货币作业习题集（第二版）

货币银行学习题集

（第二版）

主编安烽

第一章货币与货币制度

第一节习题

一、填空题

1.（货币）是从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的特殊商品，

并能反映一定的（生产关系）。

2.一种商品的价值，只是偶然地表现在另一种商品上。两种商品通过交换，

使其中的一种商品具有了最简单的价值表现，这种表现形式，称为（简单的价值

形式）。

3.用来表现其他一切商品的价值，起着一般等价形式的作用的特殊商品被

称为（一般等价物）。

4.（实物货币）又称商品货币或足值货币，是指以自然界存在的某种物品

或人们生产的某种商品来充当货币。

5.（银行券）是由银行发行的可以随时兑现的表征货币，它是作为代替贵

金属货币流通与支付的信用工具。

6.银行券的发行必须有发行保证，一般分为（黄金保证）和（信用保证）。

7.（信用货币）是以信用作为保证、通过一定信用程序发行、充当流通手

段和支付手段的货币形态，是货币发展中的高级形态。

8.（价值尺度）是货币衡量和表现商品价值大小的职能。

9.（流通手段）是货币在商品流通中充当交换媒介的职能。

10.（贮藏手段）是货币退出流通领域被人们当作独立的价值形态和社会财

富的一般代表保存起来的职能。

11.（核算功能）是指货币已成为所有微观主体进行经济核算的基本工具,

用来计量成本、收益和风险。

12.（资产功能）是指货币因为最有流动性，能在与其他任何资产进行替代

换位过程中增值价值。

13.（纸币）是由国家强制发行、不兑换金银的纸质货币符号。

14.（货币制度）是指一个国家或地区以法律名义规定的货币流通结构及其

组织形式。

15.（主币）也称本位币，是一个国家的基本通货和法定的计价结算货币。

16.（准备制度）又称黄金储备制度，是一国货币稳定的基础，也是一个国

家经济实力强弱的重要标志之一。

17.货币制度的演变大致经历了（银本位制）、（金银复本位制）、（金本位制）

和（纸币本位制）四个阶段。

18.银本位制又分为（银两本位制）和（银币本位制）两种形式。

19.金银复本位制按金银两种贵金属的不同关系又可分为（双本位制）、（平

行本位制）和（跛行本位制）。

20.以货币与黄金的联系程度为标准，可分为（金币本位制）、（金块本位制）、

（金汇兑本位制）三种不同形式。

二、单项选择题

1.一种商品的价值也就不是偶然地被另一种商品表现，而是经常地被许多

种商品表现，这种价值表现形式，称为（B）

A.简单的价值形式B.扩大的价值形式

C.一般的价值形式D,货币价值形式

2.以下不属于实物货币的特点的是（D）o

A.运用范围不大B.难以分割

C.质地不均匀D.便于携带

3.以下不属于银行券的特征的是（D）

A.可以随时兑现B.必须有发行保证

C.最初由商业银行发行D.具有强制性

4.下列被称为“潜在货币”的是（B）。

A.活期存款B.定期存款

C.支票存款D.储蓄存款

5.与银行券相比，政府纸币不具有的特点是（C）

A.以国家信用为基础B.强制流通

C.可兑现D.不可兑现

6.以下有关通货的说法不正确的是（D）0

A.通货由中央银行或特定机构垄断发行

B.通货既不是完全匿名的，也不可能做到完全非匿名

C.一国的通货只在本国被强制使用

D.具有无限法偿的特点

7.下列不属于电子货币的特征的是（B）。

A.支付快捷方便B.不可以由非银行金融机构发行

C.不受地域限制D.可以匿名也可非匿名

8.货币贮藏手段的职能是以（B）为前提的。

A.实物货币B.金属货币

C.信用货币D.纸币

9.银行的存款和贷款是在发挥货币的（C）职能。

A.价值尺度B.流通手段

C.支付手段D.贮藏手段

10.纸币是以货币作为（B）职能而产生的。

A.价值尺度B.流通手段

C.支付手段D.贮藏手段

三、多项选择

1.以下属于商品的价值形态所经历的发展阶段的是（ABCD）

A.简单的价值形式B.扩大的价值形式

C.一般的价值形式D.货币价值形式

2.从币材和币制角度看，货币形态的演进经历了如下（ABCD）阶段。

A.实物货币B.金属货币

C.信用货币D.电子货币

3.以下属于货币的基本职能的是（AD）

A.价值尺度B.支付手段

C.贮藏手段D.流通手段

E.世界货币

4.以下属于货币执行世界货币的职能的体现的是（ABCD）

A.平衡国际收支差额B.购买外国商品

C.国际间财富转移D.战争赔款

5.与实物货币相比，金属货币具有的优点是（ABCD）

A.价值比较稳定B.易于分割

C.易于保存D.便于携带

6.以下属于“准货币”的是（BCDE）

A.活期存款B.定期存款

C.大面额存单D.短期政府债券

E.银行承兑汇票

7.以下属于存款货币的特点的是（ABCD）

A.来源于现金的存入B.来源于银行的派生机制

C.具有收益性D.由银行经营和管理

8.以下属于货币制度的构成要素的是（ABCDE）

A.货币材•料B.货币名称

C.货币单位D.本位币和辅币

E.准备制度

9.以下属于金本位制的特点的是（ABCD）

A.金铸币可以自由铸造B.银行券和纸币能自由兑换黄金

C.黄金可以自由输入输出D.建立金准备制度

10.以下关于纸币本位制的说法正确的是（AC）

A.由国家法律强制流通

B.与黄金的联系依然紧密

C.通过信用渠道注入流通

D.现金流通构成货币流通的主要部分。

四、判断题

1.货币是商品交换的产物。（J）

2.实物货币是以其自身所包含的内在价值同其他商品相交换。（J）

3.现代经济中的信用货币不具有典型意义上的贮藏手段职能。（J）

4.充当流动手段的货币一定是具有十足价值的货币。（X）

5.价值尺度是在商品交换过程中自发形成的，而价格标准是由国家法律规

定的。（V）

6.马克思说：“金银天然不是货币，但货币天然是金银（J）

7.充当流通手段的货币一个特点是可以用观念上的货币，不必是现实存在

的货币。（X）

8.在现实生活中，货币是惟一的价格贮藏手段。（X）

9.在足值金属货币流通条件下，一般不会发生通货膨胀和通货紧缩现象。

（V）

10.货币贮藏手段的职能是以金属货币为前提的，即只有在金属货币流通条

件下，货币才能自发地进入流通领域，发挥蓄水池的作用。（J）

五、名词解释

1.货币是从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的商品，并能反

映一定的生产关系。

2.格雷欣法则是指16世纪英国理财家格雷欣发现的“劣币”驱逐“良币”

的规律。当两种铸币在同一市场上流通时，实际价值高于法定价值的“良币”会

被驱逐出流通领域，即被熔化或输出国外，导致实际价值低于法定价值的“劣币”

充斥市场的现象。

3.货币制度是一个国家关于货币发行、流通和组织程序的立法。

4.铸币就是由国家的印记证明其重量和成色的金属块。

5.本位币亦称主币，是一个国家的基本通货和法定的计价结算货币。

6.无限法偿是指无限的法定支付能力，不管是用本位币偿还债务或其他支

付，也不管每次支付的本位币的数额大小，债权人和受款人都不得拒绝接受，否

则视为违法。

7.有限法偿是指每次支付辅币的数量不能超过规定的额度，否则债权人或

受款人有权拒收。

8.双本位制是典型的金银复本位制，是指国家和法律规定金、银两种铸币

的固定比价，两种铸币按国家比价流通，而不随金、银市场比价的变动而变动。

9.平行本位制是金铸币和银铸币各按其所含金银重量的市场比价进行流通,

国家不规定这两种铸币的兑换比率。

10.跛行本位制是两种金属货币同为本位币，并有固定比率，但政府同时规

定金币可以自由铸造而银币不能自由铸造。

11.金币本位制是指具有如下特征的金本位制：（1）铸造金币，有金币流动，

金铸币无限法偿；（2）金铸币可自由铸造、自由熔化为金块（条）；（3）银行券和

辅币作为价值符号，能自由兑换金铸币或黄金；（4）黄金可以自由输出入国境;

