初级会计电算化操作题一(同名35774)

初级会计电算化操作题一(同名35774)《初级会计电算化》上机练习题(一)新建账套：增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理→权限→操作员”下增加以下操作员操作员编码操作员姓名01张飞02李红03学员姓名建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理→账套→建立”菜单下建立如下账套账套信息：账套号100账套名称湖南成通科技有限公司（学员姓名）账套路径C：\学员姓名启用期间2013年1月注：账套号不能重复单位信息：单位名称：湖南成通科技有限公司，其他单位信息为空核算类型：本位币人民币企业类型工业行业性质2007年新会计准则账套主管张飞注：按行业性质预置会计科目基础信息：客户、供应商分类，有外币核算分类编码方案科目编码级次422222客户、供应商编码级次222编码名称01工业02商业03事业供应商档案：编码供应商名称供应商简称所属分类码01001上海飞翔公司上海飞翔公司0102001联想万科公司联想万科公司02会计科目新增及修改：科目编码科目名称单位辅助账类型方向期初余额1001库存现金日记账借6775.71002银行存款日记账、银行账借159488.89100201工行存款日记账、银行账借159488.89100202中行存款美元日记账、银行账借1122应收账款客户往来借1576001221其他应收款个人往来借38001231坏账准备贷7881403原材料借186894.971405库存商品借199976140501多媒体教程册数量金额式（3142册）借87976140502多媒体课件套数量金额式（3200套）借1120001801长期待摊费用借642180101报刊费借6421601固定资产借12606801602累计折旧贷197584.841701无形资产借585002001短期借款贷2000002202应付账款供应商往来贷2768502211应付职工薪酬贷10222.77221101工资贷10222.77221102福利费贷2221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210102销项税额贷22210103进项税额转出贷222102未交增值税贷交所得税贷222104应交个人所得税贷4001实收资本润分配贷-120922.31410401提取法定盈余公积贷410402提取任意盈余公积贷410403应付股利贷410404未分配利润贷-120922.315001生产成本借17165.74500101直接材料借155500102直接人工造费用借2010.745101制造费用借510101工资借510102福利费借510103办公费借510104折旧费借510199其他借6001主营业务收入贷600101多媒体教程册数量金额式贷600102多媒体课件套数量金额式贷6401主营业务成本借640101多媒体教程册数量金额式借640102多媒体课件套数量金额式借6601销售费用借660101工资借660102福利费借660103办公费借660104折旧费借660199其他借6602管理费用借660201工资借660202福利费借660203办公费借660204折旧费借660299其他借6603财务费用借660301手续费借660302利息收入借660303利息支出借四、总账系统：（用户名：李红；操作日期：2013-01-01）选项参数设置：取消“制单序时控制”（凭证选项）期初余额数据：录入会计科目余额（见会计科目表）录入1122应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额2013-12-25北京实验学校销售商品借99600.002013-12-30上海实达公司销售商品借58000.00录入1221其他应收款个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额2013-12-25总经理办公室王军出差借款借3800.00录入2202应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额2013-12-20联想万科有限公司购买商品贷176850.002013-12-25上海飞翔公司购买商品贷100000.00注：其余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面不需录入倖、计税科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请计试算平衡，对账。日常业务处理：（用户名：李红；操作日期：2013-1-31）填制凭证（由操作员李红填制）①2013年12月3日，从工行提取现金10000元备用。借：库存现金10000.00贷：银行存款--工行存款10000.00②2013年12月5日，总经理办公室王军报销差旅费3600元，交还现金200元。借：管理费用--其他3600.00库存现金200.00贷：其他应收款（王军）3800.00③2013年12月19日，总经理办公室支付业务招待费1200元。借：管理费用--工行存款1200.00贷：银行存款--工行存款1200.00④2013年12月19日，市场部杨华收到北京实验学校归还货款99600元存入工行。借：银行存款--工行存款99600.00贷：应收账款（北京实验学校）99600.00⑤2013年12月19日，笛声部杨华归还欠万科公司部分货款100000元。