电脑科技公司管理制度手册样本

裕达电脑科技有限公司管理制度手册目录职员守则一、总则二、办公室管理制度三、考勤制度四、人事管理制度五、差旅费管理制度六、协议管理制度七、档案管理制度八、保密制度九、车辆管理制度十、工作过失责任追究措施十一、行政接待工作管理要求附件一、企业财务管理制度条款1、借款和各项费用开支标准及审批程序2、会计核实标准及科目二、各部门职能划分及岗位职责职员守则一、遵纪遵法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护企业声誉保护企业利益。三、服从领导，关心下属，团结互助。四、珍惜公物，勤俭节省，杜绝浪费。五、不停学习，提升水平，精通业务。六、主动进取，勇于开拓，求实创新。为加强企业规范化管理，完善各项工作制度，促进企业发展壮大，提升经济效益，依据国家相关法律、法规及企业章程要求，特制订本企业管理制度。一、总则1、企业全体职员必需遵守企业章程，遵守企业各项规章制度和决定。2、企业提倡树立“一盘棋”思想，严禁任何部门、个人做有损企业利益、形象、声誉或破坏企业发展事情。3、企业经过发挥全体职员主动性、发明性和提升全体职员技术、管理、经营水平，不停完善企业经营、管理体系，实施多个形式责任制，不停壮大企业实力和提升经济效益。4、企业激励职员主动参与企业决议和管理，激励职员发挥才智，提出合理化提议。5、企业实施“岗薪制”分配制度，为职员提供收入和福利确保，并伴随经济效益提升逐步提升职员各方面待遇，企业为职员提供平等竞争环境和晋升机会，企业推行岗位责任制，实施考勤、考评制度，评先树优，对做出贡献者给予奖励。6、企业提倡求真务实工作作风，提升工作效率，提倡厉行节省，反对铺张浪费，提倡职员团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体发明精神，增强团体凝聚力和向心力。7、职员必需维护企业纪律，对任何违反企业章程和各项规章制度行为，全部要给予追究。二、办公室管理制度1、文件收发要求1）企业文件由办公室拟稿。文件形成后，由总经理签发。2）业务文件由相关部门拟稿，总经理审核、签发。3）已签发文件由核稿人登记，并按不一样类别编号后，按文印要求处理。4）企业文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并汇报报送结果。5）经签发文件原稿送办公室存档。6）外来文件由办公室文书负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导指示要求送达相关部门，办好文件阅办，属急件，应在接件后即时报送。7）文件阅办部门或个人，对有阅办要求文件，应在三日内办理完成，并将办理情况反馈至办公室。三日内不能办理完成，应向办公室说明原因。2、文印管理要求1）全部文印人员应遵守企业保密要求，不得泄露工作中接触企业保密事项。2）打印正式文件，必需按文件签发要求由总经理签署意见，送办公室打印。各部门草拟文件、协议、资料等，也由办公室各统一打印。打印文件、发传真均需逐项登记，以备查验。3）文印人员必需按时、按质、按量完成各项打字、传真、复印任务，不得积压延误。工作任务繁忙时，应加班完成。办理中如遇不清楚地方，应立即和相关人员校对清楚。4）文件、传真等应立即发送给相关人员。因积压延误而致工作失误或造成损失，追究当事人责任。5）严禁私自为私人打印、复印材料，违犯者视情节轻重给罚款处理。3、办公用具购置、领用要求1）企业领导及未实施经济责任制考评部门所需办公用具，由办公室填写《资金使用审批表》，报总经理审批后购置。实施经济责任制考评部门所需购置办公用具，到办公室领用，办理出入库手续明确金额。需购置，由部门责任人填写《资金使用审批表》，报总经理审批后由办公室购置。大额资金使用，由经理审核并总经理同意后办理。2）办公用具购置后，须持总经理审批《资金使用审批表》和购货发票、清单，到办理出入库手续。未办理出入库手续，财务部不予报销。3）办公用具只能用于办公，不得移作她用或私用。4）全部职员要勤俭节省，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。5）个人领用办公用具、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。三、考勤制度1、企业职员必需自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得私自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门责任人同意。2、工作时间根据国家要求为单休制，每个月4天公休。假日和夜间值班由办公室统一安排。3、严格请、销假制度。职员因私事请假1天以内(含1天)，由部门经理同意；3天以内（含3天），由总监同意；3天以上，报总经理同意。总监和部门经理请假，一律由总经理同意。请假职员事毕向同意人销假。未经同意而擅离工作岗位按旷工处理；事假5天以上含4天公休扣发全勤绩效50元；以这类推6天扣发全勤绩效60元。4、上班时间开始后5分钟至30分钟内到班者，按迟到论处，超出30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处，超出30分钟者，按旷工半天论处。上下班时间：A班早晨8：30-12：00、下午13：30-18：00；B班早晨8：30-12：00、下午，16：30-18：00；C班13：00-21：00；D班早晨10：30-14：00、下午16：30-21：00.5、迟到、早退者每次处以20元；30天内迟到、早退累计达3次（含3次）者，扣发5天基础工资；累计达3次以上5次以下者，扣发10天基础工资；累计达5次以上，给予解聘。6、旷工半天者，扣发当日基础工资；每个月累计旷工1天者，扣发5天基础工资、效益工资和奖金，并给一次警告处分；每个月累计旷工2天者，扣发10天基础工资、效益工资和奖金，并给记过1次处分；每个月累计旷工3天者，给予解聘。7、工作时间严禁打牌、下棋、串岗聊天等做和工作无关事情。如有违反者罚款30元；当月累计2次，按旷工1天处理；当月累计3次，按旷工3天处理。8、参与企业组织会议、培训、学习、考试或其它团体活动；如有事请假，必需提前向组织者或带队者请假。在要求时间内未到或早退，根据本制度相关条款处理；未经同意私自不参与，视为旷工。9、职员按要求享受探亲假、婚假、产育假、结育手术假时，必需凭相关证实资料报总经理同意；未经同意者按旷工处理。职员病假期间只发给基础工资。10、职员考勤情况，由各部门责任人进行监督、检验，部门责任人对本部门考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工职员，一经查实，按处罚职员双倍给予处罚。四、人事管理制度1、企业人事部负责企业人事计划、职员培训、奖惩，劳动工资、劳保福利等各项工作实施，并办理职员考试录用、聘用、商调、解聘、辞职、解聘、除名、开除等各项手续。2、企业各职能部门，用人实施定员、定岗，其设置、编制、调整或撤销，由总经理同意后实施。3、因工作及业务发展需要、各部门需要增加用工，一律报总经理审批。4、企业聘用职员，试用期后一律和企业签署聘用协议。5、各级职员聘用程序以下：1、副总经理、总监、部门经理、部门副职及等高级职员，由总经理聘用；2、其它职员，由部门经理聘用，各部门岗位工作职责见附件；6、企业内部若有空缺或有新职时，可能由内部晋升或调职，出现下列情形进行对外招聘。1、企业内部无适宜人选时；2、需求量大，内部人力不足；3、需特殊技术或专业知识须对外招募人才时。7、甄选职员任用之关键标准是应聘者对该申请职位是否适宜而定，并以该职位所需实际知识及应聘者所含有素质工作态度、工作技能及潜质和工作经验等为准则，经所属部门考评合格任用。8、新聘(雇)职员，用人单位和受聘人必需填写《职员记录表》，由用人单位签署意见，确定工作岗位，经人事部审查考评，符合聘雇条件者，先签试用协议，经培训后试用1-2个月。9、新职员正式上岗前，必需先接收培训。培训内容包含学习企业章程及规章制度，了解企业情况，学习岗位业务知识等。培训由人事部和培训部负责。职员试用期间，由人事部会同用人单位考察其现实表现和工作能力。试用期间工资，按确定工资下调一级发给。10、职员试用期满15天前，由用人部门作出判定，提出是否录用意见，经人事部审核后，报总经理审批。同意录用者和企业签署聘(雇)用协议。12、企业根据按劳取酬、多劳多得分配标准，依据职员岗位、职责、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。，各职级工资见附件13、职员工资，由决定聘用者依据前条要求确定，由人事部行文通知财务部门发放，每个月20号。14、企业职员享受对应福利待遇，电话费、交通补助、差旅费、伙食补助、夏冬季冷暖补助等只限总部人员。