2023年理财规划师之二级理财规划师题库及答案【考点梳理】

2023年理财规划师之二级理财规划师题库

第一部分单选题(400题)

1、以下两个事件之间呈包含关系的是()。

A.掷同一枚硬币，“出现正面”与“出现反面”之间

B.两个互不相识的保险业务员在面对不同客户的签单情况之间

C.掷一枚普通的骰子，”出现点数为5”与“出现点数为3”之间

D.参加一次考试，“成绩及格”与“成绩优秀”之间

【答案】：D

2、周先生的投资与净资产比率是()。

A.32.19%

B.45.16%

C.58.82%

D.62.79%

【答案】：C

3、《商业银行法》规定，商业银行的组织形式、组织机构适用()

的规定。

A.《中华人民共和国中国人民银行法》

B.《中华人民共和国商业银行法》

C.《中华人民共和国银行业监督管理法》

D.《中华人民共和国公司法》

【答案】：D

4、某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3年开始每年获利

额为4,获利年限为5年，则该项目利润的现值为()。①A*(P/A,

i,5)*(P/S,i,3)②A*(P/A,i,5)*(P/S,i,2)③A*(P/A,i,7)

-A*(P/A,i,2)©A*(P/A,i,7)-A*(P/A,i,3)

A.①③

B.①④

C.②③

D.②④

【答案】：C

5、对于期货交易而言，电脑软件及网络系统故障产生的风险是()o

A.技术风险

B.代理风险

C.交易风险

D.交割风险

【答案】：A

6、某面值为100元，10年期票面利率为10%的债券，每年付息一次，

假设必要报酬率为13%,该债券的价格应为()o(计算过程保留小

数点后四位)

