2016年4月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

0567820164

1、【单选题】中国的中央银行是

中国建设银行

中国银行

A:

中国工商银行

B:

中国人民银行

C:

答D:案：D

解析：中国人民银行(ThePeople'sBankOfChina，英文简称PBOC)，简称央行，是中华

人民共和国的中央银行，中华人民共和国国务院组成部门。

2、【单选题】商业银行无须经银监会批准，可以自行变更的事项是

银行的名称

业务范围的调整

A:

银行的注册资本

B:

分支机构营业地点的变更

C:

答D:案：D

解析：【答案解析】(P42)《商业银行法》第24条规定下列变更应当经过银监会的批准：

（1）变更银行的名称；（2）变更注册资本；（3）变更总行或者分支行所在地；（4）调

整业务范围；（5）变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东；（6）修改章程；

（7）银监会规定的其他的银行变更的事项。

3、【单选题】依照我国相关法律规定，商业银行的资本充足率不得低于

4%

6%

A:

8%

B:

10%

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P36)法律规定银行的资本充足率要不低于8%，这个数据就是银行的

自有资本与银行风险资产总和的比例。资本过低，就无法充分吸收、弥补银行经营过程中

的损失，造成存款人存入资金的亏蚀，导致银行无法履行对存款人的支付义务。

4、【单选题】金融资产管理公司不得从事下列哪项业务活动?

发行金融债券

发行股票

A:

债券承销

B:

股票承销

C:

答D:案：B

解析：【答案解析】(P111)金融资产管理公司可以从事下列业务活动：（1）追偿债务；

（2）对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；（3）债权转

股权，并对企业阶段性持股；（4）资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销；

（5）发行金融债券，向金融机构借款；（6）财务及法律咨询，资产及项目评估；（7）

中国人民银行、中国证券监督管理委员会批准的其他业务活动。

5、【单选题】信托法律关系的当事人有委托人、受托人以及

代理人

被代理人

A:

受益人

B:

保证人

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P87)信托法律关系的当事人有委托人、受托人以及受益人

6、【单选题】存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而

开立

专用存款账户

基本存款账户

A:

一般存款账户

B:

临时账户

C:

答D:案：A

解析：解析：企业的专用存款账户是对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行

结算账户，用于办理各项专用资金的收付。

7、【单选题】一般存单纠纷中，在存单真实的情况下，存单持有人和银行的举证责任分配原

则是

存单持有人承担全部举证责任

银行承担全部举证责任

A:

存单持有人对存款关系是否真实存在承担证明责任，银行承担证明存单真实的责任

B:

C:

存单持有人承担证明存单真实的责任，银行对存款关系是否真实存在承担证明责任

答D:案：D

解析：解析：一般存单纠纷中，在存单真实的情况下，存单持有人和银行的举证责任分配

规则是存单持有人承担证明存单真实的责任，银行对存款关系是否真实存在承担证明责任

8、【单选题】下列关于提前支取的说法，正确的是

提前支取部分按照活期利率计算

整笔存款都按照活期利率计算

A:

不允许提前支取

B:

允许提前支取，但储户需补偿银行的利息损失

C:

答D:案：A

解析：【答案解析】(P145)储户提前支取定期存款，凭存单或存折、本人身份证件办理。

留有印章印本，凭印章和身份证件支取。提前支取部分金额时，提前支取部分按活期利率

计算，剩余存款仍按原存日期和利率计算。

9、【单选题】我国现有的储蓄种类不包括

活期储蓄

整存整取定期储蓄

A:

人民币长期保值储蓄

B:

零存整取定期储蓄

C:

答D:案：C

解析：【答案解析】(P137~138)人民币长期保值储蓄，是指我国上世纪80年代末开始实

行的对城乡居民个人3年期以上定期存款予以保值的储蓄制度，以保障储户所得利益不低

于物价上涨幅度。中国人民银行于1996年正式取消了人民币长期保值储蓄。

10、【单选题】决定商业银行贷款利率的机构是

商业银行

中国人民银行

A:

国务院

B:

市场

C:

答D:案：B

解析：决定商业银行贷款利率的机构是中国人民银行

11、【单选题】下列机构为我国《担保法》允许作为保证人的是

国家机关

学校

A:

企业法人

B:

医院

C:

答D:案：C

解析：解析：《担保法》规定，有代为清偿能力的法人，其他组织或者公民，可以作为保

证人。法律禁止下列主体作为保证人：(1)国家机关，但经过国务院批准为使用外国政府

或者国际经济组织贷款进行担保的除外。(2)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业

单位、社会团体。(3)企业法人的分支机构、职能部门。

12、【单选题】以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权

不得设定抵押

一并抵押

A:

由当事人约定

B:

由政府根据经济发展状况决定

C:

答D:案：B

解析：解析：该题考查不动产抵押的范围。根据房屋与土地同时抵押的原则，以依法取得

的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。以出让方式

取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。

13、【单选题】人民币的法偿性来源于

黄金的支持

国家法律的保障

A:

美元的支持

B:

经济发展的情况

C:

答D:案：B

解析：解析：人民币的法偿性来源于国家法律的保障。人民币是信用货币它是通过国家中

央银行的信贷程序发行的发行依据国家计划进行。

14、【单选题】中国投资有限责任公司的业务范围是

境外金融市场投资、股权投资

境外金融市场投资、股权投资和国内金融机构注资

A:

境外金融机构投资、国内金融机构注资

B:

股权投资和国内金融机构注资

C:

D:

答案：B

解析：解析：中国投资有限责任公司的业务范围是境外金融市场投资、股权投资和国内金

融机构注资

15、【单选题】银行卡按照使用对象划分为单位卡和

金卡

外币卡

A:

个人卡

B:

磁条卡

C:

答D:案：C

解析：银行卡按照使用对象划分为单位卡和个人卡

16、【单选题】要求持卡人须先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足

支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡称为

贷记卡

借记卡

A:

准贷记卡

B:

转账卡

C:

答D:案：C

解析：要求持卡人须先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付

时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡称为准贷记卡

17、【单选题】按利率所反映的货币价值，利率可分为

同业拆借利率与银行和客户之间的存贷款利率

名义利率和实际利率

A:

固定利率与浮动利率

B:

中央银行和商业银行之间的存贷款利率与同业拆借利率

C:

答D:案：B

解析：解析：按利率所反映的货币价值，利率可分为名义利率和实际利率

18、【单选题】中国证券业协会属于

全国证券业监督管理机构

证券业全国性自律管理组织

A:

B:

事业单位法人

企业单位法人

C:

答D:案：B

解析：解析：该题考查中国证券业协会的性质。中国证券业协会是依据《中华人民共和国

证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的证券业自律性组织，属于非营利

性社会团体法人，接受中国证监会和国家民政部的业务指导和监督管理。

19、【单选题】持有公司一定比例以上的股份的股东，属于知悉证券交易内幕信息的知情人

员，这个比例是

3%

5%

A:

7%

B:

10%

C:

答D:案：B

解析：持有公司5%以上比例的股份的股东，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员

20、【单选题】上市公司收购的方式包括协议收购和

要约收购

承诺收购

A:

招标收购

B:

投标收购

C:

答D:案：A

解析：上市公司收购的方式包括协议收购和要约收购

21、【单选题】根据《证券投资基金法》的相关规定,基金财产应当用于

上市交易的股票、债券

承销证券

A:

向他人贷款

B:

提供担保

C:

答D:案：A

解析：参考解析：基金财产应当用于下列投资：①上市交易的股票、债券；②中国证监会

规定的其他证券及其衍生品种。依据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列

投资或者活动：①承销证券；②违反规定向他人贷款或者提供担保；③从事承担无限责任

的投资；④买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；⑤向基金管理人、基金

托管人出资；⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；⑦法

律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他话动。

22、【单选题】根据组织形态的不同，基金可分为公司型投资基金和

公募基金

私募基金

A:

封闭式基金

B:

契约型投资基金

C:

答D:案：D

解析：根据组织形态的不同，基金可分为公司型投资基金和契约型投资基金

23、【单选题】下列不构成欺诈客户的行为是

违背客户的委托为其买卖证券

为客户投资提供咨询,但因市场变化导致亏损

A:

未经客户的委托,擅自为客户买卖证券

B:

挪用客户账户上的资金

C:

答D:案：B

解析：欺诈客户是指证券公司、证券登记结算公司及其从业人员在证券发行、交易及相关

活动中诱使投资者买卖证券以及其他违背客户真实意愿、损害客户利益的行为，包括：

（1）违背客户的委托为其买卖证券；（2）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文

件；（3）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上资金；（4）未经客户允许，擅自为

客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；（5）为牟取佣金收入，诱使客户进行不

必要的证券买卖；（6）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假货物误导投资者

的信息；（7）其他违背客户真实意志，损害客户利益的行为，如接受客户全权委托，或

者承诺给客户保底收益等。

24、【单选题】下列关于可转换公司债券的表述正确的是

可转换公司债券是一种有担保，无追索权，信用级别较高的中长期融资和投资工具

可转换公司债券是一种无担保、有追索权、信用级别较高的中长期融资和投资工具

A:

可转换公司债券是一种无担保、无追索权、信用级别较高的中长期融资和投资工具

B:

可转换公司债券是一种无担保、无追索权、信用级别较低的中长期融资和投资工具

C:

答D:案：D

解析：一般意义上的可转换公司债券是一种无担保、无追索权、信用级别较低的、兼有债

务性和股权性的中长期混合型融资和投资工具。2.特点：（1）可转换债券是一种附议股

权的债券，兼有债券和股票的双重特点；（2）可转换公司债券是一种混合型的金融品

种，它是公司债券与买入期权的组合体。

25、【单选题】根据《证券投资基金法》，设立基金管理公司,实缴货币资本应不低于人民

币

1亿元

5亿元

A:

8亿元

B:

10亿元

C:

答D:案：A

解析：根据《证券投资基金法》，设立基金管理公司,实缴货币资本应不低于人民币1亿

元

26、【问答题】再贴现

答案：贴现是指票据持有人在票据到期前的以票据为抵押，向商业银行申请贷款的活动。

(1分)当商业银行自身需要资金周转，而贴现取得的票据尚未到期时，它可以持票据向中

央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现称为再贴现。(2分)

27、【问答题】单位存款

答案：指企业、事业单位、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款(2

分)银行实务中一般称为“对公存款”。(1分）

28、【问答题】最高额担保

答案：是指对一定期限内连续发生的多个债权，在预先确定的最高限额内提供的担保。(3

分)

29、【问答题】货币市场基准利率

答案：是指银行间同业拆放利率。(1分)它是一种单利、无担保、批发性利率，在金融市

场上具有普遍的参照作用,其他利率水平或全融资产价格均报据这一基准利率水平来确

定。(2分)

30、【问答题】普通股

答案：指在公司的经营管理、盈利及财产的分配上享有普通权利的股份。(3分)

31、【问答题】简述对金融租赁公司的主要监管措施。

答案：(1）风险监管。(2）信息披露。(3）风险资产管理。(4）呆坏账准备。(5）关联交

易规则。

32、【问答题】简述银行客户的权利。

答案：32.(1)存款客户要求返还贷款的权利。存款客户有权要求银行返还与存人时相等数

额款项的全部或者部分，这是其作为债权人的权利。(2分)(2)存款客户要求取得利息的权

利。“存款有息”是我国《商业银行法》明确规定的存款人权利。存教相当于客户将特定

货币资金“贷”给了银行，因此，客户有权取得利息收人。(2分）(3)知情权。客户在

与银行办理业务前，有权获得银行服务的性质、风险、条件、收费等方面的信息。(1分)

33、【问答题】简述公司债券的概念与特点。

答案：公司债券是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。

(1分)和公司股票相比，公司镇券具有以下特点:(1)债券是债权凭证，债券持有人享有对

公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营；股票是股东权凭证，股东享有参与公司

的经营管理权和和利润分配权。(1分）(2)債券有偿还期限,股票没有偿还期限。(1分）

(3)债券通常有固定的利率与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定，风险比股票

小。(1分）(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。(1

分)