15、职员奖金由企业依据实际效益按相关要求提取、发放。16、婚假：法定婚假3天；晚婚(男25周岁女23周岁)假7天；异地结婚可合适另给旅程假；假期内工资照发。17、产育假按国家相关要求实施。18、职员直系亲属(父母、配偶和儿女)死亡时，丧假3天；异地奔丧合适另给旅程假。假期内工资和津贴照发。19、企业有权解聘不合格职员。职员有辞职自由。但均须按本制度要求推行手续。20、试用人员在试用期内辞职应向人事部提出辞职汇报，到人事部门办理辞职手续。21、职员和企业签署聘(雇)用协议后，双方全部必需严格推行协议。职员不得随便辞职，用人单位不准无故解聘职员。22、协议期内职员辞职，必需提前1个月向企业提出辞职汇报，由用人单位签署意见，经原同意聘(雇)用领导同意后，由人事部给办理辞职手续。23、职员未经同意而自行离职，企业不予办理任何手续，给企业造成损失，应负赔偿责任。24、职员必需服从组织安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者企业有权给予解聘、解聘。25、企业对解聘职员持慎重态度。用人单位无正当理由不得解聘协议期未满职员。确需解聘，必需填报《解聘职员审批表》，提出解聘理由，经人事部核实，对符合聘用协议要求解聘条件，报原同意聘用领导同意后，通知被解聘职员到人事部办理解聘手续。未经人事部核实和领导同意，不得解聘。26、解聘职员，必需提前1个月通知被解聘者。27、聘(雇)用期满，协议即告终止。职员或企业不续签聘(雇)用协议，到人事部办理终止协议手续。28、职员严重违反规章制度、后果严重或违法犯罪，企业有权给予开除。29、职员辞职、被解聘、被开除或终止聘(雇)用，在离开企业以前，必需交还企业一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。不然，人事部不予办理任何手续，给企业造成损失，应负赔偿责任。五、福利管理制度1、企业总部人员按不一样职级享受企业各项补助；1）享受总经理、副总经理、总监以上待遇人员，电话费、交通费实报实销。2）享受部门责任人待遇人员，电话费补助200元/月、交通费200元/月、冷暖补助600元/季度，只限夏冬两季。3）享受部门主管待遇人员，电话费补助150元/月、交通费150元/月、冷暖补助400元/季度，只限夏冬两季。4）其它人员电话费补助100元/月、交通费100元/月、冷暖补助300元/季度，只限夏冬两季。注：1、以上补助以工资形式发放；2、内勤文员只享受伙食补助360元/月。2、出差旅费分交通费、宿费及尤其费三项；1）交通费系指火车、汽车、飞机等费用。2）膳宿费系指膳食费及宿费。3）尤其费系指因公支付邮电或招待费等。3、职员因公出差，应事先填明职员出差申请单，经部门责任人审核并呈报总经理同意后出差，如因事情紧急而未立即填表，须事先由部门责任人口头汇报总经理，等返回企业后，应立即补办手续，职员出差报支表处理程序以下：1）出差前依单填明单位、等级、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门责任人审核后呈报总经理同意。，2）出差人凭核准预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。3）出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部责任人审核后报总经理同意，由财务部在报销时冲销预支数。4、差旅费按业务需要按岗位职务分成以下：1）享受总经理、副总经理、总监以上待遇人员，差旅费实报实销。2）享受部门责任人待遇人员，宿费上限200元/日，另伙食补助80元/天。3）其它人员宿费上限120元/日，另伙食补助50元/天。4）交通费以经主管领导核准交通方法依票据实报实销。5）企业职员出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。6）企业职员出差期间，因游览或非工作需要参观而开支一切费用，由个人自理。5、因公出差、经总经理同意借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理同意，任何人不得借支公款。六、协议管理制度1、企业对外签署各类协议一律适用本制度。2、协议管理是企业管理一项关键内容，搞好协议管理，对于企业经济活动开展和经济利益取得，全部有主动意义。各级领导干部、法人委托人和其它相关人员，全部必需严格遵守、切实实施本制度。各相关部门必需相互配合，共同努力，搞好企业以“重协议、守信誉”为关键协议管理工作。3、协议谈判须由总经理同意，不得一个人直接和对方签署协议。4、签署协议必需遵守国家法律、政策及相关要求。对外签署协议，除法定代表人外，必需是持有法人委托书法人委托人，法人委托人必需对本企业负责。5、签约人在签署协议之前，必需认真了解对方当事人情况。6、签署协议必需落实“平等互利、协商一致、等价有偿”标准和“价廉物美、择优签约”标准。7、协议对各方当事人权利、义务要求必需明确、具体，文字表示要清楚、正确。8、双方全部必需使用协议专用章，标准上不使用公章，严禁使用财务章或业务章，注明协议使用期限。9、除协议推行地在我方所在地外，签约时应努力争取协议协议由我方所在市人民法院管辖。10、任何人对外签署协议，全部必需以维护本企业正当权益和提升经济效益为宗旨，决不许可在签署协议时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。11、变更、解除协议，一律必需采取书面形式，包含当事人双方信件、函电、电传等，口头形式一律无效。12、变更、解除协议协议在未达成或未同意之前，原协议仍有效，仍应推行。但特殊情况经双方一致同意例外。13、协议管理由总经理授权归口管理部门为财务部、办公室。14、企业全部协议均由办公室统一登记编号、经办人署名后，按审批权限分别由总经理或其它书面授权人签署。七、档案管理制度1、各部室应在每十二个月元月底向企业办公室移交上年度文书档案并推行清交手续。2、各部室应明确要求档案责任人，档案责任人，档案员，对本部门档案搜集、建档、保管、借阅和利用负全责。3、各类规章制度、措施、人事、工资资料、会议统计、会议纪要、简报、关键电话统计、接待来访统计、上级来文、企业发文、工作计划和工作总结和添置设备、财产产权资料由办公室负责归档。4、各类协议正本原件由财务部归档，副本原件由办公室归档，其它部门备份存档并由信息中心实施电脑化管理。5、归档资料必需符合下列要求：1）文件材料齐全完整；2）依据档案内容合并整理、立卷；3）依据档案内容历史关系，区分保留价值、分类、整理、立卷案卷标题简明确切，便于保管和利用。4）档案资料借阅需推行登记、签字手续，关键资料借阅需先请示分管领导。5）加强档案保管工作，做好防盗、防火、防虫、防鼠、防潮、防高温工作，定时检验档案保管工作。八、保密制度1、全体职员全部有保守企业秘密义务。在对外交往和合作中，须尤其注意不泄露企业秘密，更不准出卖企业秘密。2、企业秘密是关系企业发展和利益，在一定时间内只限一定范围职员知悉事项。企业秘密包含下列秘密事项：1）企业经营发展决议中秘密事项；2）人事决议中秘密事项；3）专有技术；4）关键协议、用户和合作渠道；5）企业非向公众公开财务情况、银行帐户帐号；6）董事会或总经理确定应该保守企业其它秘密事项。3、属于企业秘密文件、资料，应标明“秘密”字样，由专员负责印制、收发、传输、保管，非经同意，不准复印、摘抄秘密文件、资料。4、企业秘密应依据需要，限于一定范围职员接触。接触企业秘密职员，未经同意不准向她人泄露。非接触企业秘密职员，不准探询企业秘密。5、记载有企业秘密事项工作笔记，持有些人必需妥善保管。如有遗失，必需立即汇报并采取补救方法。6、档案室、微机室等机要重地，非工作人员不得随便进入，工作人员更不能随便带人进入。九、车辆管理制度1、企业车辆由办公室统一管理、调度。各部门公务用车，由部门责任人先向办公室申请，说明用车事由、地点、时间，办公室依据需要统筹安排派车。2、车辆使用按先上级、后下级，先急事、后通常事，先满足工作任务、接待任务，后其它事标准安排。3、外单位借车，需经总经理同意后方可安排。4、车辆驾驶实施专员专车，专车专管。5、车辆实施定点维修，需维修项目由驾驶员列出清单后，由办公室报总经理同意。6、驾驶员应做到合理用车，节省用油，将油耗控制在指标以内特殊情况需增补油票，须报企业领导同意。7、办公室应按时办好车辆保险、养路费缴纳等各项手续，车辆相关证件及资料由驾驶员妥善保管。8、违规和事故处理；下列情况，违反交通规则或事故经济损失及责任由驾驶员负担；1）无照驾驶；2）未经许可将车借予她人使用；3）违反交通规则引发交通肇事；4）违反交通规则，其罚款由驾驶人员负担。5）意外事故、不可抗拒原因造成车辆事故由企业酌情研究处理。