A.83.72元

B.118.43元

C.108.26元

D.123.45元

【答案】：A

7、经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税

适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的

()。

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

【答案】：B

8、按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为（）o

A.合同信托、遗嘱信托

B.个人信托、法人信托

C.私益信托、公益信托

D.自益信托、他益信托

【答案】：A

9、任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的

影响，下列不属于这一客观因素的是（）。

A.性别差异

B.人口结构

C.经济运行周期

D.利率及通货膨胀的短期变动

【答案】：D

10、某国总人口为1.5亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为

500万，则该国的失业率为（）。

A.5.33%

B.6.25%

C.3.33%

D.5.25%

【答案】：B

11、小说《同桌》的作者甲授权乙将该小说改编成电影剧本，制片人

丙委托导演丁将该剧本拍摄成电影。该片拍摄完成后，其著作权归属

于（）。

A.甲

B.乙

C.丙

D.丁

【答案】：C

12、（）是实务中衡量投资组合风险最常用的指标。

A.方差

B.期望收益率

C.收益额

D.协方差

【答案】：A

13、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环

节是（）。

A.客户回访

B.向客户销售产品

C.向客户推介产品

D.选择目标客户

【答案】：D

14、（）将计税依据分为若干不同的级距，征收比例随着计税依据金

额增加而逐级提高，不同级距的增量部分适用税率不同。

A.比例税率

B.全额累进税率

C.超额累进税率

D.超率累进税率

【答案】：C

15、纳税人取得的全年一次性奖金单独作为一个月（）计算纳税，并

由扣缴义务人在发放时代扣代缴。

A.工资薪金所得

B.偶然收入所得

C.其他收入所得

D.额外收入所得

【答案】：A

16、下列不属于谨慎原则的是（）。

A.忠于职守

B.提供的投资方案要保守

C.在提供理财规划服务过程中始终保持严谨

D.在合法的前提下最大限度地维护客户的利益

【答案】：B

17、假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准

差，如果资产组合X的6系数比资产组合Y高，那么根据夏普指数，

下列说法正确的是（）。

A.资产组合X的业绩较好

B.资产组合Y的业绩较好

C.资产组合X和资产组合Y的业绩一样好

D.资产组合X和资产组合Y的业绩无法比较

【答案】：C

18、李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元

资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于（）。

A.日常生活储备

B.意外现金储备

C.家庭支援现金储备

D.追加投资储备

【答案】：B

19、某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为

0.3和0.6,并且这两只股票价格之间不存在任何关系，那么这两只股

票价格同时上涨的概率为（）o

A.0.18

B.0.20

C.0.35

D.0.90

【答案】：A

20、下列属于决定和影响利率变动的微观因素的是（）0

A.社会平均利润率

B.预期通货膨胀率

C.借贷资金的供求状况

D.社会经济主体的预期行为

【答案】：D

21、企业的产品没有差别而不能控制价格，产品的价格和企业利润完

全取决于供需关系。这是对（）的描述。

A.完全竞争

B.不完全竞争

C.寡头垄断

D.完全垄断

【答案】：A

22、随着生活水平和医疗技术的不断提高，保险公司在承保时对被保

险人进行核保，一般来说（）。

A.实际死亡率会低于定价使用的生命表

B.实际死亡率会高于定价使用的生命表

C.预期死亡率会低于定价使用的生命表

D.实际死亡率会等于定价使用的生命表

【答案】：A

23、公证人员在办理与本人、配偶和其他近亲属有利害关系的公证事

项时，下列人员中不适用回避原则的是（）o

A.公证人员

B.接触公证事项的翻译人员

C.接触公证事项的鉴定人员

D.公证人员的配偶

【答案】：D

24、缴清保费是指当投保人没有能力或不愿意再继续缴纳保险费时，

当时保单现金价值可以作为（）计算新的保险金额，以维持原保险合

同的保险责任、保险期限不变。

A.建缴保险费

B,分期保险

C.延期保险

D.展期保险

【答案】：A

25、下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是（）o

A.家庭储蓄率应达到的比重

B.各金融产品所应达到的比重

C.家庭净资产值

D.子女的教育储备基金

【答案】：D

26、在（）计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的

现金或者现金等价物的金额计量。

A.历史成本

B.沉没成本

C.重置成本

D.平均成本

【答案】：C

27、按国际惯例，住房消费价格常常是用（）来衡量的。

A.当地房屋均价

B.租金价格

C.当地居民平均收入

D.月供金额

【答案】：B

28、有限责任公司是股东以为限对公司承担责任，公司以

为限对公司债务承担有限责任的公司。（）

A.个人全部财产；其特定财产

B.其出资额；其全部财产

C.其出资额；其经营资产

D.其个人全部财产；其全部资产

【答案】：B

29、资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该

资源的预期会给企业带来经济利益。以下对于资产定义的理解，说法

错误的是（）

A.或有资产不能作为企业的资产确认

B.企业对融资租入的固定资产没有所有权

C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权

D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认

【答案】：C

30、某投资者购买了A公司发行的面值为1000元的6年期债券，票面

利率为9%,每年付息一次，发行时该债券的到期收益率为9%,一年以

后该投资者欲出售A债券，此时该债券的到期收益率降为7悦则可知

该投资者的持有期收益率应为（）。

A.8.2%

B.17.2%

C.18.6%

D.19.5%

【答案】：B

31、对理财规划方案进行修改应按照一定的程序，以下程序正确的是

（）o

A.客户声明、会谈记录、修订执行计划、情况说明、方案确认

B.客户声明、情况说明、会谈记录、修订执行计划、方案确认

C.情况说明、会谈记录、客户声明、方案确认、修订执行计划

D.会谈记录、情况说明、客户声明、方案确认、修订执行计划

【答案】：C

32、甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年

8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，

并有确切证据，遂提出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8

月1日未按约定交货。依据合同法原理，有关该案的正确表述是（）。

A.甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保

B.甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保

C.甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物

D.甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任

【答案】：A

33、根据《合同法》的规定，因国际货物买卖合同和技术进出口合同

争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼时效期间为（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：D

34、违反严守秘密原则的是（）

A.理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息

B.适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关

信息

C.理财规划师未披露存执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实

D.理财规划师一时疏忽泄露了存执业过程中知悉的客户信息

【答案】：D

35、李某自幼丧父，后来母亲与继父王某结婚，李某长期与祖母住在

一起。后李某母亲去世，王某无人照顾，又没有生活来源，于是向法

院起诉，请求李某支付生活费。根据规定，法院下列判决正确的是

（）。

A.李某可以不给付王某生活费

B.王某与李某之间应该适用法律关于父子关系的规定

C.李某对王某负有赡养义务

D.李某每月必须付给王某一定的生活费

【答案】：A

36、关于合伙损益分配的说法中，（）是正确的。

A.合伙损益由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担，这是合伙

损益的一般原则

B.合伙损益由合伙人平均分配和分担，这是合伙损益的一般原则

C.合伙协议可以约定将全部利润分配给出资最多的合伙人

D.合伙协议可以约定由部分合伙人承担全部亏损

【答案】：A

37、著作权许可使用合同的有效期限不得超过（）年，期满可续订。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：B