（5）建立金准备制度，保证价值符号的可兑换性。

12.金块本位制亦称生金本位制，是指在国内不铸造、不流通金币，只发行

代替一定重量黄金的银行券来流通，而银行券又不能自由兑换黄金和金币，只能

按…定条件向发行银行兑换金块的一种金本位制。

13.金汇兑本位制也称虚金本位制，其主要特点是：不铸造金币，没有金币

流通，实际流通的是纸币；中央银行将黄金和外汇存入另一实行金本位制国家的

中央银行，并规定本国货币与该国货币的兑换比率；银行券规定含金量，但不能

直接兑换黄金，只能兑换外汇；政府或中央银行通过按固定比价买卖外汇的办法

来稳定本国币值和汇率。

14.银行券是指银行发出的代替金银币流通的可随时兑现的信用货币。

15.准货币是指可在货币市场上随时通过转让、贴现、抵押等多种形式变现,

转化成现实的购买手段和支付手段，如国家发行的短期债券、银行签发的承兑汇

票，以及其他特殊种类的短期证券，如大面额存单等。

16.货币的价格标准即是货币的单位及其划分的等份，如元、角、分。

17.用一定量的货币单位来衡量和表现商品的价值，就形成价格，因此，价

格是商品价值的货币表现，也可解释为对商品和服务所应支付的货币金额。

六、问答题

1.为什么说货币是商品经济内在矛盾的产物？

答：在人类社会的初期，并不存在商品交换，也不存在货币。随着生产力水

平的不断提高和剩余产品的出现，社会分工和私有制逐渐形成，商品生产和商品

交换也应运而生了。商品作为为交换而生产的劳动产品，由于社会分工，成为社

会总劳动的一部分，具有社会劳动的性质；由于生产资料和劳动产品的私有制,

又直接表现为私人劳动。这就产生了私人劳动和社会劳动的矛盾。商品生产者生

产的产品只有交换出去，其劳动才会被社会承认，并转化为社会劳动。所以商品

交换，是解决商品生产的私人劳动与社会劳动的矛盾的唯一途径。

商品作为价值和使用价值的统一体，具有价值和使用价值两个属性。商品的

价值的表现形式，通常称为价值形式。商品的价值形式，经历了由低级到高级的

发展过程，即由简单的偶然的价值形式，经过扩大的价值形式、-一般价值形式,

最后才达到货币形式。

一种商品的价值，只是偶然地表现在另一种商品上。两种商品通过交换，使

其中的一种商品具有了最简单的价值表现。所以，这种表现形式，称为“简单的

价值形式”。一种商品的价值也就不是偶然地被另一种商品表现，而是经常地被

许多种商品表现。这种价值表现形式，称为“扩大的价值形式，在扩大的价值

形式中，处于等价形式上的商品不再只是一种，而是许多种商品。当一种特殊商

品用来表现其他一切商品的价值，起着一般等价形式的作用，便称它为“一般等

价物”。而此时“扩大的价值形式”也.就演变为“一般的价值形式:一般价值

形式下的一般等价物，并没有完全固定地由某一种商品来充当。一般等价物的不

固定，阻碍了商品交换的进一步扩大和发展。因此，人们很自然地要求把不同的

一般等价物统一起来，并固定在某一特殊商品上面，这种商品就成为货币商品。

这种用货币来表现商品价值的形式，称为“货币价值形式”。货币也就由此而产

生了。

由上可以看出，货币是随着商品的产生和交换的发展而产生的，它是商品内

在矛盾的产物，是价值表现形式发展的必然结果。

2.为什么说货币的本质是一般等价物？

答：第一，货币能够表现一切商品的价值。在交换中，普通商品是以各种各

样的使用价值出现的，而货币却是作为一切商品价值的表现者出现的。第二，货

币对于一切商品具有了直接交换的能力。用它可以购买一切商品，从而货币就获

得了一般的、社会的使用价值，即拥有货币，就可以得到任何一种使用价值。

3.典型的金本位制具有那些特点？它在历史上对资本主义的发展起了什么

作用？为什么？

答：金本位制是指以黄金作为本位币的货币制度。典型的金本位制有金币本

位制、金块本位制、金汇兑本位制三种。

(1)金币本位制

①金币本位制的主要特征有：

第一，铸造金币，有金币流动，金铸币无限法偿；

第二，金铸币可自由铸造、自由熔化为金块(条)；

第三，银行券和辅币作为价值符号，能自由兑换金铸币或黄金；

第四，黄金可以自由输出入国境；

第五，建立金准备制度，保证价值符号(表征货币)的可兑换性。

②金币本位制度的作用。金币本位制是一种具有相对稳定性的货币制度，它

对资本主义经济发展起到了积极的作用。

第一，币的“自由铸造”和“自由熔化”，使得金本位货币与其所含的一定

量的黄金的价值保持了等值关系，从而起到了对一国的物价水平与国际收支进行

自动调节的作用，维持了物价稳定和国际收支平衡。

第二，金与金币的自由输出和输入，使得金本位货币的对外汇率保持了稳定。

(2)金块本位制

金块本位制亦称生金本位制，是指在国内不铸造、不流通金币，只发行代替

一定重量黄金的银行券来流通，而银行券又不能自由兑换黄金和金币，只能按一

定条件向发行银行兑换金块的一种金本位制。

①金块本位制的特点有：

第一，金币虽然是本位货币，但是在国内不流通，只有纸币流通。

第二，黄金集中存储于政府，金币不能自由铸造。

第三，规定纸币含金量，纸币具有无限法偿效力。

第四，纸币兑换黄金有数量限制。

②金块本位制是第一次世界大战以后的产物，主要是由于战后的黄金供给不

足，但又要维持金本位制，而出现的这种有限使用黄金的方式。

（3）金汇兑本位制

金汇兑本位制也称虚金本位制。