十、工作过失责任追究措施1、本措施所称工作过失，是指工作人员因有意或过失不推行或不正确推行职责，以致影响工作质量和工作效率，贻误管理和服务工作造成不良影响或损害企业利益行为。2、工作人员在实施管理和服务过程中，有下列情形之一，应该追究工作过失责任；1）对符合要求条件申请应予受理、许可而不予受理、许可；2）不予受理、许可不通知理由；3）超越权限实施许可；4）对包含不一样部门许可，不立即主动协调，相互推诿或拖延不办，或本部门许可事项完成后不移交或拖延移交其它部门；5）无正当理由在要求时间内未完成本职员作或完成工作未达成标准要求；6）对属于职责范围内事项推诿、拖延不办；7）缺乏调查研究、工作浮夸，提供不实数据、虚假资料等论证依据，影响经营决议正确性；8）在推行职责过程中，造成工作失误；9）其它违反内部管理制度贻误工作或损害企业利益。3、工作过失责任分为，直接责任、间接责任和领导责任。4、承接人未经审核人审核、同意人同意，直接作出具体工作行为，造成工作过失后果发生，负直接责任。承接人弄虚作假，致使审核人、同意人不能正确推行审核、同意职责，造成工作过失后果发生，承接人负直接责任。5、虽经审核人审核、同意人同意，但承接人不依据审核、同意意见实施具体工作行为，造成工作过失后果发生，承接人负直接责任。6、承接人提出方案或意见有错误，审核人、同意人应该发觉而没有发觉，或发觉后未予纠正，造成工作失误后果发生，承接人负直接责任，审核人负间接责任，同意人负领导责任。7、审核人不采纳或改变承接人正确意见，经同意人同意造成工作过失后果发生，审核人负直接责任，同意人负间接责任。审核人不报请同意人同意直接作出决定，造成工作过失后果发生，审核人负直接责任。8、同意人不采纳或改变承接人、审核人正确意见，造成工作过失后果发生，同意人负直接责任。未经承接人拟办、审核人审核，同意人直接作出决定，造成工作过失后果发生，同意人负直接责任9、集体研究、认定造成工作过失后果发生，集体共同负担责任，持正确意见者不负担责任。10、两人以上有意或过失，造成工作过失后果发生，按个人所起作用确定责任。11、对工作过失责任人，视情节轻重作以下处理：1）情节较轻未给企业造成经济损失，给相关责任人批评教育或书面告诫，并处以罚款处理；全部工作岗位因工作不到位，服务质量不高，造成服务对象投诉情况属实，每出现一次罚款50元；缺乏调查研究、工作浮夸，提供不实数据、虚假资料等论证依据，影响经营决议正确性，每出现一次罚款200元；对属于职责范围内事项推诿、拖延不办，每出现一次罚款200元；因工作失误或其它原因受到上级部门通报批评，每出现一次罚款200元；无正当理由在要求时间内未完成本职员作或完成工作未达成标准要求，每出现一次罚款50元；私自进行有偿咨询或服务，违规收取押金、确保金和其它费用，出现1次罚款500元；收缴违规收取费用，超越要求权限实施许可或私自提升、降低许可条件，造成不良影响和后果，出现1次罚款300元；未严格实施保密和文件管理要求，致使文件、档案、资料泄密、损毁或丢失，出现1次罚款500元；并有当事人在要求时间内完成补救方法。情节严重，追究法律责任；未按要求使用公章，造成后果发生，出现1次罚款50元。造成企业经济损失，由相关责任人负担经济赔偿责任；因关门、关窗等安全防范方法不到位造成失窃，追究责任人等价赔偿责任。2）情节较重给企业造成不良影响造成经济损失，给相关责任人赔偿经济损失和调离工作岗位或留用察看。3）情节严重给企业造成严重后果造成重大经济损失，给相关责任人赔偿经济损失和免职或解聘。以上追究方法能够单处或并处。若组成犯罪移交司法机关处理。4）工作过失责任人有下列行为之一，应该从重处理：十二个月内出现3次以上应予追究工作过失情形，干忧、阻碍、不配合对其工作过失行为进行调查，对投诉人、举报人打击、报复、陷害，拒不纠正过失行为，有其它需要加重处分情节。12、本措施未做具体要求，可由企业依据实际情况集体研究处理。十一、行政接待工作管理要求1、行政接待工作关键任务：1）安排上级部门、弟兄单位、业务关联企业各级领导在当地吃、住、行。2）安排关键贵宾检验、考察、调研等活动。3）帮助办理会议会务工作。4）帮助开展公共关系工作协调好外部环境。2、行政接待工作基础标准：1）坚持为提升企业发展和经济效益服务标准，强化公关意识，宣传企业形象，广泛获取信息。2）坚持规范化、标准化、制度化标准，实施国家相关廉政建设要求，符合礼仪要求，杜绝随意性。3）坚持勤俭节省、热情周到标准，依据贵宾身份和任务实施不一样档次接待标准，反对铺张浪费。3、行政接待工作程序、规范：1）接打电话要使用文明语言并做好电话统计。2）客人来访应热情迎接，主动引导客人到办公室或接待室交谈，如本人有事需要临时离创办公室，应将办公桌上文件、资料、珍贵物品安放好，以免泄密或丢失。3）宴请客人实施派餐单制度，经办人填写派餐单，科室、部门责任人签字后报总经理审批，办公室负责统一安排。4、行政接待工作标准、要求：1）事务性接待标准、要求。依据领导意图及客人需求，掌握接待工作规律，做到目标明确、思绪清楚、计划周密、主次分明、机动灵活、着装大方、举止文明不私自在授权范围外作任何决定和承诺。2）宴请标准、要求。宴请客人时，应依据宴请性质和规模不一样，分为工作餐、聚餐、宴会、大型宴会四个标准：工作餐标准，安排外卖，10元/人；聚餐标准，指来访人员人均接待标准不超出15元。不安排陪同人员，不安排酒水，用于接待通常业务性工作人员；宴会标准，指来访人员人均接待标准不超出50元(不含酒水)，用于接待通常事务性工作人员；大型宴会标准，指来访人员人均接待标准不超出100元(不含酒水)，用于接待关键业务往来人员或上级领导。附件一、企业财务管理制度条款第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进企业经营业务发展，提升企业经济效益，依据国家相关财务管理法规制度和企业章程相关要求，结合企业实际情况，特制订本制度。第二条企业会计核实遵照权责发生制标准。第三条财务管理基础任务和方法：一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全努力提升企业经济效益。二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支计划、控制、核实、分析和考评工作。三）加强财务核实管理，以提升会计资讯立即性和正确性。四）监督企业财产购建、保管和使用，配合综合管理部定时进行财产清查。五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考评工作。第四条财务管理是企业经营管理一个关键方面，企业财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检验责任，财会人员要认真实施《会计法》，果断按财务制度办事，并严守企业秘密。第一章财务管理基础工作。第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是企业发生每项经营活动不可缺乏书面证实，是会计统计关键依据。第六条企业应依据审核无误原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证内容必需含有，填制凭证日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员署名或盖章。收款和付款记帐凭证还应该由出纳人员署名或盖章。第七条健全会计核实，根据国家统一会计制度要求和会计业务需要设置会计帐簿。会计核实应以实际发生经济业务为依据，根据要求会计处理方法进行，确保会计指标口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务正当性、真实性、手续完整性和资料正确性。编制会计凭证、报表时应经专员复核，重大事项应由财务责任人复核。第九条会计人员依据不一样帐务内容采取定时对会计帐簿统计相关数位和库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互查对，确保帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条建立会计档案，包含对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料全部应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理措施》要求进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职，必需将本人所经管会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必需有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。