38、最常见的动态资产配置方法不包括（）o

A.购买并持有

B.固定比例组合

C.投资组合保险

D.变动比例组合

【答案】：D

39、关于信托的特征，下列说法错误的是（）。

A.信托关系的存在以当事人之间的信任为要件

B.信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产的行为

C.受托人是以委托人的名义实施信托行为的

D.信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系

【答案】：C

40、()是银行间所进行的票据转让。

A.贴现

B.转贴现

C.再贴现

D.背书转让

【答案】：B

41、关于货币时间价值的理解，下列说法正确的是()o

A.货币时间价值主要考虑了通货膨胀因素

B.货币时间价值主要考虑了投资风险因素

C.货币时间价值是指货币在无风险条件下的增值比率

D.货币时间价值一般随时间的推移而降低

【答案】：C

42、接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

A.676.2

B.476.2

C.576.2

D.376.2

【答案】：C

43、上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买

车，理财规划师结合市场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是

()o

A.等额递减还款

B.等额本息还款

C.等额本金还款

D.等额递增还款

【答案】：D

44、“匹配”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤，“匹

配”过程需要做的工作包括（）o

A.研究人才市场

B.确认可能的工作

C.通过面谈搜集信息

D.制定一个寻找工作的策略

【答案】：B

45、（）是会计核算对象的基本分类。

A.会计科目

B.会计账户

C.会计要素

D.资金运作

【答案】：C

46、中央银行在外汇市场上卖出美元（外币），则本币汇率有（）的压力,

如果中央银行要进行冲销干预，则可在国内市场（）债券，达到本币

供应量不变的目的。

A.上升卖出

B.下降买入

C.下降卖出

D.上升买入

【答案】：A

47、试验的次数是人为控制的，通过分析事件的历史数据来确定未来

事件发生的概率，这种方法算出的概率称为（）。

A.统计概率

B.真实概率

C.预测概率

D.先验概率

【答案】：A

48、（）属于客户非经常性收入。

A.工资薪金

B.每月奖金

C.债券利息

D.彩票中奖收入

【答案】：D

49、某客户2013年的10月首付30万元，贷款90万元购买了房屋一

套，购买当月开始还款，贷款期限30年，采用等额本息还款法，贷款

利率为5.34%,则该客户2014年资产负债表的房屋贷款应为（）万元。

A.69.12

B.72.15

C.79.18

D.88.43

【答案】：D

50、甲的儿子乙先于甲死亡，贝M）享有代位继承的权利。

A.乙的妻子

B.乙的弟弟

C.乙的儿子

D.乙的祖父母

【答案】：C

51、关于个人独资企业和合伙企业个人所得税征收的表述正确的是

（）O

A.个人独资企业和合伙企业的投资者的工资按“工资、薪金所得”征

收

B.个人独资企业和合伙企业的投资者及其家庭发生的生活费用与企业

生产经营费用难以划分的，由主管税务机关确定分摊比例，据此计算

确定的属于生产经营过程中发生的费用，准予扣除

C.个人独资企业和合伙企业的投资者兴办两个或两个以上企业的，企

业的年度经营亏损可以跨企业弥补

D.实行查账征税方式的个人独资企业和合伙企业改为核定征税方式后,

在查账方式下认定的年度经营亏损未弥补完的部分，不得再继续弥补

【答案】：B

52、关于个人所得税的按“次”征收，不符合税法规定的有（）。

A.劳务报酬所得中，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次，计

算个人所得税

B.劳务报酬所得中，属于同一事项连续取得收入的，以一个月内取得

的收入为一次所得

C.同一作品先在报刊连载后出版，视为一次稿酬所得合并征税

D.财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次，计算个人所得税

【答案】：C

53、（）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。

A.需求拉动型通货膨胀

B.输入型通货膨胀

C.成本推动型通货膨胀

D.结构型通货膨胀

【答案】：B

54、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在“古典”总供给理

论的假定下长期供给曲线是（）o

A.向右上方倾斜

B.向右下方倾斜

C.一条垂直线

D.一条水平线

【答案】：C

55、下列现象中不属于法律事实中的“行为”的有（）。

A.甲将乙的自行车据为已有

B.乙将丙殴打致伤

C.丙出版了一本书

D.丁被汽车撞伤

【答案】：D

56、如果李凌面临一个月投资项目：70%的概率在一年内让自己的投资

基金额翻倍，30%的概率让自己的投资金额减半。则该项投资收益率的

标准是（）。

A.55.00%

B.47.25%

C.68.74%

D.85.91%

【答案】：A

57、下列关于不完全竞争市场的表述错误的是（）o

A.企业生产的产品有一定差别，这种差别可以是现实的差别，也可以

仅仅是消费者观念上或消费习惯上的差别

B.由于企业数量仍然很多，产品之间替代性很强，单个企业无法控制

产品的价格

c.价格和利润仍受市场供求关系决定，买卖双方是市场价格接受者而

不是制定者

D.有较多的买者和卖者，一个人的买卖行为不影响别人

【答案】：C

58、张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全

寿险，关于该寿险以下说法不正确的是（）o

A.夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件

B.夫妻中一方死亡后，其配偶没有任何寿险保障

C.如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保险公司可能给付保险金的两倍

D.张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济

【答案】：C

59、理财规划师对客户的资产负债表和收入支出表进行分析，计算的

财务比率不包括（）。

A,负债收入比率

B.负债比率

C.投资与净资产比率

D.总资产周转率

【答案】：D

60、根据《信托法》的规定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，产

生的法律后果为（）。

A.信托关系终止

B.受益人权利义务终止

C.受托人的信托职责终止

D.受托人的继承人继续履行信托职责

【答案】：C

61、以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响