①主要特点是:不铸造金币，没有金币流通，实际流通的是纸币——银行券；

中央银行将黄金和外汇存入另一实行金本位制国家的中央银行，并规定本国货币

与该国货币的兑换比率；银行券规定含金量，但不能直接兑换黄金，只能兑换外

汇；政府或中央银行通过按固定比价买卖外汇的办法来稳定本国币值和汇率。

②实行这种货币制度的国家通常有两类:一种是本国经济落后，黄金储量少、

无法独立实行金本位制的国家；另一种是战败国，国内产生严重的通货膨胀，货

币制度面临崩溃，需挂靠一种强势货币，进行调整。无论那种情况，一个国家把

自己的货币与另一个经济实力雄或国家的货币挂钩，实际上成为它的附庸，在货

币政策上受到控制和利用，特别是被依附的国家币值发生动荡，其依附国的币值

也会受到严重影响，无法保持本国货币的稳定。

4.试分析纸币本位制度的特点。

答：（1）政府或中央银行发行的纸币为本位货币。

（2）由国家法律强制流通。在现代信用货币制度下，国家赋予不兑现银行

券具有无限法偿的支付能力。

（3）与黄金的联系逐渐削弱并最后取消。

（4）货币通过银行信用渠道注入流通。

（5）非现金流通构成货币流通的主要部分。随着银行转账结算的广泛开展，

大量现金交易被非现金形式所替代，现金结算所占比重越来越小。

5.结合现代信用货币的双币流通的实际，分析“格雷欣法则”的条件。

答：“格雷欣法则”是指16世纪英国理财家格雷欣发现的“劣币”驱逐“良

币”的规律。所谓“劣币”，是指国家法定价值高于市场价值的货币；所谓“良

币”，则是指国家法定价值低于市场价值的货币。

双本位制是典型的金银复本位制，是指国家和法律规定金、银两种铸币的固

定比价，两种铸币按国家比价流通，而不随金、银市场比价的变动而变动。由于

两种铸币的法定比价不变，而金、银的市场价值随着劳动生产率和供求关系的变

动而变动，从而导致两种铸币的法定比价和两种金属实际比价的背离。这样，当

两种铸币在同一市场上流通时，实际价值高于法定价值的“良币”会被驱逐出流

通领域，即被熔化或输出国外，导致实际价值低于法定价值的“劣币”充斥市场

的现象。

6.简述信用货币的计量原理。

答：由于商品的价值大小各不相同，所以表现它的货币数量也就有多有少。

为了比较不同的货币量，就需要确定货币本身的计算单位，也就是在技术上确定

单位货币的含金量。

用一定量的货币单位来衡量和表现商品的价值，就形成价格，因此，价格是

商品价值的货币表现，也可解释为对商品和服务所应支付的货币金额。商品价格

与商品价值的大、小成正比例关系，与单位货币的含金量成反比例关系。

货币执行价值尺度职能时具有观念性的特点，因为货币表现商品的价值只是

给商品标价，这时并不需要实在的货币，只要观念上的或想象中的货币就可以了。

因此信用货币依然具有衡量和表现商品价值大小的职能。

7.你认为人民币是否具有贮藏手段的职能？

答：在足值的金属货币流通的条件下，货币作为贮藏手段，具有自发调节货

币流通的作用，当流通中的货币量大于商品流通所需要的货币量时，多余的货币

会退出流通领域；当流通中所需要的货币量不足时，贮藏货币会重新加入流通。

贮藏货币就像蓄水池一样自动调节着流通中的货币量，使它与商品流通相适应。

因此，在足值金属货币流通条件下，一般不会发生通货膨胀和通货紧缩现象。货

币贮藏手段的职能是以金属货币为前提的，即只有在金属货币流通条件下，货币

才能自发地进入流通领域，发挥蓄水池的作用。

现代经济中的信用货币是纸制的价值符号，本身没有内在的价值，也不能兑

现金银，因此，它不具有典型意义上的贮藏手段职能。

当强制流通的纸币投入流通后，就滞留在流通中，不能完全退出流通。货币

所有者把现钞暂时沉淀在手中，是潜在的购买力；把现钞存在银行，则又通过银

行的信贷活动投入生产和流通。在纸币币值稳定的前提下，货币所有者无论是手

持沉淀现钞，还是把它存人银行变成存款，都发挥了积累或储蓄手段的作用。

着金融和社会经济的发展，货币的作用逐渐扩大。首先，货币通过贮藏手段

的职能不仅成为保存社会财富的最佳形式，而且可以发挥调节货币流通量的作用,

尤其在金属货币流通条件下具有“蓄水池”的作用，货币在由流通转入贮藏或由

贮藏进入流通的过程中自发的调节了货币流通量。在信用货币条件下，货币储藏

形成了部分储蓄，对即期社会总需求产生了直接的影响。

8.什么是纸币本位制？有何特点？如何理解我国目前的“一国四币”制度？

答：（1）纸币是由国家强制发行、不兑换金银的纸质货币符号。它是以货币

作为流通手段职能而产生的。纸币本位制的特点：

①政府或中央银行发行的纸币为本位货币。

②由国家法律强制流通。在现代信用货币制度下，国家赋予不兑现银行券

具有无限法偿的支付能力。

③与黄金的联系逐渐削弱并最后取消。

④货币通过银行信用渠道注入流通。

⑤非现金流通构成货币流通的主要部分。随着银行转账结算的广泛开展，

大量现金交易被非现金形式所替代，现金结算所占比重越来越小。

(2)“一国四币”制度的出现是政治上“一国两制”和我国内地和香港、澳

门及台湾地区不断加深经济联系和合作的必然结果。

首先，货币的相互流通可以促进资金的双向流动，有助于经济合作的深入进

行，也有利于各方人员相互往来。

其次，“一国四币”制度稳定了两岸四地的投资成本和贸易成本，节省了货

币间的兑换费用，使之更为快速和便捷，提高了经济效率。

