正大大龙SAP项目BPO汇报材料-FICO

正大大龙SAP项目财务业务方案汇报目录项目情况介绍业务蓝图汇报

–财务部分下一阶段工作财务总体方案财务主要流程财务重点方案财务模块调研及未来流程总体概览

业务流程调研及讨论总体情况：

1>调研内容：8

份2>合同放养接口：11

份

3>二次开发：61份4>业务流程：68

个5>差异化需求：0

个

流程清单开发清单FICO模块调研总结--需求清单付款安全保障报表优化处理生产成本核算精简工作单元关键需求681051接口功能开发总需求：129报表开发流程梳理目录项目情况介绍业务蓝图汇报

–财务部分下一阶段工作财务总体方案财务主要流程财务重点方案财务方案框架（大龙整体）

饲料种禽屠宰熟调饲料种禽净膛、分割初加工、熟调外围系统FICO财务帐标准价收货PP标准价物料帐FICO财务账实现方式功能支撑S4项目模板推广外围接口财务报表毛鸡收货/发料原料包材辅材移动平均价发货手工成本核算(月末)差异分摊生产订单生产BOM成本核算生产报工物料分类账成品标准价收货数据支撑科目主数据利润中心主数据成本中心主数据内部订单主数据作业类型主数据SAP发票校验SAP销售开票新增合同放养固定资产财务总账OA费用报销成本财务成本中心财务系统集成（饲料、种禽模板推广）物料系统采购收货物料出库非房屋建筑物类资产采购低值易耗品采购业务SS系统/FARM销售订单信贷检查销售发货及借贷项调整采购收货及借贷项调整生产领用、库存调拨费用分摊、成本计算、成本结转中央采购系统物料主数据维护集团内公司和大供应商主数据金税系统金税开票开票信息更新SAP财务系统BO管报系统AS3管报系统CPP/CPF合并报表系统CPG&CPGO合并报表系统OA系统费用申请及费用报销预付款审批资产预算及购置申请预算调整审批CV系统业务伙伴主数据维护（客商主数据-税号和名称）物料系统药品主数据维护疫苗主数据维护包装主数据维护主数据维护开具发票支付指令对账信息银行系统支付指令付款授权收支流水银行余额信息回传主数据管理应付管理应收管理固定资产管理成本费用管理资金管理总账管理报表管理财务系统集成及替代关系（食品部分）SAPFICO模块成本核算固定资产总账管理资金管理应收管理主数据管理报表管理应付管理固定资产系统SS系统替换替换MM模块采购订单发票预制PP模块生产订单生产BOMSD模块销售订单销售开票管报系统BO管报系统AS3管报系统合并报表系统CPG&CPGO合并报表系统CPP/CPF合并报表系统金税系统金税发票开具物料系统采购审批开立采购订单SS系统/FARM合同放养毛鸡回收毛鸡结算银行系统支付指令付款授权收支流水银行余额审批系统(OA)审批系统(OA)费用申请报销资产预算及购置申请财务组织架构（以青岛为例）

CPCN成本控制范围段（事业线）种禽父母代鸡场利润中心

21310000010501饲料贸易业务范围饲料贸易成本中心…饲料贸易成本中心组饲料贸易成本中心…0502种禽业务范围种禽成本中心…种禽成本中心组种禽成本中心…0503食品业务范围饲料利润中心7811000001