程度的指数称为（A）o

A.消费者价格指数

B.批发价格指数

C.零售物价指数

D.商品价格指数

【答案】：A

62、某企业在咨询企业年金问题时了解到《企业年金试行办法》相关

内容，下列说法正确的是（）o

A.职工未达到国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取企业

年金

B.职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取企

业年金

C.职工达到国家规定的退休年龄，也不可以从个人账户中一次领取企

业年金

D.不管职工是否达到国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次

领取企业年金

【答案】：B

63、GDP的市场价值是指（）。

A.最初产品的价格乘以相应的产量然后加总

B.中间产品的价格乘以相应的产量然后加总

C.最终产品的价格乘以相应的产量然后加总

D.最初、中间、最终所有产品的价格除以相应的产量然后加总

【答案】：C

64、不满（）的未成年人是无民事行为能力人。

A.9周岁

B.10周岁

C.11周岁

D.12周岁

【答案】：B

65、假设市场的无风险利率是1%,股票市场未来有牛市、正常、熊市

三种状态，对应的发生概率为0.2、0.6.0.2；作为市场组合的股票指

数现在是在5100点，当未来股票市场处于牛市时将会达到6000点，

正常时将会达到5600点，熊市时将会达到4300点；股票X在牛市时

的预期收益率为20虬在正常时预期收益率14%,在熊市时预期收益率

为T2虬根据这些信息，市场组合的预期收益率是（）0

A.4.92%

B.6.27%

C.7.52%

D.10.4%

【答案】：B

66、Holland的职业象征论认为，人的类型可以归为六种，这六种类型

不包括（）o

A.现实型

B.钻研型

C.中立型

D.社会型

【答案】：C

67、一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平。公司

上市后净资产收益率连续（）年显著超过（）的股票就是绩优股。

A.3；15%

B.3；10%

C.5；15%

D.5；10%

【答案】：B

68、某公司最近每股发放现金股利1元，并将保持每年6%的增长率，

如果投资者要求的回报率为10%,则该股票的理论价格为（）元。

A.25

B.26.5

C.28.1

D.36.2

【答案】：B

69、某客户了解到人寿保险是财产传承手段之一，其特性不包括（）0

A.人寿保险一般不会影响客户遗产的价值

B.人寿保险赔偿金通常不可以作为遗产

C.人寿保险的保障功能在保险赔偿金交给受益人后弱化或终止

D.入寿保险能够更好地实现客户财产的保位增位

【答案】：D

70、投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一些基本特征和

其所代表的权利。下列于股票的说法不准的是（）o

A.股票是一种有价证券

B.股票是一种真实资本

C.股票代表持有人对公司的所有权

D.股票是一种法律凭证

【答案】：B

71、单身期的理财优先顺序是（）o

A.职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划

B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划

C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划

D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划

【答案】：A

72、中央银行办理存款、贷款等业务时，它的业务对象一般是（）。

A.一国的居民

B.国有企业

C.金融机构

D.事业单位

【答案】：C

73、根据我国《婚姻法》及有关规定，夫妻共同财产约定对第三人产

生效力应当具备的条件不包括（）o

A.财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产

B.约定的财产权力归属为共同所有

C.债务的性质为共同债务或个人债务

D.第三人知道该约定

【答案】：B

74、下列政策措施不能够引起总需求曲线向右移动的是（）。

A.货币供给量的增加

B.政府购买的增加

C.政府税收的减少

D.政府税收的增加

【答案】：D

75、在经济出现衰退、国民收入降低时，财政政策制度会自动引起政

府支出的（）和税收的（）。

A.增加；增加

B.增加；减少

C.减少；增加

D.减少；减少

【答案】：B

76、当发生（）时，监护关系发生相对终止。

A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力

B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又

没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责

C.被监护人被他人收养

D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止

【答案】：D

77、家庭与事业形成期的理财优先顺序是

A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女

教育规划

B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女

教育规划

C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女

教育规划

D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划

房产规划

【答案】：A

78、以下属于反映企业盈利能力的财务指标有（）o

A.存货周转率

B.资产负债率

C.权益净利率

D.市盈率

【答案】：C

79、某公司随机抽取的8位员工的工资水平：800、3000、1200、1500、

7000、1500、800、1500,则该公司8位员工工资的中位数是（）。

A.800

B.1200

C.1500

D.3000

【答案】：B

80、根据经验，购买商业养老保险所获得的补充养老金占养老费用的

（）宜。

A.10%~20%

B.20%〜30%

C.20%~40%

D.10%〜30%

【答案】：C

81、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付

款100元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差（）。

A.33.1

B.31.3

C.23.1

D.13.31

【答案】：A

82、如果两个不同投资方案的期望值与方差值均不同，则变异系数小

者（）。

A.与变异系数大者投资风险一样

B.比变异系数大者投资风险大

C.比变异系数大者投资风险小

D.无法比较

【答案】：C