再次，“一国四币”制度的有利于香港地区汇率的稳定。

最后，“一国四币”制度的有助于台湾和我国内地之间开展内容更为广泛的

的往来，诸如，留学、旅游、探亲和贸易等项目，有利于台湾问题的解决。

但是，我们也应该看到，“一国四币”现象的出现，对两岸四地的金融市场

和人民币的正常流通使用产生一定影响，并可能诱发通货膨胀，同时也为黑市投

机活动提供了方便。

因此，需要依法规范和管理流通中的货币，加强流通中货币管理的尺度和依

据，为我国金融市场和宏观经济的稳定和健康发展、祖国的统,一和地区稳定发挥

积极作用。

第二章信用与信用工具

第一节习题

一、填空题

1.借贷行为是指商品或货币的（所有者），把商品或货币的使用权（暂时让

渡）出去，根据约定的时间，到期由商品或货币的（借入者），如数归还附带一

定数额的利息。

2.信用具有（到期归还）和（支付利息）两个特征。

3.一般商品交换是等价交换，商品的（所有权）通过交换而发生转移，买

卖双方都保留价值，货币在其中执行的是（流通手段）的职能。而借贷行为则不

然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者让渡价值，但保留（所有权）；归还时，

价值也是作单方面转移，而且借者除了归还（本金）外，还要支付（利息），货

币在其中执行的是（支付手段）的职能。

4.在销售商品时若不能实现现金交易，而是赊销，即延期支付，于是，商

品的让渡和其价值实现在时间上就分离了。这样，买卖双方除了商品交换关系之

外，又形成了一种（债权债务）关系，即（信用）关系。

5.（借贷资本）是指为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币

资本，它是（生息资本）的一种形式。

6.（商业信用）是厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供

的信用，它是现代信用制度的基础。

7.消费信用主要有两种方式：一是（赊销），二是（消费贷款）。

8.股份公司按照股东对公司的负债是否承担连带清偿责任分为（股份有限

公司）、（股份无限公司）和（股份两合公司）。

9.（国际银行信用）是进出口双方银行所提供的信用，可分为（出口信贷）

和（进口信贷）。

10.（信用工具）是以书面形式发行和流通、借以保证债权人或投资人权

利的凭证。

11.（商业票据）是商业信用的工具，它是在信用买卖商品时证明债权债

务关系的书面凭证。

12.（商业本票）又叫期票，它是由债务人向债权人发出的，承诺在一定

时期内支付一定款项的债务凭证。商业本票有两个当事人：一是（出票人），二

是（收款人）。

13.（支票）是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支

付一定金额给持票人或指定人的书面凭证。

14.按索取权的性质，信用工具可分为（债权证券）和（股权证券）。

15.按发行者的地位划分，信用工具可分为（直接信用工具）和（间接信用

工具）。

16.存款人开出的票面金额超过存款金额或透支限额而不生效的支票，称为

（空头支票）。

17.根据发行主体的不同，债券可分为（政府债券）、（公司债券）和（金融

债券）。

18.根据债券是否有担保，债券可分为（担保债券）和（信用债券）。

19.根据债券的利息支付方式，可分为（息票债券）和（折扣债券）。

20.（股票）是股份公司发给股东以证明其入股的资本额并有权取得股息的

书面凭证，股票主要有两大类：（普通股票）和（优先股票）。

二、单项选择题

1.信用只有在货币的（支付手段）职能存在的条件下才能发生。（B）

A.流通手段B.支付手段

C.价值尺度D.贮藏手段

2.在资本主义制度下，信用表现为（C）的运动。

A.产业资本B.职能资本

C.借贷资本D.货币资本

3.以下有关商业信用特点的说法不正确的是（C）。

A.商业信用的主体是厂商

B.商业信用的客体是商品资本

C.商业信用提供的是暂时闲置的货币资本

D.商业信用和产业资本的动态一致

4.以下不属于政府间信用的特点的是（D）

A.金额小B.利率低

C.期限长D.多用于生产性支出

5.以下不属于国际金融机构信用的特点的是（B）

A.期限长B,利率高

C.条件优惠D.审查较为严格

6.以下不属于短期信用工具的是（A）

A.公债券B.商业票据

C.可转让存单D.同业拆借

7.以下不属于商业票据的形式的是（C）

A.商业本票B.商业汇票

C.支票D.融通票据

8.由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支

付一定款项的支付命令书被称为（B）

A.商业本票B.商业汇票

C.支票D.融通票据

9.由银行发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭以向指定银

行兑取款项的票据被称为（D）

A.商业本票B.商业汇票

C.银行本票D.银行汇票

10.下列属于优先股股东的权利的是（B）

A.经营参与权B.先于普通股的资产求偿权

C.优先认股权D.分享超额利润

三、多项选择

1.商品和货币自原始社会末期产生以来，经历了（BCD）三个阶段。