第十二条资本金是企业经营关键资本，必需加强资本金管理。企业筹集资本金必需聘用中国注册会计师验资，依据验资汇报向投资者开具出资证实，并据此入帐。第十三条经企业董事会提议，股东会同意，能够按章程要求增加资本。财务部门应立即调整实收资本。第十四条企业股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按企业章程要求，向股东以外人转让出资和购置其它股东转让出资。财务部门应据实调整。第十五条企业以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条加强应付帐款和其它应付款管理，立即查对馀额确保负债真实性和正确性。凡十二个月以上应付而未付款项应查找原因，对确实无法付出应付款项报企业总经理同意后处理。第十七条企业对外担保业务，按企业要求审批程式报批后由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入企业或有负债管理，在担保期满后立即督促相关业务部门撤销担保。第十八条现金管理，严格实施人民银行颁布《现金管理暂行条例》，依据本企业实际需要，合理核实现金库存限额，超出限额部分要立即送存银行。第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必需每日结出现金日志帐帐面馀额，并和库存现金相查对，发觉不符要立即查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定时或不定时检验，以确保现金安全和完整。企业一切现金收付全部必需有正当原始凭证。第二十条银行存款管理，加强对银行帐户及其它帐户保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实施分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白协议上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每个月末要做好和银行对帐工作，并编制银行存款馀额调整表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门责任人。第二十二条应收帐款管理，对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况分析，并报相关领导和分管业务部门，督促业务部门主动催收，避免形成坏帐。第二十三条其它应收款管理，应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款审批程式是，借款人→部门责任人→财务责任人→总经理。借用现金，必需用于现金结算范围内多种费用专案支付。第二十四条短期投资管理，短期投资是指十二个月内能够并准备变现投资，短期投资必需在企业授权范围内进行，按现行财务制度要求记帐、核实收入成本和损益。第二十五条长久投资管理，长久投资是指不准备在十二个月内变现投资，分为股权投资和债权投资。企业进行长久投资应认真做好可行性分析和认证，按企业审批许可权要求同意后，由财务管理中心办理入帐手续。企业对被投资单位元没有实际控制权长久投资采取成本法核实，拥有实际控制权，长久投资采取权益法核实。第二十六条固定资产管理，有下列情况之一资产应纳入固定资产进行核实：①使用期限在十二个月以上房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其它和经营相关设备器具、工具等；②不属于经营关键设备物品，单位价值在元以上，而且使用期限超出2年。第二十七条固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产价值核实和管理，综合管理部负责实物统计、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐。第二十八条固定资产购置和调入均按实际成本入帐，固定资产折旧采取直线法分类计提，分类折旧年限为：1）房屋、建筑物为20年；2）飞机、火车、轮船、机器、机械和其它生产设备，为；3）和生产经营活动相关器具、工具、家俱等，为5年；4）飞机、火车、轮船以外运输工具，为4年；5）电子设备，为3年。第二十九条已经提足折旧、继续使用固定资产不再提取折旧，提前报废固定资产，不再补提折旧。当月增加固定资产，当月不提折旧，当月降低固定资产，当月照提折旧。第三十条对固定资产和其它资产要进行定时盘点，每十二个月末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发觉短缺或盈馀，应立即查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理同意后进行帐务处理。第三十一条无形资产指被企业长久使用而没有实物形态资产，包含，专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或使用期内按不短于期限摊销。第三十二条递延资产是不能全部计入当期损益，需要在以后年度内分期摊销各项费用，包含创办费，租入固定资产改良支出和摊销期限超出十二个月，金额较大修理费支出。创办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5年，以经营租入固定资产改良支出，在有效租赁期内分期摊销。第三十三条企业营业收入包含手续费收入、其它营业收入等。营业收入要严格根据权责发生制标正确定，并认真核实、正确反应，以确保企业损益真实性。第三十四条营业收入要根据要求列入相关收入专案，不得截留到帐外或作其它处理。第三十五条企业在业务经营活动中发生和业务相关支出，按要求计入成本费用。成本费用是管理企业经济效益关键内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提升企业经济效益含相关键作用。第三十六条成本费用开支范围包含，利息支出、营业费用、其它营业支出等。一）利息支出，指支付以负债形式筹集资金成本支出。二）营业费用包含，职职员资、职员福利费、医药费、职员教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、多种准备金等其它费用。三）固定资产折旧费，指企业依据固定资产原值和国家要求固定资产分类折旧率计算摊销费用。四）摊销费，指递延资产摊销费用，分摊期不短于5年。五）多种准备金，多种准备金包含投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长久投资馀额1%实施差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额1%提取。六）管理费用包含：物业管理费、水电费、职职员作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其它费用。第三十七条职员福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。第三十八条加强对费用总额控制，严格制订各项费用开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核相关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全，不予报销，对违反相关制度要求行为应立即向领导反应。第三十九条企业各项成本费用由财务管理中心负责管理和核实，费用支出管理实施预算控制，财务管理中心要定时进行成本费用检验、分析、制订降低成本方法。第四十条企业营业利润=营业收入-营业税金及附加-营业支出；利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出；一）投资收益包含对外投资分得利润、股利等。二）营业外收入是指和企业业务经营无直接关系各项收入，具体包含：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按要求程式经同意应付款项等。三）营业外支出是指和企业业务经营无直接关系各项支出，具体包含：固定资产盘亏和毁损报废净损失、很损失、公益救助性捐赠、赔偿金、违约金等。第四十一条企业利润总额按国家相关要求作对应调整后，依据缴纳所得税，缴纳所得税后利润，按以下次序分配；一）被没收财物损失，支付各项税收滞纳金和罚款；二）填补企业以前年度亏损；三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金根据税后利润扣除前两项后10%提取；盈馀公积金已达注册资本50%时不再提取。四）提取公积金、公益金按税后利润5%计提；关键用于企业职员集体福利支出。