83、潘先生投资某债券，该债券面额1000元，息票率为10%,每年付

息,期限10年。

A.1135.90

B.1134.20

C.1022.36

D.3607.58

【答案】：B

84、一个征税对象同时适用几个等级税率形式的是（）。

A,定额税率

B.比例税率

C.超额累进税率

D.全额累进税率

【答案】：C

85、理财规划师要帮助客户作为委托人完成保障信托的设立，其步骤

不包括（）o

A.委托人要根据预算准备一笔风险保障金

B.受托人以受益人名义设立信托账户

C.签订保障信托合同

D.受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或一次性交付受益人

【答案】：B

86、李先生投资的一只股票预计一年后发放股利1.00元，并且以后股

利每年以5%的速度增长，若李先生要求的回报率为15%则股票现在的

价值应为（）。

A.12元

B.10元

C.15元

D.17元

【答案】：B

87、萨冰持有的某股票贝塔值为1.2,无风险收益率为5%,市场收益

率为12%。如果该股票的期望收益率为15悦那么该股票价格（）0

A.高估

B.低估

C.合理

D.无法判断

【答案】：B

88、某扣缴义务人将扣缴的2015年11月的雇员工资薪金个人所得税

10万元于2015年12月17日（星期三）才解缴入库。税务机关应对其

加收滞纳金（）元。

A.0

B.350

C.500

D.1000

【答案】：C

89、张先生认购某面值为100元的5年期附息债券，若债券的票面利

率与到期收益率均为10%,则债券现在的价格为（）o（计算过程保

留小数点后两位）

A.100.0元

B.95.6元

C.110.0元

D.121.0元

【答案】：A

90、某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客

户的利润区间为（）o

A.-200〜+8

B.0〜+8

C.200〜+8

D.-8〜20。

【答案】：A

91、人们手中持有的纸币体现持有人对中央银行的（）。

A.负债

B.债权

C.债务

D.股权

【答案】：B

92、货币最基本的职能是（）o

A.价值尺度

B.储藏手段

C.延期支付

D.交换媒介

【答案】：A

93、关于父母子女关系，下列说法中正确的是（）o

A.养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务消除

B.生父母对其非婚生子女是无条件地享有继承权

C.养兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系

D,继兄弟姐妹是一种拟制的旁系血亲关系

【答案】：C

94、上市公司对股东的分红有现金股利和股票股利，交易所依据分红

的不同会在投票简称上进行提示，在股票名称前加DR表示（）。

A.除权

B.除息

C.权息同除

D.复权

【答案】：C

95、如果按照上一问的比例从工资收入中支付月供，在不考虑税收的

情况下，他们可以承担的贷款总额为（）元。

A.414929

B.248958

C.746873

D.580901

【答案】：A

96、我国民法调整的是（）的财产关系和人身关系。

A.公民之间

B.法人之间

C.平等主体之间

D.所有

【答案】：C

97、如果一个国家国民整体健康程度提高，预期寿命延长，则下列关

于保险费率的说法中（）是最确切的（假定其他条件不变）。

A.医疗险费率和年金险费率均上升

B.医疗险费率和年金险费率均下降

C.医疗险费率下降，年金险费率上升

D.医疗险费率上升，年金险费率下降

【答案】：C

98、意大利发生地震后，当地许多企业找到理财规划师咨询风险发生

后的风险管理目标，其中理财规划师解释正确的是（）。

A.尽可能地减少直接损失，不考虑间接损失

B.尽可能地减少间接损失，不考虑直接损失

C.尽可能地减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状态

D.尽可能地减少直接损失和间接损失，使其一定恢复到损失前的状态

【答案】：C

99、下列关于保密信息定义条款的说法，正确的是（）o

A.封闭式的条款

B.开放式的条款

C.对未知的情况作具体的规定

D.应避免使用“包括但不限于”等字句

【答案】：B

100、根据《合伙企业法》规定，有限合伙人对企业债务负（）o

A.有限责任

B.无限责任

C.无限连带责任

D.连带责任

【答案】：A

101、（）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可

以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准或税率进

行计算。

A.混合所得税制

B.分类所得税制

C.综合所得税制

I）.单一所得税制

【答案】：A

102、清偿比率与负债比率的关系为（）o

A.二者的和大于1

B.二者的和小于1

C.二者的和等于1

D.二者的差等于1

【答案】：C

103、为了提高总资产报酬率，可以采取的手段包括（）o

A.降低销售净利率

B.降低总资产周转率

C.提高销售净利率

D.提高权益乘数

【答案】：C

104、下列不属于城镇土地使用税计税依据的是（）0

A.土地使用证所记载的面积

B.土地管理部门测量的面积

c.使用人申报的面积

D.使用人所占用的面积

【答案】：D

105、下列关于混业经营模式说法错误的是（）。

A.混业经营模式最早起源于19世纪末的德国、荷兰等国家，以德国为

典型代表

B.国家对商业银行等金融机构的经营范围在银行业务与非银行业务、

商业性业务与政策性业务之间不做或较少做法律限制

C.银行资本与产业资本关系松散

D.在这种模式下，包括投资银行业务与商业银行业务在内的许多金融

业务都是被联合提供的

【答案】：C

106、若欧阳先生突然有一笔末预期到的支出，而现有资产流动性不强,

则以下解决方法中（）o最不可行。

A.在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票

B.采用信用卡透支的方式；解决一部分需要

C,将股票质押到典当行贷款

D.利用保单质押融资

【答案】：A

107、稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版

取得的所得，应视为（）稿酬所得计征个人所得税。

A.同次

B.另一次

C.一个月内

D.其他

【答案】：B

108、一般情况下，个人年金要比联合生存年金的保费（）。

A.高

B.低

C.相等

D.无法确定

【答案】：B

109、中央银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，

进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，

以下不属于运用货币政策工具的情况是（）。

A.提高再贴现利率

B.降低法定准备金率

C.提供优惠利率

D.发行国债

【答案】：D

110、某客户最终确定的资产置配方案，确定了如下组合：成长性资产:

30%〜50%；定息资产：50%〜70%,则该客户按投资偏好分类应属于

（）o

A.轻度保守型

B.中立型

C.轻度进取型

D.进取型

【答案】：A

111.执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客

户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为（）。

A.警告

B.吊销执照

C.追究刑事责任

D.暂停执业或罚款

【答案】：D

112、赵先生是我国工程院资深院士。按规定他每年得到1万元院士津

贴。则就这笔收入，赵先生应该缴纳个人所得税（）元。

A.500

B.300

C.200

D.0

【答案】：D

113、政府重点产业发展顺序的安排，一般以（）为先。

A.主导产业

B.支柱产业

C.瓶颈产业

D.相关产业

【答案】：C

114、唐先生每次出差都不乘坐飞机，因为他知道飞机一旦发生风险绝

无生还可能，唐先生的这种行为属于（）。

A.风险自留

B.风险分散

C.风险回避

D.风险控制

【答案】：C

115、年结余比率的参考值为（）。

A.10%

B.30%

C.50%

D.70%

【答案】：B

116、保险合同是（）约定保险权利义务关系的协议。

A.投保人与保险人

B.投保人与被保险人

C.受益人与投保人

D.受益人与被保险人

【答案】：A

117、按照《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》规定,

教育储蓄一人一生中可以享受三次，为就读全日制高中（中专）、大

专和大学本科、硕士和博士研究生时，每个学习阶段可分别享受一次

（）万元教育储蓄的免税优惠。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

118、国家助学贷款的贷款额度一般为（）o

A.基本学习、生活费用

B.基本学习、生活费用减去奖学金

C.每人每学年最高不超过6000元

D.2000元至20000元之间

【答案】：C

119、甲向乙借款5万元，双方约定年利率为40,以单利计息，5年后

归还，则届时本息和为（）万元。

A.6.08

B.6.22

C.6.00

D.5.82

【答案】：C

120、下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为

的是（）。

A.人的出生

B.人的死亡

C.时间的经过

D.签订合同

【答案】：D

121、通常，认为证券市场是有效市场的机构投资者倾向于选择（）。

A.市场指数型证券组合

B.收入型证券组合

C.平衡型证券组合

D.增长型证券组合

【答案】：A

122、在财务会计核算过程中，关于会计信息质量要求具有一系列的会

计原则需要遵守，其中不包括（）o

A.真实性原则

B.实质重于形式原则

C.收付实现制原则

D.重要性原则

【答案】：C

123、银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而

影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下

不属于运用货币政策工具的情况是（）o

A.提高再贴现利率

B.降低法定准备金率

C.提供优惠利率

D.发行国债

【答案】：D

124、在经济繁荣时期，由于国内需求旺盛，进出口业务会发生相应的

变动，则国际收支可能出现（）o

A.顺差

B.逆差

C.不变

D.不确定

【答案】：B

125、下列关于本量利分析的说法，错误的是（）o

A.本量利分析的主要作用在于通过损益平衡计算找出并确定一个损益

平衡点

B.本量利分析有助于发现和确定企业增加利润的潜在能力

C.本量利分析有助于发现和确定各个有关因素变动对成本、利润的影

响程度

D.损益平衡分析的前提，要求先将产品销售成本划分为生产成本和制

造费用

【答案】：D

126、理财规划师在对遗产价值进行计算和评价时要注意（）。

A.遗产评估机构的选择

B.不要遗漏某些容易被忽略的资产和负债项目

C.客户的临终医疗费用不能算入遗产的负债

D.遗产现值和终值的计算

【答案】：B

127、理财规划师应找出理财计划中不合理的部分并加以修改，在修改

过程中，理财规划师应主动邀请客户讨论，并鼓励客户提出意见。一

般来说，修改做法中不包括（）o

A.提高储蓄的比例

B,参加额外的商业保险计划

C.增加消费支出

D.进行更多高收益率的投资

【答案】：C

128、货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，

每日都有利息收入，每月分红结转为（），分红所得税率为（）。

A.基金净值；20%

B.基金净值；0

C基金份额;20%

D.基金份额；0

【答案】：D

129、苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解到投保人

通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的（）转嫁给保险人,

保险人收取保费，形成保险基金。用于未来的（）赔付。

A.风险；确定性

B.风险损失；不确定性

C.风险；不确定性

D.风险损失；确定性

【答案】：B

130、客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、

中期目标和长期目标。其中，中期目标是指一般需要（）年才可能实

现的愿望。

A.1-5

B.1-10

C.1〜15

D.1~20

【答案】：B

131、理财规划师在建立退休养老规划的过程中，必须建议养老计划的

客户遵循一定的原则，以下属于遵循弹性化原则的是（）。

A.在条件允许的情况下，进行早期的强制性储蓄是非常必要的

B.由于所在工作单位近期效益不佳，导致收入水平下降，可以对不确

定的收入采取保守型预测

C.退休养老规划准备得早，可以使资金的使用达到事半功倍的效果

D.制定退休养老规划的过程中，多估计些支出，少估计些收入，使退

休后的生活有更多的财务资源

【答案】：B

132、扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是

0.5,这属于概率应用方法中的（）o

A.古典概率方法

B.统计概率方法

C.主观概率方法

D.样本概率方法

【答案】：A

133、理财规划师需要根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格，

这些表格不包括（）。

A.客户目前收入结构表

B.客户个人现金流量表

C.客户的投资偏好分类表

D.客户现有投资组合细目表

【答案】：B

134、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，

理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）o

A.股票型、债券型和保本型基金

B.股票型、债券型和货币型基金

C.债券型、保本型和货币型基金

D.股票型、保本型和货币型基金

【答案】：C

135、超额累进税率是指按照计税依据的（）分别累进征税的累进税

率。即将计税依据（如所得税的应纳税所得额）分为若干个不同的征税

级距，相应规定若干个由低到高的不同的适用税率，当计税依据数额

由一个征税级距上升到另一个较高的征税级距时，仅就达到上一级距

的部分按照上升以后的征税级距的适用税率计算征税。

A.全部

B.不同部分

C.同一部分

D.相同部分

【答案】：B

136、在宏观经济学中，劳动力被定义为年龄在（）岁以上的正在工作

或者正在失业的人的群体。

A.14

B.16

C.18

D.20

【答案】：C

137、理财规划师要遵守的执业原则不包括（；）

A.正直诚信原则

B.方案确保客户获利原则

C.勤勉谨慎原则

D.团队合作原则

【答案】：B

138、张先生为唐小姐购买的人身保险的受益人包括（）。

A.唐小姐

B.张先生、唐小姐的父母

C.张先生的父母

D.唐小姐、张先生的父母

【答案】：B

139、法律赋予本位货币，无论支付额大小，任何人不得拒绝接收的强

制流通的能力称为本位货币的（）o

A.不可替代性

B.强制支付性

C.法偿性

D.最后支付工具性

【答案】：C

140、下列关于个人独资企业解散后财产清偿顺序说法正确的是（）o

A.职工工资和社会保险一税款f其他债务

B.税款一职工工资一社会保险一其他债务

C.社会保险一税款一职工工资一其他债务

D.职工工资一社会保险-＞税款—其他债务

【答案】：A

141、行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照

两者联系的密切程度划分，可以将行业分为（）。

A.幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业