A.农业经济B.小商品经济

C.资本主义商品经济D.社会主义商品经济

2.与商品经济各发展阶段相适应，信用也经历了（ACD）三个阶段。

A.高利贷信用B.商业信用

C.社会主义信用D.借贷资本运动的资本主义信用

3.以下属于信用行为发生过程的构成要素的是（ABCDE）。

A.信用主体B.信用客体

C.信用内容D.信用工具

E.时间间隔

4.以下属于商品信用的局限性的是（ABC）。

A.商业信用的规模受到厂商资本数量的限制

B.商业信用受到商品流转方向的限制

C.商业信用受信用能力的限制

D.商业信用还没有从再生产过程中独立出来

5.以下属于银行信用的特点的是（ABCD）。

A.银行信用的债务人是厂商、政府、家庭

B.银行信用的债权人是银行和各类金融机构

C.银行信用的客体是单一形态的货币资本

D.银行信用是一种独立的借贷资本的运动

6.以下属于政府信用的特殊作用的是（ABC）

A.调剂政府收支不平衡B.弥补财政赤字

C.调节经济D.防止收入分配不公平

7.以下属于租赁信用的形式是（ABCD）

A.金融租赁B.经营租赁

C.杠杆租赁D.维修租赁

8.信用工具具有以下哪些特征（ABCD）

A.返还性B.流动性

C.收益性D.风险性

9.按权利的标的物，可将信用工具划分为（AC）

A.票据B.债券

C.证券D.贷款

10.以下属于间接信用工具的是（ABCDE）

A.银行券B.存单

C.人寿保险单D.借据

E.银行票据

11.以下属于短期信用工具的是（ABCDE）

A.商业票据B.银行票据

C.支票D.信用证

E.信用卡

12.以下属于商业汇票的当事人的是（ABC）

A.出票人B.受票人

C.持票人D.承兑人

13.按照是否支付现金，支票可以划分为（AB）

A.现金支票B.转账支票

C.即期支票D.定期支票

四、判断题

1.借贷资本是在职能资本运动基础上产生的。（J）

2.当赊销到期、支付货款时，货币不是充当支付，而是充当流通手段，是

价值的单方面转移。（X）

3.厂商之间相互提供赊销，这是商业信用迅速发展的主要原因。（J）

4.银行信用是现代信用制度的基础。（X）

5.从本质上看，国际信用是资本输入的一种形式。（X）

6.一般把1年以下的货币市场交易的对象称为“准货币”，这是由于其偿还

期短、流动性强、随时可变现而近似于货币之故。（J）

7.不定期信用工具是指银行券。（J）

8.直接信用工具，是由融资单位通过银行和信用机构融资而产生的。（X）

9.由于股息固定，在通货膨胀条件下，对优先股票持有人十分不利。（J）

10.要实现对经济的调节，应以间接调节为主，以信用的发展为基础和前提。

（X）

五、名词解释

1.商业信用是厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供的信

用。

2.银行信用是由银行和各类金融机构以货币形式提供给借款人的信用，是

以货币资金借贷为运营内容和以银行和某些非银行金融机构为行为主体的信用

关系。

3.政府信用是以国家和地方政府为债务人的一种信用形式。

4.租赁信用是以出租设备和工具而收取租金的一种信用形式。

5.出口信贷是出口方银行提供贷款，解决卖方资金周转需要。

6.卖方信贷是出口方银行向出口商提供的贷款。

7.买方信贷是出口方银行直接向进口商或进口方银行提供的贷款。

8.商业本票又叫期票，它是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内

支付一定款项的债务凭证。

9.商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人

或持票人支付一定款项的支付命令书。

10.银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据，可以代替现金流通。

11.银行汇票是银行开出的汇款凭证，交由汇款人自带或由银行寄给异地收

款人，凭以向指定银行兑取款项。

12.支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支付一定

金额给持票人或指定人的书面凭证。

13.商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证

支付的信用凭证。

14.旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取现款的一种凭证。

15.债券是一种使用广泛的债务融资工具，它表明债券持有者有权向债券发

行者取得固定的利息收入，到期收回本金。

16.金融债券是由银行等金融机构发行的债券。

17.公司债券是由非金融类企业发行的债务工具。

18.普通股票是股票中最普遍和最主要的形式。股票是股份公司发给股东以

证明其入股的资本额并有权取得股息的书面凭证，普通股股东，其获得的股息随

着股份公司利润的变动而变动。

19.优先股票是--种股东有优先于普通股分红和优先于普通股资产求偿权

的股票。

20.银行券是银行发行的一种信用货币，也是一种不定期的债务凭证，特点

是没有固定的支付日期；票面额是固定的整数，便于流通；信用基础较为稳固，

可以在银行信用所及的广大地区内流通。