五）向投资者分配利润，依据股东会决议，向投资者分配利润。第二章财务汇报和财务分析第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包含资产负债表、损益表。年度财务报表包含资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。企业财务月报表应于次月15日内完成，年度财务会计汇报应于第二年90日内制作，必需时聘用会计师事务所进行审计。第四十三条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书关键内容包含：一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务情况变动有重大影响事项，资产负债表制表日至报出期之间发生对企业财务情况有重大影响事项，和为正确了解财务报表需要说明其它事项。第四十四条财务分析是企业财务管理关键组成部分，财务管理中心应对企业经营情况和经营结果进行总结、评价和考评，经过财务分析促进增收节支，充足发挥资金效能，经过对财务活动不一样方案和经济效益比较，为领导或相关部门决议提供依据。第四十五条总结和评价本企业财务情况及经营结果财务汇报指标包含：①经营情况指标，流动比率、负债比率、全部者权益比率；②经营结果指标，利润率、资本利润率、成本费用利润率。第四十六条会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化微机及其配套设备，包含伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬件设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员通常情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理同意，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第四十七条财务软件是用于完成会计核实、处理会计业务软件。操作人员在实际工作中发觉软件设计功效未能正常实现时，应立即和软件发展商联络，进行修改、调试，完成调试后，应立即检验、查对，以确保对应帐务资料和功效模组正确性。第四十八条每个月10日前对上个月会计资料进行备份。操作人员利用财务软件必需是经过系统功效表选项进入系统操作，应依据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用硬件设备安全负责。下班时，应关闭设备电源。设备开启和关闭应严格按规范程式进行。第四十九条企业会计电算化未经过财政部门评审之前，采取微机和手工帐并行措施。每个月末，会计核实人员必需将手工帐和微机帐进行查对。保持手工帐和微机帐一致。第五十条企业银行电子支付系统管理，严格根据企业银行电子支付程式和许可权要求实施。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应根据分管并用标准，由财务管理中心责任人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。第五十一条本措施由企业财务部负责解释。第五十二条本措施自董事会经过之日起开始施行。借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为深入完善财务管理，严格实施财务制度，依据规范化管理实施纲领，特制订本标准及程序。第二条借款及报销审批程序(一)出差人员借款，必需先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额标准按“往返车费+住宿费+生活补助*估计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理同意，最终经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超出三天无故未报销者，不得再借款。(二)凡职员借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。(三)其它临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式职员出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。(五)借款出差人员回企业后，七天内应按要求到财务部报账，报账后结欠部分金额或七天内不办理报销手续人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。(六)报销审批时应含有凭证，“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。第三条出差开支标准及报销审批(一)企业职员出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费。各部门责任人应严格控制外出人员，并考虑完成任务期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行处理住宿问题，则按标准40%计发给个人，如不足标准住宿，按节省额50%计发给个人，如超标准住宿，超支部分一律由个人自己负担。(二)企业人员出差交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以相关要求实施以下：1）乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上，或连续乘车时间超出12小时，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。2）乘坐火车符合1条要求而不买卧铺票，节省下卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，要求按本人实际乘坐火车硬席票价50%发给。3）企业人员出差，事先经单位领导同意就近回家省亲办事，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间出差伙食补助费、住宿费。4）出差期间乘坐直达尤其快车暂按乘坐通常尤其快车不坐卧铺补助要求实施，即按硬座票价45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收费用不计入票价之内。5）企业人员调动工作，核发差旅费以其调入地域实施标准计发。调入人员交通、住宿、伙食补助除照企业要求实施外，其它开支参考相关要求实施。6）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。7）企业人员参与在外地召开各类会议，除有会议主办单位出具食宿费自理证实，可回企业按出差标准领取伙食费补助，住宿费凭住宿处发票按企业要求标准实施外，其它情况一概不领发相关费用。8）职员赴外地学习培训超出30天以上部分，培训期间食宿费自理，按相关职位标准50%计发。(三)出差补助?按出差起止时间，“算头不算尾”，天天只享受伙食补助，补助标准按附表发放。(四)出差市内短途交通费，按附表中对应人均标准，凭票据据实报销。(五)其它杂费，如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均天天10元内，凭单据报销。(六)车船票，按出差要求往返地点、里程，凭票据核准报销。(七)因特殊情况出差需乘坐飞机，由企业总经理同意，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。(八)依据出差人员事先理好报销单据，先由会计对单据全方面审核，同时按出差天数填上住勤补助，然后由部门经理签认报财务经理、企业总经理审批后，方能报销。(九)出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费、电话费和传真费必需在住宿发票和账务清单中单列。(十)出差期间发生个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。(十一)出差期间宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。(十二)同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人职务较高者，住宿标准计算。(十三)出差人员在外住宿超出两天，如有特殊情况未住饭店，如住好友、亲戚家，能够给每人标准要求未住宿补助。