借：应付账款（联想万科有限公司）100000.00贷：银行存款--工行存款100000.00⑥2013年12月19日，市场部杨华向北京实验学校售出《多媒体教程》600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税金率13%）。借：应收账款（北京实验学校）21696.00贷：主营业务收入--多媒体教程19200.00应交税金--应交增值税--销项税额2496.00⑦2013年12月19日，市场部杨华从万科公司购入《多媒体课件》30000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）借：库存商品--多媒体课件105000.00应交税金--应交增值税--进项税额13650.00贷：就付账款（联想万科有限公司）118650.00

⑧2013年12月20日，收到泛美集团投资资金10000美元存入中行。借：银行存款--中行存款（外币金额为10000.00）82750.00贷：实收资本82750.00凭证修改删除：先交号凭证生成常用凭证后，再删除号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成号凭证。凭证审核和取消审核（由操作员张飞进行审核）注：凭证审核人与制单人不能为同一人。记账和取消记账（由操作员张飞进行记账）账表查询：查询12月份现金日记账，联查库存现金总账（库存现金期末余额：）查询12月份银行存款综合明细账（工行存款期末余额：）查询12月份实收资本总账，联查明细账（实收资本本期发生额：）查询12月份余额表（本期发生额合计为：），期末余额合计为：）查询12月份管理费用多栏账（本期发生额为：）查询12月份辅助账（个人往来：王军借支款是否结算口是口否）五、工资管理系统：（用户名：张飞；操作日期：2013-12-01）工资初始化启用工资：选择是多类别、扣税、扣零（不设置）、人员编码5位新建工资类别：类别名称：全体员工，所属部门：所有部门，启用时期：“2013年1月1日”基础档案（关闭工资类别）在“工资菜单→设置→部门选择设置”菜单中录入部门档案：（总账初始化中录入现在不需再录入）若单独用工资系统需要在此录入部门代码部门名称部门代码部门名称部门代码部门名称01综合部02市场部0302开发二部0101总经理办公室03开发部0102财务部0301开发一部B、在“工资菜单→设置→银行名称设置”菜单下修改代发银行名称：“工商银行”，银行账号定长、为6位C、在“工资菜单设置工资项目设置”菜单中录入工资项目如下：工资项目类型长度小数点增减及其它基本工资数字102增项岗位工资数字102增项岗位津贴数字102增项住房补助数字82增项交补数字82增项加班工资数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字3其它病假扣款数字82减项事假天数数字3其它事假扣款数字82减项扣公积金数字82减项扣款合计数字82减项扣税基础数字82其它代扣税数字102减项实发合计数字102减项进入全体员工类别在“工资菜单→工资类别→打开工资类别”菜单选择“全体员工工资类别”后：设置人员档案如下：人员编号人员姓名所属部门银行账号人员编号人员姓名所属部门银行账号00101王军总经理办12345000301谢斌开发一部02345000102张飞财务部12345100302谭敏开发一部02345100103李红财务部12345200303陈慧开发二部02345300104彭莹总经理办11345300304肖英开发二部02345400105谢兰财务部12345400201唐英市场部12345500202杨华市场部12345600203周晓市场部123457设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础=应发合计-病假扣款-事假扣款-扣公积金病假扣款=病假天数*5事假扣款=事假天数*15录入工资计算数据：（计算并汇总）姓名基本工资岗位工资津贴住房补贴交补病假天数事假天数扣公积金王军1500280320158304236.80张飞320029532019530439.80李红90030239.00彭莹180029320195304239.20谢兰46002953201953068.20唐英8103018.50杨华39002953201953069.20刘欣42002953201953096.20谢斌18002001005030168.00谭敏12001001005030250.00陈慧15002001005030168.00肖英10001001005030250.00注：其它未列出工资项目为自动计算出来，无需输入。计算个人所得税注：计算完个人所得税，然后到“工资变动”中重新计算工资项目查询银行代发查询工资报表：重算工资并打印工资表及工资条本月应发工资合计为（），实发工资合计为（）工资分摊：部门名称项目借方科目贷方科目总经理办公室、财务部应发合计管理费用-工资应付职工薪酬-工资市场部应发合计销售费用-工资应付职工薪酬-工资开发一部、开发二部应发合计生产成本-直接人工应付职工薪酬-工资凭证查询及修改月末处理：结账，将“病假天数”、“事假天数”、“病假扣款”、“事假扣款”、设为清零项。六、固定资产管理系统：（用户名：李红；操作日期：2013-01-01）固定资产初始化（启用固定资产系统）账套启用月份：2013.01主要折旧方法平均年限法；折旧分配周期为1个月；资产类别编码长度：2-1-1-2自动编号（类别编号+序号，序号长度3位）；与总账系统进行对账科目1601固定资产1602累计折旧；对账不符不结账。