饲料贸易7811CPCN经营范围种禽父母代孵化场利润中心2131000002食品成本中心…食品成本中心组食品成本中心…利润中心组…屠宰利润中心

3111000001熟食利润中心

4411000001种禽2131利润中心组…食品31114411示例0401青岛正大公司目录项目情况介绍业务蓝图汇报

–财务部分下一阶段工作财务总体方案财务主要流程财务重点方案SS/FARM/物料系统SAP信用检查放养业务流程及接口节点饲料/鸡苗销售订单SS/FARM收入确认凭证养户提货反冲其他应收凭证每天发货数据物料系统申请订单饲料/鸡苗结尾单结尾单调整凭证药品入库养户提货入库凭证收入确认凭证毛鸡按车收购按批调整采购订单入库单结算单系统发票校验入库凭证应付凭证成本中心投料生产成本投入凭证借贷项调整凭证生产成本调整凭证药品毛鸡结算收款并更新信用收款凭证合同放养采购发票校验流程（食品）采购部财务部物料系统20创建采购计划开始10创建采购申请SAP30创建采购订单40创建采购订单SAP50采购订单收货SAP60发票预制SAP70库存管理SAP80出库领用SAP90退料入库SAP100发票校验SAP110应付凭证SAP结束屠宰、熟调生产成本核算总体流程投入、打毛净膛、副产品、分割初加工、调理前处理、熟食采购入库采购退库应付账款应付调整其他成本毛鸡实际成本运费毛鸡生产领用（毛鸡投入成本中心）打毛净膛成本中心副产品成本中心归集相关成本费用分割成本中心归集相关成本费用分割品领料（生产订单）原料成本归集初加工、调理成本中心归集相关作业成本产成品成本结算分割、初加工等领料（生产订单）原料成本归集熟食成本中心归集相关作业成本产成品成本结算包装材料实际成本领料包装、辅助材料实际成本领料包装、辅助材料实际成本领料销售库分割库销售库初加工库调理库销售库日常标准成本出入库日常标准成本出入库日常标准成本出入库月底手工计算产出物料实际成本、导入系统毛鸡成本月底执行物料账计算物料实际成本线边周转库销售开票流程（食品）销管中心财务部10创建销售订单SAP开始结束20财务收款SAP30拣配发货SAP40创建交货单SAP50系统发票SAP60客户开票申请SAP70提交开票明细到财务SAP80核对客户开票90导出开票到金税SAP100开具金税发票金税总经理及有权主管审批银行支付费用报销部门主管审批费用会计审核OA费用申请费用报销付款费用记账付款通知报销付款核销付款指令费用报销SAP部门主管审批财务经理/总监审批行程及计划类费用申请财务费用管理关键流程（大龙整体）采购申请采购订单采购收货借贷项调整SS/FARM/SCMSAP采购执行采购结算采购付款收货记账付款解冻付款清单付款核销到货检验收到发票结算初审付款指令银行支付采购及应付管理关键流程（饲料、种禽模板推广）成本结算成本结转凭证记账OA审批通过生产领用耗用SAP生产耗用成本计算费用记账OA费用申请人工/制费成本结转SS/FARMSAP部门领用分配分摊成本检查OA费用明细生产成本管理关键流程（饲料、种禽模板推广）SS/Farm/物料系统销售订单信用检查SS/FARM/iOrderSAP销售活动销售结算销售收款清账发货记账开具发票收款核销销售收款（现销）赊销收款发货出库销售及应收管理关键流程（饲料、种禽模板推广）金税开票目录项目情况介绍业务蓝图汇报

–财务部分下一阶段工作财务总体方案财务主要流程财务重点方案重点方案(一)：生产盈利分析表1、售价导入系统后，可系统自动出具相关数据，无需手工计算方案要点1、直接、高效反应产品的出品率及毛利分析价值体现方案介绍10每日毛鸡实际成本、数量

SAP20副产品、分割品数量

SAP30出品率SAP40手工导入SAP产品价格50计算产品毛利SAP查询条件物料编码

范围

物料组

范围

查询日期

范围

移动类型

范围

查询结果物料号物料组产出数量出品率目标成本售价实际成本毛利

盈利分析表效果展示财务重点方案(二)：毛鸡结算毛鸡在S4系统启用库存管理；S4系统自动生成毛鸡采购订单、入库凭证、生产投料、应付暂估入账等业务应付调整自动生成方案要点实时查询毛鸡数量、重量、金额，无需计划部门提报；毛鸡金额直接记入生产成本，无需月底结转毛鸡金额至生产成本价值体现方案介绍SS系统计划部10重车过磅，记载车重信息20卸车统计毛鸡数量30空车过磅，生成收货报告SAP系统财务部40自动做如下动作：1、创建采购订单2、采购订单全部收货3、发票校验4、全部向成本中心发料结束50借贷项调整60自动调整借贷项、生产成本财务重点方案(三)：物料成本计价方式1、使用移动均价，每次收货/发票后存货价值实时调整；实时过帐价格到库存。2、使用标准价，生产过程的差异则是透明的，对生产过程的实现定量控制；库存过帐以标准价评估，价格至少在一个期间保持稳定3、在标准成本方法基础上，月末通过物料分类帐实现物料成本差异在发出和存货间进行分摊，得到每个物料的月加权平均成本，即实际成本方案要点方案介绍1、便于实时监控产量和目标成本2、便于进行成本对比分析3、半成品、产成品的标准价格有利于量化企业内部的考核并采取针对性措施降低成本4、屠宰和熟食区月底可同时计算产出品实际成本价值体现物料种类业务假设移动平均价累计库存数量库存金额库存单价毛鸡、包材、辅助材料、备品备件、三品等直接采购原材料期初库存