(十四)出差在外期间，通常不对外宴请和对外赠予礼品，如确有需要必需事先请示企业领导。(十五)职员探亲交通费按国家要求措施实施。第四条业务招待费标准及审批?(一)因业务需要开支招待费，由部门经理填写招待费审批单，报总经理同意。(二)业务招待费报销单据必需有税务部门正式发票，列明企业抬头，数字分明，先由经手人署名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。(三)超审批金额外业务招待费，通常不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。(四)企业大型招待活动及单笔金额超出元招待费用，须经总经理同意并签字报销。第五条其它费用开支标准及审批(一)属经营性各项费用，元以内凭税务部门正式发票，先由经办人和部门经理署名后，报分管领导、财务经理审核后，然后送总经理同意报销。(二)属经营性各项费用，5000元以内按第六条第一款实施，超出5000元报总经理同意。第六条加班费要求1.本企业实施综累计算工时工作制。2.法定节日(元旦、春节、国庆节、劳动节)因工作需要加班，按下列公式计发加班费，(本人月工资/22.5×300%)×加班天数第七条特殊津贴及补助由主管部门提出意见，报总经理办公会研究决定。第八条如经费开支审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部立案，指定代理人可在期间行使对应审批权力。第九条本要求解释权在企业财务部。会计核实标准及科目一、企业严格实施《中国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人职员作规则》等法律法规相关会计核实通常标准、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项要求。二、记账方法采取借贷记账法。记账标准采取权责发生制，以人民币为记账本位币。三、一切会计凭证、账簿、报表中多种文字统计用汉字记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。四、企业以单价元以上、使用年限十二个月以上资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其它建筑物；2、机器设备；3、电子设备(如微机、复印机、传真机等)；4、运输工具；5、其它设备。五、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年；2、机器设备；3、电子设备、运输工具5年；4、其它设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用，不再计提折旧；提前报废固定资产要补提足折旧六、购入固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为标准。需安装固定资产，还应包含安装费用。作为投资固定资产应以投资协议约定价格为原价。七、固定资产必需由财务部协议办公室每十二个月盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产计价，必需严格审查，按要求经同意后，于年度决算时处理完成。1、盘盈固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后差额转入公积金。2、盘亏固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后差额作营业外支出处理。3、报废固定资产变价收入(减除清理费用后净额)和固定资产净值差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。4、企业对固定资产购入、出售、清理、报废全部要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核实。资金、现金、费用管理八、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支管理，预防损失，杜绝浪费，良好利用，提升效益。九、银行账户必需遵守银行要求开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。十、银行账户账号必需保密，非因业务需要不准外泄。十一、银行账户印鉴使用实施分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托她人代管。十二、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月和银行对账单查对，未达收支，应作出调整逐笔调整平衡。十九、依据已获同意签署协议付款，不得改变支付方法和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理同意，不准改变收款单位(人)。十三、库存现金不得超出限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金账面余款和实际库存额相符，银行存款余款和银行对账单相符，现金、银行日志账数额分别和现金、银行存款总账数额相符。十四、因公出差、经总经理同意借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理同意，任何人不得借支公款。十五、严格现金收支管理，除通常零星日常支出外，其它投资、工程支出全部必需经过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。十六、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。全部空白支票及作废支票均必需存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。十七、正常办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人、部门责任人署名，经总经理同意后方可报销付款。十八、未经董事会同意，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。十九、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备资金使用事项，全部有权且必需拒绝办理。不然按违章论处并对该资金损失负连带赔偿责任。办公用具、用具购置和管理二十七、全部办公用具、用具购置统一由办公室造计划、报经领导同意后方可购置。二十、全部用具必需统一由办公室专员管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，常常检验查对。二十一、个人领用办公用具、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿二、各部门职能划分及岗位职责行政总监直接上级：总经理直属下级：人力资源部、办公室管理权限：受总经理委托，行使对企业行政人事日常工作监督、管理权力，并负担实施各项规章、工作指令义务管理责任，对所分管工作全方面负责。行政总监岗位职责一、负责发挥总经理参谋、协调和综合管理职能，直接处理还未分清职能企业事务。二、帮助各部门制订部门、岗位职责和各类规章实施细则，协调各部门工作关系。二、依据总经理指示，编排工作活动日程表，安排重大活动组织和接待工作。三、负责企业经营管理，依据工作计划和目标责任指标，定时组织检验落实情况，整理分析后向总经理汇报。四、立即处理关键来往文电信函审阅、传输，督促检验领导指示、审核和修改以企业名义签发相关文件，和企业行政、生产方面关键会议、重大活动组织筹备工作。五、负责指导、管理、监督公共事务工作，改善工作质量和服务态度，做好企业人员绩效考评和奖励处罚工作。六、定时组织做好办公职能检验，立即发觉问题、处理问题，同时督促做好纠正和预防方法工作，掌握行政系统工作情况和企业行政管理工作运作情况，适时向总经理汇报。七、组织企业相关法律事务处理工作，指导、监督检验企业保密工作实施情况。八、负责协调企业系统间合作关系，先期调解工作中发生问题。九、代表企业和外界相关部门和机构联络并保持良好合作关。十、负责指导、管理、监督公共事务部人员业务工作，改善工作质量和服务态度，做好企业人员绩效考评和奖励处罚工作，十一、完成总经理临时交办工作。行政总监管理职责1、组织建设1）参与讨论企业部门级以上组织结构，2）确定下级部门组织结构，3）当发觉下级部门岗位设置或岗位分工不合理时，要立即指出问题，作出调整，并通知人力资源部。2、招聘及任免A、用人需求，1）提出直接下级岗位用人需求）并编写该岗位岗位职责和任职资格）提交给总经理确定，2）确定直接下级提交用人需求，含岗位职责和任职资格，并提交总经理确定。