基础设置：选项修改：在“固定资产菜单设置选项与财务系统接口”菜单中选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”；并录入固定资产缺省入账科目“1601”累计折旧缺省入账科目“1602”。固定资产类别：01.房屋建筑物；02.专用设备；03.交通设备；04.办公设备使用状况：默认系统设置增减类别：增减方式名称对应入账科目增加方式直接购入银行存款-工行存款投资者投入实收资本捐赠营业外收入盘盈以前年度损益调整在建工程转入在建工程融资租入长期应付款减少方式出信国宝资产清理盘亏待处理财产损溢投资转出固定资产清理捐赠转出固定资产清理报废固定资产清理毁损固定资产清理融资租出长期应收款部门档案及对应折旧科目：部门代码部门名称折旧科目0101总经理办公室管理费用-折旧费0102财务部管理费用-折旧费02市场部销售费用-折旧费0301开发一部制造费用-折旧费0302开发二部制造费用-折旧费录入原始卡片名称类别规格部门存放地点使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率办公楼012000平方总经办办公室30年2006-10-0173000071276.395%小型机028-S5Y开发一部开发一部5年2008-01-0110000017783.333%程控交换机02IBM开发二部开发二部4年2009-06-01200002425.003%奥迪车03ST2000总经办总经办10年2008-01-0125000069270.835%电脑04联想天禧财务部财务部4年2009-05-01220006001.883%电脑04联想天鹤市场部市场部4年2009-01-01130002889.793%电脑04HP（10台）开发二部开发二部4年2009-01-0112568027937.623%合计1260680197584.84注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片为“平均年限法（一）”。日常业务：（用户名：李红；操作日期：2013-01-31）业务类型1：12月31日，购惠普传真机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，，净残值率10%相关凭证借：固定资产2852.00贷：银行存款--工行存款2852.00业务类型2：12月29日，接受投资笔记本电脑一台，价值为18935.86元，型号SY50，属于专用设备，开发一部使用，使用所限4年，净残值率5%，平均年限法相关凭证借：固定资产18935.86贷：实收资本18935.86变动：1月30日，将程控交换机原使用部门“开发二部”变成变更为“市场部”计提1月份固定资产折旧。减少：业务类型3：当月29日奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算，并生成凭证。凭证查询及修改账表查询：查询“宏富资产明细账”及“固定资产折旧明细表”（本月共计提折旧：）、固定资产统计表。月末处理：注：结账时，先应所总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账期末处理：（用户名：李红；操作日期：2013-01-31）月末转账：（1）2013年12月1日是，计提短期借款利息。按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息。（自定义转账）借：财务费用（）贷：应付利息（）（2）2013年12月1日，计提本月无形资产摊销额，无形资产按5年平均摊销。（自定义转账）借：管理费用-其他贷：累计摊销（3）2013年1月31日，结账本月制造费用余额至生产成本。（对应转账）借：生产成本-制造费用贷：制造费用-折旧费（4）2013年1月31日，用自动结转销售成本方法生成如下凭证：结转商品销售成本，本月共销售多媒体教程600册，成本为28元/册。（结转销售成本）借：主营业务成本-多媒体教程贷：库存商品-多媒体教程注：先进行转账定义，再进行转账生成，凭证生成后再由张飞审核、记账。结转损益：（用户名：李红；操作日期：2012-01-31）2013年1月31日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再由张飞把该凭证审核、记账）注：结转损益前要求所有凭证均已审核、记账期末对账结账和取消结账（用户名：张飞；操作日期：2013-01-31）UFO报表：（用户名：张飞；操作日期：2013-01-31）根据以上资料用模块生成1月份的“资产负债表”、“利润表”查询本月资产合计数为；本月负债合计数为；本月净利润为。制作一张自定义报表：（制作要求）●格式状态下完成：定义表尺寸：7行*4列录入文字内容定义表格列宽、行高、字体、字号、对齐方式；①列宽：设置A列列宽为34毫米；B列列宽为21毫米；其他列宽为26毫米②行高：设置第1行行高为9毫米（并将A1：D1组合单元），其他行高不变③字体、字号、对齐方式：将第1行字休设置为“黑体”；加粗；字体颜色为蓝色；字号为16；水平居中、垂直居中设置报表关键字（单位名称、年、月、日，并按要求进行偏移）注：在A2单元格设置“单位名称”关键字，在B2单元格设置“年、月、日”关键字，并将关键字“月”偏移30、关键字“日”偏移60。定义报表项目计算公式●数据状态下完成：录入报表关键字实现报表取数●制作完成后以“货币资金表”名称保存至学员姓名文件夹中格式如下：货币资金表单位名称：年月日单位：元项目行次期初数期末数库存现金1银行存款2合计3制表人：应收应付系统：（用户名：dem