34、【问答题】简述外汇管制的目的。

答案：(1)维护本国货币的汇价水平稳定。稳定的汇率一方面有助于企业，特别是进出口

企业合理安排生产经营。另一方面有助于维护人们对本币的信心。(1分)(2)保持国际收支

平衡。(1分)逆差容易造成一国的货币贬值、物价上涨、社会生活水平下降等不良后果；

过大的顺差则可能导致本国的货币升值，出口产品价格上涨，从而在国际市场上失去竞争

力。(1分)(3)保证本国经济独立自主的发展。(1分)对第三世界发展中国家来说，它们要

在经济上摆脱发达区家的控制，阻止大国的金融渗透，必须用法律保证本国货币是唯一合

法的本位货币，任何外币只能用本币兑换，不能在市场上使用。(1分）

35、【问答题】试论信托财产的独立性。

答案：信托财产上的所有权关系比较特殊。(1分）（1）在英美等信托制度历史悠久的国

家，信托上有双重所有权。一方面，委托人把信托财产的所有权转移给了受托人，受托人

作为法律上的所有权人，可以占有、使用、处分信托财产:；(1分）另一方面，受益人对

于信托财产有衡平法上的所有权。两个所有权之间的关系是:信托财产的日常管理和处置

都由受托人以所有权人的名义进行，但受托人的任何决策必须是为受益人的利益。如果

受托人违反信托的目的，把信托财产处置给第3人，导致受益人利益受损时，受益人可以

基于衡平祛上的所有人的身份行使权利，从第三人处追回信托财产，不受善意第三人规则

的约束。(2分)(2)大陆法系国家遵行“一物一权”原则。不承认双重所有权。(1分)(3)

我国《信托法》没有明确规定信托财产的所有权人，而是强调信托财产的独立性。它独立

于委托人、受托人、受益人的其他财产。(1分)《信托法》观定，信托财产与委托人未设

立信托的其他财产相区别，也与受托人自己的所有财产相区别，同时也不属于受益人。由

于信托财产由受托人管理，因此它与受托人固有财产之间的独立性就特别关键。(2分)受

托人管理、运用、处分信托财产部产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相抵销。受

托人必须将信托财产与自己固有的财产分别管理，对于金钱或证券为财产的信托，应与受

托人自已固有的金钱、证券分别计算。当个人受托人死亡或者信托公司终止时，信托财产

不属于遗产或者清算财产。(2分)

36、【问答题】试论发卡银行的权利与义务。

答案：发卡银行的权利：（1）发卡银行有权审查申请人的资信状况、索取申请人的个人

资料，并有权决定是否向申请人发卡及确定信用卡持卡人的透支额度。（2）发卡银行对

持卡人透支有追偿权。（3）发卡银行对不遵守其章程规定的持卡人，有权取消其持卡人

资格，并可授权有关单位收回其银行卡。发卡银行的义务：（1）发卡银行应当向银行卡

申请人提供有关银行卡的使用说明资料，包括章程、使用说明及收费标准。持卡人亦可索

取上述资料。（2）发卡银行应当向持卡人提供对账服务，但已向持卡人提供存折或本月

内无新交易的除外。（3）发卡银行应本着权利与义务对等的原则制定银行卡申请表及信

用卡领用合约。（4）发卡银行应当向持卡人提供银行卡挂失服务，应当设立24小时挂

失服务电话。（5）发卡银行应当在有关卡的章程或使用说明中向持卡人说明密码的重要

性及丢失的责任。（6）发卡银行对持卡人的信息资料负有保密的义务。

37、【问答题】2013年7月20日，原告某科技发展有限公司在被告某商业银行申请开立了

结算账户，次日存入人民币400万元。3个月后，原告开具支票要求提款，被告以存款不足为

由退票。原告遂起诉，认为被告在原告存款有余的情况下拒不付款，侵犯了原告的财产权

利，要求被告支付存款。被告认为，根据原告的委托，已经将400万元人民币借贷給某进出

口公司，原告与被告之间不是存款关系而是委托货款关系。被告出具了原被告之间签订的委

托贷款协议书。协议书约定:原告委托被告将400万元人民币贷给某进出口公司，贷款期限为

3个月，双方在协议书上加盖了公章。后经证实，该协议书合法有效。(1)什么是委托贷款?

它有哪些特点？（3分）(2)原告某科技发展有限公司与被告某商业银行之间是存款关系还

是委托贷款关系?为什么?(4分)(3)原告某科技发展有限公司的请求应否得到支持?为什么?

(3分)

答案：(1)委托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人作为委托人提供资金，由贷款

人(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代理发放、监督使

用并协助收回的贷款。(2分)委托贷款具有以下特征:①委托单位提供资金，银行不得代

垫资金。②银行与委托单位签订委托协议，银行按委托协议发放贷款。③银行监督使用并

协助收回贷款。④贷款风险由委托单位承担。⑤银行收取手续费，不收取利息。(2分)(2)

是委托贷款关系。(1分)本案中原告与被告双方鉴订了委托贷款协议书，明确了委托贷款

事项。双方当事人在协议书上加盖了公章，协议书合法有效。(2分)(3)原告的