B、面试1）进行直接下级岗位初试，2）进行直接下级直接下级岗位复试，并做最终确定，3）组织参与面试人员。C、不合格职员处理1）提出对不合格直接下级处理提议，提交总经理确定，2）确定直接下级提出对不合格职员处理提议，提交给人力资源部。3、培训1）提出对直接下级培训计划，提交总经理确定，2）确定直接下级提出培训计划，提交人力资源部。4、绩效考评1）提出直接下级绩效考评标准，提交总经理确定，2）依据总经理确定绩效考评标准，和人力资源部经理5、工作沟通1）汇总工作汇报，并和总经理进行信息沟通，同时将这些信息传输到直接下级，2）负责将企业政策、标准、策略等信息，快速、清楚、正确地传达给直接下级，3）确定书面交互式工作通报制度，和直接下属进行沟通。6、激励1）提议下级部门和直接下级激励标准，提交总经理确定，2）依据总经理确定激励标准，和人力资源部经理商讨并确定激励方法。7、经费审核和控制1）依据财务制度审批下级部门各项花费，并确定支出合理性，2）监督并控制下级部门费用支出，并向总经理进行费用月报。8、工作汇报1）定时将自己各项工作及下级部门工作以书面形式向总经理汇报。9、表现领导能力1）指导、激励、鞭策下级，使下级能努力工作，2）有措施提升下级工作效果和工作效率，3）能为下级描绘企业战略意图和远大前景。办公室主任岗位名称：办公室主任直接上级：行政总监直接下属：文秘、档案管理、行政后勤关键职责，1、负责企业办公室对内、对外发函、申请、通知等文件起草。2、负责安排企业日常后勤工作，包含车辆、绿化、环境卫生、会务、接待、办公用具等，为各部门做好服务工作。3、帮助企业多种管理规章制度建立、修订及实施监督。4、帮助建立企业行政办公费用预算并控制行政办公费用在预算内实施。5、配合企业进行企业文化建立。6、作好领导参谋，立即为企业领导提供信息和建设性意见。7、督促相关部门立即完成企业各项工作。并将监督情况立即反馈给领导。8、负责企业对外联络、宣传工作。9、负责本部门职员评定和考评。10、完成领导交办任务。责任，对本部门整体工作绩效负责，对印章合理使用负责，对所组织会议实施效果负责，对下属人员工作负直接领导责任。文秘所属部门：办公室直接上级：办公室主任工作内容1、接听、转接电话接待来访人员。2、负责起草企业年度工作总结汇报及总经理讲话稿。3、负责起草企业总经理会议材料。4、负责企业其它关键会议统计及会议纪要整理。5、负责企业文件起草、打印、登记和存档工作。6、负责企业印章及总经理签章刻制和使用管理。7、定时编辑《企业通讯》。8、帮助办公室主任做好企业贵宾接待工作。9、完成总经理和办公室主任交办其它工作。10、管理好职员人事档案材料,建立、完善职员人事档案管理，严格借档手续。11、统计每个月考勤并交财务做帐，留底。12、管理办公室内多种财产，合理使用并提升财产使用效率,提倡节俭。13、接收其它临时工作。责任，对企业宣传报道信息失真负对应行政责任。对企业文件及印章管理不善造成问题负对应行政责任。对工作内容不能保守秘密，给企业造成损失负对应经济赔偿责任和行政责任。行政后勤所属部门：办公室直接上属：办公室主任工作职责1、帮助上级制订行政、后勤总务及安全管理工作发展计划和计划。2、帮助审核、修订行政后勤管理规章制度，进行日常行政后勤工作组织和管理。3、帮助上司进行财产、内务、安全管理，为其它部门提供立即有效行政后勤服务。4、组织保安对企业治安、防盗、正常生产秩序、消防安全及交通等项工作进行监督管理。5、负责企业安全工作监督和管理及工伤事故处理，担任部门兼职安全员。6、负责对车辆每个月公里数及燃油核实工作。7、负责公共场所、办公楼、综合楼环境卫生监督和管理，并对保洁员工作进行指导和考评。8、各类活动组织工作及企业级多种会议会务管理。9、负责起草企业行政后勤综合性文件。10、会议室及其设备管理。11、负责外来客人接待安排工作。12、负责和相关政法部门沟通和联络。13、完成企业领导交办相关工作。人力资源部经理直属上级：行政总监直属下级：人事专员工作职责1、依据企业策略，计划人力资源部门工作实施方案及实施进度，并主导实施。2、责任人力资源行政管理制度、作业措施制订和审核。3、检验、督导企业各项人力资源制度实施和各项工作计划进展情况，并采取必需对策。4、查核人力资源部职员工作情况，并负责所属人员薪资、职位变动初核。5、依据人力需求，主持人力招募、到职准备、职前及在职培训等工作。6、主持企业职员薪资审核和配置管理。7、编列部门预算并控制费用。8、为各部门提供人力资源良好服务，以帮助提升各部门专业工作效率。9、签发人力资源部文件。10、对外建立和发展良好公共关系。11、了解并掌握职员思想情况。12、职员各类保险、福利及出国手续办理。13、人员离职解聘处理。工作权限，1、企业人力资源计划提议权。2、企业组织结构调整提议权。3、人力资源制度和步骤调整审核权。4、企业是否录用新职员提议权。5、企业中高层职员任免、晋升、降职提议权。6、企业基层职员任免、晋升、降职审批权。7、企业薪酬标准和薪酬结构调整方案、福利方案提议权。8、企业各部门、分厂工资发放审批权。9、企业职员绩效考评结果提议权。10、授权范围内本部门费用支出审批权。11、授权范围外本部门费用支出提议权。人事专员直属上级，人力资源部经理工作职责1、负责全体职员人事档案管理工作。2、负责新进职员试用期跟踪考评，晋升提薪及转正协议签署并形成对应档案资料。3、负责职员调查问卷发放和搜集，分析汇总调查结果，形成结论上报。4、负责统计汇总，上报职员考勤月报表，处理考勤异常情况。5、负责职员绩效考评资料定时统计汇总，上报，并对绩效考评方法方法提出意见和提议。6、负责职员薪酬发放异常处理和薪酬政策跟踪调查，提供对应报表和资料。7、负责职员技能培训方案，技能测评督导和跟进。8、负责完成企业人事工作任务，并提出改善意见。9、负责企业人事文件呈转及发放。10、负责草拟，解释企业福利保险制度，组织办理入保手续，联络退保，理赔事务。11、帮助人事行政经理处理人事方面其它工作。12、帮助招聘主管进行职员招聘面试，负责报到及解聘手续办理，接待引领新进职员。财务部经理直属上级：总经理直属下级：会计核实员、出纳工作职责，1、在分管副总经理领导下、负责主持本部全方面工作、组织并督促部门人员全方面完成本部职责范围内各项工作任务。2、落实落实本部岗位责任制和工作标准，亲密和生产、营销、计划等部门工作联络，加强和相关部门协作配合工作。3、负责组织《会计法》及地方政府相关财务工作法律法规落实落实。4、负责组织企业财务管理制度、会计成本核实规程、成本管理、会计监督及其相关财务专题管理制度确实定、修改、补充和实施。5、组织领导编制企业财务计划、审查财务计划。确定资金筹措和使用方案，全方面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提升资金使用效果。6、组织领导本部门按上级要求和要求编制财务决算工作。7、负责组织企业成本管理工作。进行成本估计、控制、核实、分析和考评，降低消耗、节省费用，提升监利水平，确保企业利润指标完成。8、负责建立和完善企业财务稽核、审计内部控制制度，监督其实施情况。9、审查企业经营计划及各项经济协议，并认真监督其实施，参与企业技术、经营和产品开发、基础建设、技术改造和其它项目标经济效益市议。10、参与审查高速价格、工资、奖金及其奉承包含财务收支多种方案。11、组织考评、分析企业经结果，提出可行提议和方法。12、负责财会人员业务培训。计划会计机构、会计专业职务设置和会计人员配置，组织会计人员培训和考评，坚持会计人员依法行使职权。13、负责向企业总经理、主管副总汇报财务情况和经营结果。定时或不定时汇报各项财务收支和盈亏情况，方便领导立即进行决议。14、有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考评评价。15、完成企业领导交办其它工作任务。工作责任：①对企业财务会计核实程序制订负全部责任。②对企业计划内资金使用负审批责任。③对企业生产经营成本负全方面控制责任。工作权限：①对企业相关决议有提议权。②对企业计划内全部资金使用有具体审批权。会计核实员直属上级：财务经理工作职责1、根据划国家财务制度要求，认真编制并严格实施财务计划，预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。2、根据国家会计制度要求，记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字正确，帐目清楚，日清月结，按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。3、根据勤俭建国，勤俭办事标准，定时检验、分析预算实施情况，挖掘增收节支潜力，考评经费使用效果，揭露多种浪费现象，立即向领导提出改善方法。