B.增长型行业、周期型行业、防守型行业

C.衰退型行业、成长型行业、初创型行业

D.周期型行业、增长型行业、衰退型行业

【答案】：B

142、个人及家庭理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的，下

列要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是（）o

A.资产、负债

B.净资产

C.所有者权益

D.收入、支出

【答案】：C

143、下列不属于外汇的是（）o

A.英国国债

B.美元

c.德国债券

D,中国发行的Qi)n产品

【答案】：D

144、李先生承包学校食堂，一年收入所得55000元，则应缴纳个人所

得税的计算公式为()。

A.应纳税额=55000*20%-1250

B.应纳税额=55000*(1-20%)*20%

C.应纳税额=(55000-42000)*5%

D.应纳税额=(55000-3500)*20%-1250

【答案】：C

145、()是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以

人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依

据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。

A.信托

B.代理

C.保障信托

D.人寿保险信托

【答案】：D

146、涛涛今年15岁，在亲戚家做客时接受了叔叔赠送的价值2000元

的游戏机一部。涛涛的这种民事行为()。

A.无效，涛涛未满18岁

B.无效，游戏机的价值巨大

C.有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力

D.有效，属于纯获利行为

【答案】：D

147、关于住房公积金贷款的说法错误的是（）o

A.各地区公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年

B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严

格

C.公积金贷款还款灵活度相对较低

D.公积金贷款对贷款对象有特殊要求

【答案】：C

148、下列说法错误的是（）。

A.国际收支平衡表中的无偿转移不属于经常项目

B.国际收支平衡表一般采用复式记账法记录经济交易

C.从国际收支平衡表中可以看出，国际储备的增减等于国际收支的顺

差或逆差

D.国际收支不平衡是绝对的，平衡是相对的

【答案】：A

149、小胡计划某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券，小

胡会选择（）。

A.凸性小的

B.凸性大的

C.二者无差别

D.无法判断

【答案】：B

150、自然失业率是指（）0

A.经济社会正常情况下的失业率

B.经济社会短期下的失业率

C.只有摩擦性失业下的失业率

D.只有结构性失业下的失业率

【答案】：A

151、刘波刚买入的某股票，价格为40元，它最近12个月的收益是每

股4元，其中有2元已经作为股利被支付给股东，如果预期盈利增长

率为每年8队必要回报率为12%,那么该股票合理的市盈率（非实际

市盈率）为（）倍。

A.10.00

B.12.50

C.13.50

D.50.00

【答案】：B

152、王某出版的历史题材小说深受百姓欢迎，2006年某报社将这部小

说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80000元，则王

某稿酬收入需要交纳的所得额税为（）。

A.8960元

B.12320元

C.14000元

D.17600元

【答案】：A

153、下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合《个人独资企业

法》规定的是（）。

A.投资人可以是中国公民，也可以是外国公民

B.投资人以出资额为限对债务承担责任

C.有合法企业名称

D.企业可以不设固定的生产场所

【答案】：C

154、企业的财务报表不包括（）o

A,资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.盈亏平衡表

【答案】：D

155、小明今年14岁，他所在的初中最近流行Ipad。小明也用过年的

压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（）。

A.本合同无效，因为小明为无民事行为能力

B.本合同无效，因为小明是背着父母购买的

C.本合同有效，因为小明14岁了

D.本合同效力未定，需要追认

【答案】：D

156、萨冰持有的某股票贝塔值为1.2,无风险收益为5%,市场收益率

为12%,如果该股票的期望收益率为15悦那么该股票价格（）。

A.被高估

B,被低估

C.合理

D.无法判断

【答案】：B

157、人寿保险信托的功能不包括（）o

A.财产风险隔离

B.专业财产管理

C.税收优惠

D.财产继承的灵活性

【答案】：D

158、薛女士投资于多只股票，其中20%投资于A股票，30%投资于B股

票，40%投资于C股票，10%投资于D股票。这几支股票的卢系数分别

为1、0.6、0.5和2.4。则该组合的B系数为（）。

A.0.82

B.0.95

C.1.13

D.1.20

【答案】：A

159、掷一个普通的骰子，出现点数是3的倍数的概率为（）。

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

【答案】：B

160、李先生的公司规模不断扩大，他决定买下一座写字楼用于全体员

工办公，那么需要缴纳房产税的适用税率为（）。

A.12%

B.4%

C.1.2%

D.1.5%

【答案】：C

161、某市保险公司甲营销员，2012年9月取得佣金收入10000元，则

劳务报酬部分收入为（）元，对其扣除实际缴纳的营业税金及附加后,

依照规定计算征收个人所得税。

A.10000

B.4000

C.5000

D.6000

【答案】：D

162、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规

划师，你应该建议她持有（）的流动资产。

A.3000元左右

B.6000元左右

C.9000元左右

D.12000元左右

【答案】：D

163、接上题，吴先生是胡先生的至交好友，不久前借给胡先生100万

元，听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还，下面说法正

确的是（）。

A.因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还

B.吴先生可以找朱女士要求偿还

C.吴先生可以找李女士要求偿还

D.吴先生可以要求以胡先生的存款50万元先行偿还

【答案】：B

164、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不

稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右,

收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨

先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答23〜

39题。

A.少儿两全险

B.少儿健康险

C.少儿医疗险

D.少儿意外伤害险

【答案】：A

165、下列不属于要约邀请的是（）。

A.寄送的价目表

B.拍卖广告

C.招标公告

D.投标书

【答案】：D

166、某债券的票面价值为1000元，息票利率为6虬期限为3年，现

以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8虬则

该债券的复利到期收益率为（）。

A.4.25%

B.5.36%

C.6.26%

D.7.42%

【答案】：C

167、在会计核算的基本假设中，界定会计核算和会计信息的空间范围

的是（）。

A.会计主体

B.持续经营

C.会计期间

D.货币计量

【答案】：A

168、（）不能作为衡量证券投资收益水平的指标。

A,到期收益率

B.持有期收益率

C.息票收益率

D.标准离异率

【答案】：D

169、（）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出

现值的收益率。也可定义为使该投资的净现值为零的折现率。

A.预期收益率

B.当期收益率

C.到期收益率

D.内部收益率

【答案】：D

170、夫妻财产约定的内容包括夫妻财产约定的生效、变更或撤销约定

的程序问题等，其所适用的法律是（）o

A.《民法通则》

B.《合同法》

C.《婚姻法》

D.《继承法》

【答案】：C