六、问答题

1.什么是信用？信用的发展经历了哪几个阶段？

答：信用是以偿还和付息为基本特征的借贷行为。有商品货币的地方，就必

然有信用活动。商品和货币自原始社会末期产生以来，经历了小商品经济、资本

主义商品经济和社会主义商品经济。与商品经济各发展阶段相适应，信用也经历

了高利贷信用、借贷资本运动的资本主义信用和社会主义信用。

（1）高利贷信用。

高利贷信用是原始的、古老的信用形态。高利贷信用以贷款利息率特别高为

特征。最初出现于原始公社末期。随着商品货币关系的发展，货币借贷才逐渐成

为高利贷的主要形式，并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。高利贷在奴隶社

会和封建社会得到了广泛的发展。小生产者的广泛存在是高利贷信用存在和发展

的经济基础。高利贷的年利息率-一般都在30%以上，100%〜200%的年利息率

也是常见的。高利贷者获取的高额利息来源于小生产者、奴隶和农奴的剩余劳动。

在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体和商品经济发展的因

素之一，对资本主义生产方式产生的前提条件的形成也起了一定的促进作用。但

是，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展。高利息率则可能使生产

变得无利可图，使产业资本的扩展受到制约，因此，新兴的资产阶级坚决反对高

利贷。

（2）资本主义信用

资本主义生产关系确立以后，以资本主义再生产为基础的资本主义信用便取

代了高利贷信用，取得了垄断的地位。在资本主义制度下，信用表现为借贷资本

的运动。所谓借贷资本，就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货

币资本，它是生息资本的一种形式。贷者把闲置的货币作为资本贷放出去，借者

借入货币则用以扩大资本规模，生产更多的剩余价值，贷者和借者共同瓜分剩余

价值。

这种信用关系与高利贷关系完全不同，它是在资本主义商品生产基础上，在

再生产过程中发生的借贷。当然在资本主义条件下，借贷资本还有其他来源，如

食利阶层的货币资本和社会各阶层的货币收入，这是借贷资本的补充和次要因素。

资本主义信用体现的是资本家对工人的剥削关系。

（3）社会主义信用

社会主义信用是以银行信用为主体的全社会信用资金的运动形式。同资本主

义信用一样，也是借贷行为。但是，它所体现的新型的生产关系特点，是以生产

资料公有制为主体，多种经济成分并存。在这个基础上，形成和建立的信用关系

及在此基础上确立的信用制度，体现着新型的社会主义生产关系，并为这个生产

关系服务。

2.高利贷信用的利息率为什么会特别高？

答：高利贷的利息率如此之高，其原因有两个：一是借款人的借款大多不是

用于追加资本、获取利润，而是为了取得一般的、必需的购买手段和支付手段。

如果是用于追加资本，借款者考虑到高额利息会使他无利可图，就不愿意借了。

二是在自然经济占统治地位、商品货币经济不发达的情况下，人们不容易获得货

币，而人们对货币的需求又很大，这就为高利贷的形成创造了条件。

3.简述借贷资本的特点。

答：借贷资本具有如下的特点：

（1）借贷资本是作为商品的资本。把借贷资本当作一种商品就会发现这种

商品具有使用价值和“价格”。使用价值就是把它当作资本来使用，可以用来剥

削剩余劳动，谁拥有一定数量的闲置货币资本，谁就掌握了一定数量的可带来利

润的使用价值。如果所有者自己不去使用这种能够带来利润的使用价值，可以让

渡给别人使用。所谓“价格”，就是货币所有者把这个使用价值让渡给需要它的

人使用，使用者付出的代价（即利息）。

（2）借贷资本是所有权资本。借贷资本家把一定额的货币资本贷放出去，

并未取得任何相等的等价物，只是把资本的使用权让渡给对方，资本的所有权仍

属于借贷资本家,它正是凭着资本的所有权,分享职能资本家使用它带来的利润。

（3）借贷资本具有特殊的运动形式。借贷资本的运动经历两个阶段；.即贷

出和归还。借贷资本的运动在货币的形态上表现为二重支出和二重回流。在借贷

资本家把货币贷给职能资本家时，表现为货币）的第一次支出，这是借贷资本运

动的起点；职能资本家用借来的货币购买生产资料和劳动力，是货币的第二次支

出。当职能资本家出卖商品换回货币时，这是货币的第一次回流；职能资本家用

销售收入归还借贷资本时，是货币的第二次回流。这是借贷资本运动的终点。

（4）借贷资本最富有拜物教的性质。资本总是在生产过程中靠剥削工人剩

余劳动而增殖，然而，借贷资本所带来的利息，却直接表现为货币带来更多的货

币。在借贷资本的运动形式中，人与人的关系均被物化的关系所掩盖，利息的真

实来源被掩盖了。因此，“在生息资本上，资本关系取得了最表面、最富有拜物

教性质的形式”。

4.商业本票与商业汇票有何区别？

答：商业票据是商业信用的工具，它是在信用买卖商品时证明债权债务关系

的书面凭证。商业票据有商业本票和商业汇票两种。

（1）商业本票又叫期票，它是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期

内支付一定款项的债务凭证。商业本票有两个当事人：一是出票人（即债务人）,

二是收款人（即债权人）。