4、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真实施《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。5、接月做好经费分类帐，了解和掌握专题经费情况。6、对主管部门和审计、财政、税务等部门依据法律和相关要求进行监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和相关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。7、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、相关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。8、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持标准、实事求是、一丝不苟、热忱服务。出纳员直属上级：财务经理工作职责一、现金和银行1、办理现金支出，审核审批有据。严格根据国家相关现金管理制度要求，必需经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。单笔元以下零星支出才使用现金方法支付。收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超出5000元，如有超出，需缴存银行。不许可私自坐支收到现金及支票，要立即送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明原因，依据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码秘密，保管好钥匙，不得任意转交她人。2、办理银行结算，规范使用支票。严格根据银行结算制度要求，超出元支付用支票或电汇方法支付。1）收到支票需立即填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。2)办理汇款，注意帐号填写，严禁发生汇款错误事件。3）签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额转账支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，要求限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误支票，必需加盖“作废”戳记，和存根一并保留。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。3、每个月5日之前收取上月末对帐单，查对并编制调整表，做好后交给会计。二、记帐和报表1、认真登记现金和银行存款流水账，确保日清月结。对收到银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。1）依据已经办理完成收付款凭证，逐笔次序登记现金和银行存款日志流水账，并结出余额。银行存款账面余额要立即和银行对账单查对。对于末达账款，要立即查询。要随时掌握银行存款余额。2）登记完成将凭证转会计处记账。月终银行存款和银行对账单查对，相关未达账应做好“银行存款余额调整表”。每星期要填报资金收入及支出明细表。2、每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、查对资金情况。三、其它1、兼职企业外汇收付核销工作；2、学习、了解、掌握财经法规和制度，提升自己政策水平。维护财经纪律，实施财会制度，抵制不正当收支和弄虚作假行为。运行总监直接上级：总经理直接下属：企划部、市场部、商务部工作职责1、在总经理授权下，要全方面负责企业日常经营管理工作；2、负责建设和发展运行团体，组织开展职员队伍培训、考评评价及人才梯队建设工作，满足企业业务拓展需要，负责下辖相关岗位人员招募及培训判定。3、负责所辖区域整体市场工作计划制订、布署及监督实施，提升品牌在所辖区域著名度和认同度等，负责所辖区域加盟商控制及管理，负责建立、完善运行相关系统及工作标准，负责企业各项规章制度在所辖区域落实实施。负责推进所辖区域渠道拓展，负责协调处理所辖区域外部公共关系，政府、关键用户等。4、严格根据企业确定目标管理要求，制订相关企业经营管理计划和方案，并组织实施。5、负责对外战略合作品牌协调、策划、组织和合作实施工作，负责大型关键商务洽谈、管控和形象创新工作，行业品牌竞争格局分析和竞争策略计划，品牌产品概念策划和推广方案设计，行业媒体合作伙伴跟进。6、每个月全部要开例会和其它会议，碰到紧急情况后要立即上报给企业，要检验每个月工作情况，研究并处理和企业相关经营管理问题。7、负责制订招生、招商战略制订。招生、招商渠道战略，市场细分化战略，广告促销战略，支援经销商战略。8、负责重大公关、促销活动总体、现场指挥。工作权限1、审核并汇编下属部门工作计划2、制订招生、招商计划和市场分析汇报，报企业讨论经过3、分配招生、招商任务4、调度招生、招商资金5、审核，签署省级用户协议6、考评下属部门工作效率7、下属部门责任人工作调配安排8、造访关键用户9、巡查下属部门工作状态10、分析并合理制订本部门组织结构11、编写本部门经济效益损益分析12、审核下属部门各项规章制度13、组织培训部门责任人14、组织召开营销工作讨论会15、计划外资金使用审批16、监督审查下属部门企业资产管理和分库管理17、组织营销工作评审表彰会议18、处理用户纠纷19、协调同级部门工作20、审核下属部门各项费用开支21、考评招生、招商成本22、对广告促销活动审核23、对关键用户档案资料管理24、对各招生、招商片区负责25、广告促销分配计划审批企划部经理直属上级：运行总监直属下级：企划专员、美工、媒体、组织、形象、文案，工作职责1、全方面管理企业标识系统统一制订、设计和实施计划。2、实施总企业营运方针并按需要组织策划企业统一实施大型企划方案，检验和监督方案落实。3、制订企业计划提案，为企业领导提供企业发展战略、企业专题个案、企业整合方向、企业赢利开发等专案，提出基础数据理论依据，当好企业参谋。4、对不符合企业发展计划、战略策划经营决议，提出提议修改意见。5、定时到各地域企业根据企划纲要及工作计划进行目标检验和考评。6、负责全企业企划业务培训及工作指导。7、制订企划组织架构、下属岗位职责、部门发展计划。8、负责企划人员选拔、考评、培养、推荐。9、实施总企业要求任务并按要求下发地域企业负责实施方案落实、检验、监督、总结，上报总经理实施方案结果和实施总结。10、对全国市场情况进行调研、汇总、分析。11、负责营运本部企划日常工作管理及企划部和其它部门协调。工作职能1、必需拥有非凡认识力和创见，必需拥有丰富系统专业理论知识。2、充足重视整体方案在操作上和资源相适应，能将自己企划案和集团总体计划相结合，并最终促进集团目标实现。3、从企划论证到项目验收，从设计讲解到调察访谈，将企划主导思想、关键意图、方法标准、实施关键点等尽可能正确、透彻地传达给实施人员。4、负责发明性地落实落实已确定品牌计划，并开展日常性品牌战略、战术研究并随时提出提议和方案。5、为集团决议者有效提供信息、管理、经营、竞争、人际关系、市场等方面方案，辅助领导决议。6、为企业发明鲜明、突出、良好形象。7、培训人员。8、提供咨询企划专员直属上级：企划部经理关键职责1、在营销副总经理领导下，负责企划部部门建设和业务管理。2、关键负责企业市场营销策略研究、策划、组织和实施管理，不停追踪中国外优异。3、营销理念和营销技巧、搜集和剖析案例并和企业比较，对企业营销战略和策略进行。4、调整，提出有价值提议。编制、提交企业年度市场营销整体策划方案。5、负责研究制订企业品牌计划方案，并依据企业决议组织资源投入及品牌管理。6、负责制订本部门工作计划，并对各项业务进行工作指导和业务报批。7、负责本部门人员工作协调和业绩考评。8、完成营销副总经理交办其它任务。9、制订广告计划,和广告企业开展合作。10、设计调查问卷，实施市场调查市场部经理直接上级：运行总监直接下级：市场主管、招生主任、招商主管工作职责1、分析市场情况，正确作出市场招生、招商估计报批。2、拟订年度招生、招商计划，分解目标，报批并督导实施。3、拟订年度预算，分解、报批并督导实施。4、依据中期及年度招生、招商计划开拓完善经营网络。5、依据网络发展计划合理进行人员配置。6、汇总市场信息，提报项目改善或项目开发提议。7、洞察、估计渠道危机，立即提出改善意见报批。8、把握关键用户，控制70%以上管理动态。9、关注所辖人员思想动态，立即沟通处理。10、依据招生、招商预算进行过程控制，降低招生、招商费用。11、参与重大招生、招商谈判和签定协议。12、组织建立、健全用户档案。13、指导、