10KG,2￥/KG10202采购入库

80KG,3￥/KG902602.89生产投料70KG2057.782.89物料种类业务假设标准价格累计库存数量库存金额库存单价鸡心、鸡翅、鸡腿、串等自制品（产成品）期初库存

10KG10202生产入库

80KG901802生产投料

70KG20402财务重点方案(三)：OA费用报销审批流程（模板推广）1、集团统一使用OA系统规范费用报销、借款、还款、资产购置等业务处理；2、利用OA系统实现电子申请、电子审批、财务审核、银企直连及与SAP系统自动集成记账方案要点1、高效、透明的体现费用报销、借款、还款、资产购置等业务的审批、支付2、利用OA系统实现相关业务的无纸化，节约资源价值体现方案介绍10申请人OA填报报销申请20各级领导OA审批30报销人OA填写实际金额60出纳银企直连付款70SAP自动记账收费款凭证40财务OA审核单据业务范围：费用报销：

行程及费用、签呈类费用、在建

工程报销、统计类费用借款还款：资产购置：固定资产购置、在建工程购置50SAP费用自动记账财务重点方案(四)：物料分类账实现差异还原实际成本1、启用标准价格，必然产生与实际价格的差异，SAP物料账帮助解决了单层级多层BOM的差异还原；2、即实现了生产过账中的目标价格管理又实现了月末实际成本的考核方案要点1、利用系统实现了大量复杂的差异追踪和实际成本的还原。2、准确出具了库存价值及财务相关报表。价值体现方案介绍物料分类账原材料原材料半成品半成品产成品半成品产成品

半成品产成品价格差异半成品产成品标准价格实际价格还原

财务重点方案(五)：OA费用报销审批流程（模板推广）1、集团统一使用OA系统规范费用报销、借款、还款、资产购置等业务处理；2、利用OA系统实现电子申请、电子审批、财务审核、银企直连及与SAP系统自动集成记账方案要点1、高效、透明的体现费用报销、借款、还款、资产购置等业务的审批、支付2、利用OA系统实现相关业务的无纸化，节约资源价值体现方案介绍10申请人OA填报报销申请20各级领导OA审批30报销人OA填写实际金额60出纳银企直连付款70SAP自动记账收费款凭证40财务OA审核单据业务范围：费用报销：

行程及费用、签呈类费用、在建

工程报销、统计类费用借款还款：资产购置：固定资产购置、在建工程购置50SAP费用自动记账财务管理优化提升点序号内容1OA费用报销审批管理，实现了无纸化管理。减少了繁琐的手工工作，提高了内部流程效率2熟调成本核算实现了SAP统一核算，透明化，当天出目标成本，月末结算实际成本，可以出具各种成本费用分析报表3SAP替代了固定资产系统，实现了SAP统一集成管理固定资产，接口OA实现了固定资产的预算管理4SAP可以出具各种需要的财务报表建议的决策点1：食品半成品划分原则食品半成品划分过细将增加生产车间数据录入的次数，且成本核算难度较大，生产涉及的BOM和工艺路线数据维护量大。现状：

项目组建议：熟食后区各工序不使用半成品管理。角度每道序设置半成品每道序不设置半成品对比结果品质追溯有工序检验和成品入库检验，从产成品追溯半成品、原料困难。有工序检验和成品入库检验，直接可从产成品追溯原料不设置半成品追溯更方便、快捷流程管控产品加工工艺路线、BOM，费用标准制定较细和维护量大产品加工工艺路线、BOM、费用标准制定较粗和维护量相对较小不设置半成品，研发部门、生产部门数据维护量小多订单投入、多订单产出，工序系统操作多单订单完成产品投入产出，系统操作少不设置半成品，车间现场物料出入库可统计每道序产出量，按每道序半成品统计分析制造费用构成考核不出每道序产出量，只有产成品统计，只能产成品统计分析制造费用构成，总成本不变1）设置半成品成本核算细，人力投入和成本分析较大2）结合食品加工工艺特点，只有投入产出设置半成品，这样半成品成本核算相对简单，总成本不变，人力投入和