（2）商业汇票是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款

人或持票人支付一定款项的支付命令书。商业汇票有三个当事人：一是出票人（即

债权人），二是受票人或付款人（即债务人），三是收款人或持票人（即债权人或债

权人的债权人）。由于商业汇票是由债权人发出的，所以，必须经过票据的承兑

手续，才具有法律效力。承兑是指在票据到期前，由付款人在票据上作出表示承

诺付款的文字记载及签名的一种手续。承兑后，付款人就成了承兑人，在法律上

具有到期付款的义务，同时，汇票即为承兑汇票。在信用买卖中，由购货人（债

务人）承兑的汇票，称为商业承兑汇票；由银行受购货人委托承兑的汇票，称为

银行承兑汇票。

5.银行信用为什么会取代商业信用，成为现代信用的主要形式？

答：由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、数量

和期限，可以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用

的主要形式。20世纪以来，银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在：越

来越多的借贷资本集中在少数大银行手中；银行规模越来越大；贷款数额增大,

贷款期限延长；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行信用提供的范围也不

断扩大。至今，银行信用所占的比重仍具有很大优势。

6.什么是信用工具？有哪些特点？

答：信用工具又称为金融工具，是以书面形式发行和流通、借以保证债权人

或投资人权利的凭证。它是资金或资本的载体，借助这个运载工具实现资金或资

本由供给者手中转移到需求者手中。信用工具是重要的金融资产，是金融市场上

的重要交易对象。信用工具具有以下的共同特征：

第一，返还性。即债权人或投资人可按信用凭证上所记载的应偿还债务的时

间，到时收回债权金额。投入到股票上的资本属于长期投资，但可随时出卖而收

回投资。商业票据和债券等信用工具，一般均注明发行日至到期日的期限，即偿

还期。只有两种信用工具没有明确的偿还期，一为活期存款单，另一为股票。

第二，流动性。流动性是指信用工具迅速变为货币而不致遭受损失的能力。

对信用工具的所有者来说，可以随时将信用工具卖出，获取现款，收回投放在信

用工具上的资金。能随时出卖而换取现金的信用工具，其流动性就强。一般说,

流动性和偿还期成反比，即偿还期越长，流动性越差；与债务人的信用能力成正

比，债务人的信誉越高，流动性越强。

第三，收益性。即信用工具能定期或不定期地给持有者带来收益。信用工具

的收益有两种。一种为固定收益，如债券或存单。在票面或存单上就载明了利息

率，存款人按规定利息率得到收益。另一种是即期收益，就是按市场价格出卖时，

所获得的收益。

第四，风险性。风险性是指由于某些不确定因素导致的金融资产价值损失的

可能性。任何一种信用工具的本金和收益都存在着遭受损失的可能性，风险主要

来自两个方面，一为信用风险，即债务人不履行合同，不按期偿还本金和支付利

息、;一为市场风险，即由于市场利率发生变化而引起的信用工具市场价格的下跌。

7.简述普通股和优先股的含义和特点。

答：普通股票是股票中最普遍和最主要的形式。普通股股东，其获得的股息

随着股份公司利润的变动而变动。其权利主要有：（1）经营参与权，主要通过股

东大会来行使，并反映在股东的选举权、被选举权、发言权和表决权上；（2）盈

余和剩余财产的分配权。公司盈利时，有权取得相应的股息，但在分配次序上,

在支付完工资、借贷款项、债券利息、法定公积金和优先股股息之后；（3）优先

认股权，即公司增发普通股票时，可优先购买新发行的股票，以维持其在该企业

的持股比例。认股权可以出售，也可以不认股，使认股权过期失效。

优先股票是一种股东有优先于普通股分红和优先于普通股资产求偿权的股

票。此种股票的股息收益一般是事先确定的。但在一般情况下，优先股股东不能

参与公司的经营管理，也没有像普通股股东那样的认股权，尤其是不能分享公司

获得的高额利润。同时由于股息固定，在通货膨胀条件下，对优先股票持有人十

分不利。

8.简述银行券和纸币的区别。

答：首先，银行券是从货币作为支付手段的职能中产生的，是由银行通过票

据贴现等信用方式所发行的；而纸币是从货币作为流通手段的职能中产生的，是

由国家强制发行的。

其次，银行券是为了代替流通中的商业票据，为适应商品交易的需要而发行

的；纸币是为了弥补财政赤字而发行的。

再次，典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换，而纸币不能自由兑换。

但是，这种区别随着商品货币经济和信用货币制度的发展而逐渐淡化了。现代的

信用货币都是以银行券的形式出现的，均由各国、各地区专门的货币发行机构发

行。并且，现在的银行券已经不能自由兑换为黄金了。

9.简述信用在国民经济中的作用？

答：（1）信用与生产

我们在考察信用对经济的影响时，不能仅仅从资金余缺调剂和交易手段的变

换上去研究，而应从信用经济对生产和生产关系的影响来探讨。

①信用促进利润的平均化。在生产资料私人占有的资本主义社会，各种比

