593509.16

者的净利润

十七、产业环境分析

围绕一产提质增效、二产支撑引领、三产做大做强的思路，推进

三次产业结构优化调整，形成以新型工业为支撑、现代服务业为主导、

都市现代农业加快发展的产业格局。

（-）实施工业强基工程。依托大集团引领、大项目带动、园区

化承载、集群化发展，推动工业经济中高速增长、产业向中高端迈进,

打造3个千亿级产业基地、3个百亿级产业集群、新增2—3个百亿企

业。“十三五”期间，全市规模以上工业增加值年均增长7.5虬

（二）加快发展现代服务业。立足省会优势，加快结构优化升级,

着力培育新的经济增长点，使服务业成为经济增长的“稳定器”“加

速器”。“十三五”期间，全市服务业增加值年均增长8吼

（三）培育壮大都市现代农业。做好特色农业、城市需求、产业

链延伸“三篇文章”，完善农产品加工、物流配送、休闲农业服务

“三大体系”，建设一批高标准“米袋子”“菜篮子”“奶瓶子”基

地，打造城乡居民的“后花园”。“十三五”期间，全市第一产业增

加值年均增长3.5%以上。

十八、行业发展概况

随着消费的不断升级，产业加速变革，新型显示、智能消费电子、

电子信息、航空航天、新能源、5G物联网等一大批新兴产业快速增长,

同时传统行业也在技术进步的推动下迎来工艺和材料的变革，传统的

材料已无法满足行业高性能和高品质需求，新材料、新技术不断推出,

催生了大量高性能膜材料及新型功能涂层材料的应用需求。高性能膜

材料制造、新型功能涂层材料等新材料行业制造均成为国家重点培育

的战略新兴产业，也是进口替代战略的重点领域，以发展高性能复合

材料等新型功能材料以及环保节能型产品为导向，推动行业技术升级

和产业的健康持续发展。当前，功能性涂层复合材料已被广泛应用到

新型显示、消费电子、大规模集成电路、电子元器件、锂电池、航空

航天等领域。

功能性涂层复合材料是将一种或多种涂层材料与各种类型的基材

相结合，采用化学、物理方法改变基材表面的化学成分或组织结构而

制备的一种材料，并采用先进涂层技术赋予基材适合印刷、喷绘、打

印，或者具有导电、导热、绝缘、阻燃、遮光、保护等各种新的特性,

在各种工业体系包括航天航空及民用领域得到广泛应用。

十九、必要性分析

1、提升公司核心竞争力

项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充

流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用

水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流

动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支

持，提高公司核心竞争力。

二十、项目基本情况

（一）项目承办单位名称

XXX集团有限公司

（二）项目联系人

陆XX

（三）项目建设单位概况

公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市

场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优

质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。

公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持

合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位,

进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项

的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严

格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强

化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建

立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。

面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治

理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实

力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来

的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。

多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。

公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和

“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质

量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。

（四）项目实施的可行性

1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础

目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游

客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。

2、国家政策支持国内产业的发展

近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国

家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴

产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健

康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。

传统的PE、PP标签材料虽然具有无毒、无味等特性，但可降解性

较差，对环境会造成污染，而PETG材料的自然降解性能好，符合美国

FDA标准，PETG材料能够直接与化妆品、食品接触，且能够回收再利

用，二次加工性能优良。可以用以制备热收缩功能膜材料，具有自热

封性、适合单/双向拉伸，是目前制备纵向收缩标签、热封套标、满足

各种印刷需求的主要材料。

（五）项目建设选址及建设规模

项目选址位于xxx,占地面积约51.00亩。项目拟定建设区域地理

位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,

非常适宜本期项目建设。

项目建筑面积61129.81itf,其中：主体工程41424.75而，仓储

工程9876.05nf,行政办公及生活服务设施5970.45nf,公共工程

3858.56m2o

（六）项目总投资及资金构成

1、项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资25290.24万元，其中：建设投资20049.03

万元，占项目总投资的79.28%；建设期利息291.98万元，占项目总投

资的1.15%；流动资金4949.23万元，占项目总投资的19.57%。

2、建设投资构成

本期项目建设投资20049.03万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用17502.76万元，工程建设其他费用

2111.02万元，预备费435.25万元。

(七)资金筹措方案

本期项目总投资25290.24万元，其中申请银行长期贷款11917.54

万元，其余部分由企业自筹。

(A)项目预期经济效益规划目标

1、营业收入(SP)：59400.00万元。

2、综合总成本费用(TC)：50389.68万元。

3、净利润(NP)：6567.21万元。

4、全部投资回收期(Pt)：5.75年。

5、财务内部收益率：19.69%。

6、财务净现值：5931.52万元。

(九)项目建设进度规划

本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行

建设，本期项目建设期限规划12个月。

(十)项目综合评价

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注