171、确定企业会计核算必须符合国家的统一规定是为了满足（）的要

求。

A.一贯性原则

B.重要性原则

C.可比性原则

D.客观性原则

【答案】：C

172、（）不需要缴纳消费税。

A.木制一次性筷子

B.小汽车

C.贵重首饰及珠宝玉石

D.电脑

【答案】：D

173、小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期

间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目

前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积

87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷

款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120

平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合

计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷

款来解决。公积金贷款利率为4.3%,银行商业贷款的利率为5.2%。

A.789654.99

B.691424.34

C.721111.70

D.640782.96

【答案】：C

174、工业增加值的计算方法中，（）是从工业生产过程中创造的原

始收入初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方

法。

A.生产法

B.投资法

C.收入法

D.支出法

【答案】：C

175、一审法院审理后，当事人对判决不服，有权在判决书送达之日起

（）日内向上级人民法院提起上诉。

A.60

B.30

C.15

D.10

【答案】：C

176、当经济过热时，政府及央行应该采取的政策不包括（）。

A.减少政府购买

B.提高税率

C.增加货币供给

D.增加法定准备金率

【答案】：C

177、通货膨胀时，实行（）较好。

A.扩张的货币政策和扩张的财政政策

B.扩张的货币政策和紧缩的财政政策

C.紧缩的货币政策和紧缩的财政政策

D.紧缩的货币政策和扩张的财政政策

【答案】：C

178、下列关于营业税的减免政策，说法错误的是（）。

A.个人转让著作权，免征营业税

B.对个人按市场价格出租的居民住房，免征营业税

C.将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税

D.个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服

务业务取得的收入，免征营业税

【答案】：B

179、下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是（）。

A.有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人

B.有合伙协议

C.有各合伙人实际缴付的出资

D.有合伙企业的名称

【答案】：A

180、关于设定理财目标的表述中，（）是不科学的。

A.理财目标必须具有现实性

B.理财目标可以不分期限和先后顺序

C.理财目标设定时要具体明确

D.理财目标必须考虑客户的现金准备

【答案】：B

181、小麦生产行业的市场结构应属于（）o

A.完全竞争

B.不完全竞争

C.寡头垄断

D.完全垄断

【答案】：A

182、某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加

刊印10万册，取得追加收入50万元，则他需要缴纳（）元的个人所

得税。

A.62400

B.68400

C.78400

D.112000

【答案】：C

183、在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会

关注行业增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业

分别属于（）和（）o

A.增长类；稳定类

B.增长类；周期类

C.周期类；稳定类

D.周期类；增长类

【答案】：B

184、理财规划师为了能更好的为客户制定汽车消费规划，应了解有关

汽车消费贷款的知识，关于国内外汽车生产商均可提供汽车消费信贷

的好处，下列哪个说法不正确（）o

A.有利于控制目前出现的信息不对称风险

B.推动汽车消费的升级换代

C.扩大汽车贷款规模

D.提高银行的利润

【答案】：D

185、客户选择缴费方式时，理财规划师不应该推荐的是（）。

A.依据年龄选择

B.保障类产品选择较长期缴费方式

C.储蓄型保险可选短期缴费方式

D.依收入状况选择缴费方式

【答案】：A

186、购房规划部分中，应首先分析购买一套新房的（）o

A.所需的费用

B.实际使用面积

C.房子所在区位

D.购房的环境需求

【答案】：A

187、中间业务是指银行不需要动用自己的资金而以中介人的身份代客

户办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务，以下不以属于银行

的中间业务的是（C）。

A.汇兑

B.代理

C.发行商业票据

D.代客买卖

【答案】：C

188、汇率变动将受到很多因素的影响，下列说法中（）是正确的。

A.如果一国经济加速增长，将促使本国货币贬值

B.利率调整对汇率没有影响

C.本国发生通货膨胀，会促使本币升值

D.本国发生国际收支顺差，本币将相对升值

【答案】：D

189、姜先生作为其金融机构风险管控部门的领导，从事风险管理工作

多年，深知风险存在的客观性，他知道人们在一定的时间和空间可以

发挥主观能动性改变其种风险发生的（），但绝对不可能彻底消灭

风险。

A.频率

B.损失程度

C.频率和损失程度

D.可能性

【答案】：C

190、在我国基金募集申请监管的实践中，募集申请的核准由（）负

责。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.基金管理人

D.专家团队

【答案】：A

191、家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为（）。

A.青年家庭

B.中年家庭

C.老年家庭

D.壮年家庭

【答案】：A

192、公司是以（）为目的而依法设立的。

A.盈利

B.赢利

C.营利

D.收益

【答案】：C

193、随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中国不

属于举办企业年金的意义的是（）o

A.减轻国家养老负担压力

B.增强企业凝聚力

C.推动资本市场发育

D.加强我国各类金融机构分业发展

【答案】：D

194、某客户采用免疫策略投资债券，所谓免疫，就是构建这样的一个

投资组合，在组合内部，利率变化对债券价格的影响可以互相抵消，

因此组合在整体上对利率不具有敏感性。而构建这样组合的基本方法

就是通过（）,利用该方法进行免疫是一种消极的投资策略，组合管

理者并不是通过利率预测去追求超额报酬，而是通过组合的构建，在

回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。

A.久期

B.持有期限

C.收益率的匹配

D.持有期限的匹配

【答案】：A

195、货币制度的核心是（）。

A.货币本位

B.本位货币

C.标准货币

D.计量单位

【答案】：A

196、如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股

东有权要求如数补给，这种优先股被称为（）o

A.累积优先股

B.参与优先股

C.非参与优先股

D.可追加优先股

【答案】：A

197、客户在选择保险产品时需要考虑的因素不包括（）o

A.保险公司的经营状况

B.保险公司的服务质量

C.保险公司的员工年龄

D.保险公司的险种价格

【答案】：C

198、相对于职业道德准则而言，（）是具体的行为规划，是理财规

划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。

A.行政法律

B.民事法律

C.执业纪律规范

D.社会道德

【答案】：C

199、在表示收入与支出的坐标轴中，当（）位于支出线的上方时，

我们说该客户实现了财务安全。

A.总收入

B.投资收入

C.工资收入

D.其他收入

【答案】：A

200、某客户向理财师了解到地方政府债券的发行主体是地方政府及地

方政府所属的机构，其中，（）的发行目的是为了给地方政府所属企

业或某个特点项目融资，债券发行者只能以经营该项目本身的收益来

偿还债务，而不以地方政府的征税能力作为保证。

A.凭证式债券

B.收益债券

C.记账式债券

D.一般责任债券

【答案】：B

201、周先生的结余比率为（）。

A.