例关系的形成是自发地通过价值规律实现的。在这个过程中，通过利润低的部门

向利润高的部门转移资本，来实现比例关系的协调。有了信用帮助实现这种资本

转移，从而为利润的平均化起中介作用，使整个经济实现某种新的暂时的平衡。

②信用的存在可以节约流通费用。首先，由于使用信用工具节约了流通中

的货币，主要通过3种方式：第一，由于信用相当大的一部分交易可通过赊销赊

购或债权债务相互抵消来清理；第二，闲置的货币资本通过银行再贷放出去，投

入流通，使货币流通速度加快，节约了货币；第三，金、银币为银行券和纸币所

代替，从而节约了金属货币。其次，信用加快了资本形态的变化，从而使社会再

生产过程加快，减少了占用在商品储存上的资本，节省了商品保管费。流通费用

是非生产费用，把节省的流通费用投入生产领域，会使生产规模扩大，促进经济

的发展。

③信用促进了股份制的迅速发展，使生产规模扩大。

股份制度存在的前提是信用。股份制度出现后，股票又是信用活动的重要工

具。所以，信用经济越是发展，股份制度也必然发达，股份制度对经济发挥重要

作用。

（2）信用与消费

信用对于居民的消费和一个国家消费品的供求发挥以下调节作用：

①调剂消费

在没有信用存在的情况下，现在消费和未来消费相调剂的可能性是很小的。

但是由于信用的存在，那些对现在消费不太重视的家庭和个人，可以把他们收入

的一部分以储蓄的形式通过信用机构转交给那些重视现在消费的家庭和个人。

②推迟消费

信用工具具有一定的收益性、安全性和流动性。储蓄者可将暂时多余的货币

任意选购适当的信用工具。

③刺激消费

分期付款等形式的消费信用为那些当前无力购买消费品而又希望享用的消

费者，提供了提前购买的条件。

（3）信用与经济调节

一方面，由于信用的发展，出现了多种银行和信用机构，并在此基础下产生

了中央银行体制，中央银行作为国家调节经济的启动者，商业银行和其他金融机

构是中央银行意志的传导者，作用于国民经济各部门和单位，整个金融体系组成

了调节宏观经济的有机体。另一方面，由于信用的发展，出现了多种信用工具,

这又为中央银行的调节提供了经济手段。中央银行可以利用货币供应、利率变动、

法定准备金制度、公开市场业务等经济手段达到调节经济的目的。

（4）信用与危机

信用活动具有一定的不稳定性，这种不稳定并未随信用关系的深化得到根本

的改变，而是潜在的威胁更大。因为借贷行为本身就蕴涵着风险：在全社会信用

关系的链条中，任何一环出现问题——到期不能偿还，连锁反应就可能发生，引

起一系列的支付中断，在其他条件具备时，甚至产生危机或加速危机。

第三章利息与利息率

第一节习题

一、填空题

1.利息是（使用借贷资金的报酬）。

2.利息率是（利息）对（本金）的比率。

3.在计算利息额时，有两种方法：一为（单利法），二为（复利法）。

4.（平均利润率）是决定利息率的基本因素，它是利率的最高界限。

5.一般来说，当资金供给大于需求时，市场利率会（下降）；当资金供给小

于需求时，市场利率会（上升）。

6.（盈利性）是指商业银行营运资金为其所有者获取利润的能力。

7.（浮动利率）是指在借贷关系存续期内，利率水平可随市场变化而定期变

动的利率。

8.世界各国采取的利率体制主要有两种类型：一是（利率管制），二是（利

率市场化）。

9.（利率期限结构）是指某个时点不同期限的即期利率与到期期限的关系

及变化规律。

10.（到期收益率）是使投资购买国债获得的未来现金流量的现值等于债券

当前市价的贴现率。

二、单项选择题

1.影响利息率的决定因素是（D）

A.平均利润率B.货币供求关系

C.预期通货膨胀率D.社会再生产状况

2.在利率均为5%的条件下，10万元的存款按复利计算比单利计算多的利息

（C）元。

A.2450B.2530

C.2630D.2730

3.由资金供求关系和风险收益等因素决定的利率为（A）。

A.市场利率B.官方利率

C.公定利率D.基准利率

4.由金融机构或行业公会、协会按协商的办法所确定的利率为（C）

A.市场利率B.官方利率

C.公定利率D.基准利率

5.在物价不变、货币购买力也不变条件下的利率为（C）o

A.名义利率B.基准利率

C.实际利率D.市场利率

6.以下有关固定利率的说法不正确的是（D）

A.简便易行B.便于行成本收益核算抵押借款

C.适用于短期资金借贷D.适用于长期资金借贷

7.由1939年D.H.罗宾逊提出来的利率决定理论为（B）。

A.流动性偏好利率理论B.可贷资金利率理论

C.预期理论D.均衡利率理论

8.债券票面所标明的利率与债券当前价格的比率被称为（A）

A.即期利率B.远期利率

C.到期收益率D.最终收益率

9.隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平是指

（B）

A.即期利率B.远期利率

C.到期收益率D.最终收益率

10.由欧文•费歇尔1896年提出的最古老的期限结构理论是（B）

A.流动性偏好理论B.预期假说

C.可贷资金利率理论D.市场隔断理论

三、多项选择

1.以下属于信用的构成要素的是（ABCDE）

A.信用主体B.信用客体

C.信用内容D.信用工具

E.时间间隔

2.按利率的决定主体不同，可将利率划分的为（ABC