【绿色信贷对农业银行绩效的影响及发展建议11000字（论文）】

绿色信贷对农业银行绩效的影响及发展建议目录TOC\o"1-3"\h\u185301绪论 摘要伴随我国经济快速发展，环境污染问题日渐严峻，传统的高耗能，高污染，粗放式的发展方式对人与自然和谐发展造成严重阻碍。近年来，个人和社会的环保意识以及政府环境保护力量逐渐加强，绿色发展成为世界未来发展的方向。绿色信贷是绿色发展背景下的重要金融工具之一，商业银行是实施绿色信贷业务的主要机构，使用差异化的信贷政策引导资金投向环境友好型企业，限制资金流入“两高一剩”产业，促进绿色环保产业和项目的发展，不仅能够改善目前环境和经济发展质量，长期更能促使经济和社会实现可持续发展。近年来，商业银行每年的绿色信贷发放规模逐年增加，本文研究了绿色发展相关理论和国内绿色信贷发展现状，从理论上分析了绿色信贷对商业银行财务绩效的影响。商业银行应该在现有发展基础上进一步提升绿色信贷规模占比、完善绿色信贷监督体系、构建信息共享体系、环境风险评估体系以及有效的风险控制体系等。关键词：绿色信贷；商业银行；财务绩效1绪论1.1选题背景及意义1.1.1选题背景近几年，经济全球化趋势越来越明显，全球步入了经济发展的黄金时期，但是发展经济却造成了环境的破坏，大量的消耗自然资源，环境被破坏得越来越严重。人们感受到了环境污染带来的巨大伤害，因此有了保护环境的意识，认识到了环境保护的重要性并进行了一系列的环保运动。二十世纪八十年代，联合国已经意识到这个问题的严重性，呼吁全球开始保护环境，并提出了可持续发展的理念，此后，可持续发展的概念在全球各国被传播并被人们所接受，成为人们处理经济建设与环境发展的指导思想。接着以此为开端，产生了许许多多的公约和协议，《京都议定书》、《巴黎协定》等都是著名的代表。2016年全球为了解决气候变化问题在纽约签署了《巴黎协定》，倡导绿色低碳。随后绿色一词逐渐进入了人们的视野。也因为一些国际性机构的重视，绿色经济的理念被提出，主要目的是最大程度地降低碳的排放量，避免不可再生资源的过度消耗；为了降低环境污染最大程度地开发绿色产品，在保护环境的前提下实现经济发展。中国的经济发展因为改革开放而进入了快车道，工业化和城镇化的程度进一步加强，但同时也付出了巨大的代价，出现了严重的环境污染问题。雾霾的出现就是一个典型的例子，影响人们的正常生产生活。并且，时代越发展，人们越重视环境的高质量，被破坏的环境被修复需要付出巨大的成本，但环境修复的效果并不显著。也因为此，防治污染要从源头开始，很多国家将循环经济定为了基本国策。而保护环境除了需要行政手段，金融手段也是一个重要的渠道。通过金融手段的来控制资金流是必要的，也需要金融手段来保护环境，所以在金融中占据重要角色的银行必然要通过绿色信贷来实现控制资金流动，实现绿色经济。1.1.2选题意义商业银行是我国金融体系的重要主体，是我国金融机构的重要组成部分，因此商业银行的稳定和可持续发展关系到我国金融体系和经济社会长远发展。绿色信贷的发展一方面会优化商业银行的资产负债结构，助推商业银行转型升级，创新业务服务，优化盈利模式；另一方面，绿色信贷作为金融创新的成果，也使得商业银行的风险管理面临新的挑战。研究绿色信贷对商业银行绩效的影响对于商业银行的业务创新、平稳运行及长远发展有着重要意义。1.2国内外文献综述1.2.1国外文献综述20世纪50年代以后，美国调整了经济工作重心，这让美国的生态环境受到了破坏，为了缓解这种破坏，20世纪80年代初《超级基金法案》应运而生，这在全球范围内是首次对于持续金融进行落实。该方案规定企业对于环境破坏问题的既有责任，指出企业在市场经营中对环境造成的破坏应当由企业来进行恢复，当企业向银行申请贷款时，银行会审核企业的资格条件，如果不符合环境方面的相关规定，资金将不会贷给企业。在这之后，日本，英国，欧盟等各国政府都对可持续金融的发展进行了深入的研究和探讨，20世纪90年代，金融如何促进可持续发展成为真正的研究重点，在全球范围内也引起了各国学者的研究。MarkA．WIlite在1996年首次开创性提出了“可持续金融”的概念，他认为项目都有环境影响的决策要素之一就是“可持续金融”，在环境保护方面也纳入了金融工具的创新。Weber等人（2010）通过研究发现，很多金融机构在现代风险管理的问题增加了对环境问题的评估。MarciaAnnisette(2004）指出，以盈利为目的的商业性银行就在信贷方面会更倾向于经济利益。此外在他的相关著作中还指出不考虑公司环境和社会责任因素的世界银行的经营绩效是不合理的。通过综合这些理论，本文认为在同期时间，考虑企业经营效益的同时更并应该考虑到股东、存款人、贷款人之间的权责利关系，在经济，政治以及生态环境转问题方面，应该共同承担责任是银行业机构应当负有的社会责任。1.2.2国内文献综述在绿色信贷的研究方面我国相对于国外较晚，2007年绿色信贷的概念在我国才被提出。相比于国外的一些发达国家，我国关于绿色信贷方面的理论和实践经验都相对较少，在改革开放的过程中，虽然产生了巨大的经济效应，但是对环境造成了很大的破坏，所以绿色信贷还需要不断推进，还需要不断改善高能耗和高污染的企业现状。起初在绿色信贷的研究主要集中于绿色信贷产生的内涵背景和意义。在2011年樊讳斌和汪卫芳的研究重心聚焦在绿色信贷的内涵方面，结合环保低碳，他们提出银行贷款能够控制资金流向，如果倾向于环境友好型的项目，将会对环保事业的发展作出贡献；同时，他对绿色信贷的本质也进行了研究，他们认为在贷款时同时考虑到环境协调可持续发展以及经济效益是绿色信贷的本质。在2012年王先菊结合此前的支持绿色信贷的政策分析，发现了一系列的问题，并提出了解决的措施和建议。总体来说，我国关于绿色信贷的研究在多个方面不同程度上落后于西方国家，并没有构成较为完备的研究体系和理论基础，大部分理论主要是从宏观方面去研究，参考意义并不大。所以，要让绿色信贷真正实现，需要银行产生内在动力，政府下发一定的政策也是必要的。在银行的经营中，应该更加考虑到绿色信贷对于银行发展的长期影响，而并不仅仅只是考虑银行的盈利能力。但是在这方面，我国的相关研究不是很多，还需要继续深入探讨。本文以农业银行为例，对其绿色信贷业务展开分析，确定绿色信贷对农业银行绩效的分析，并提出了相关对策建议。1.3研究方法文献研究法。文献资料分析法主要用于对绿色信贷界定，绿色信贷研究现状绿色金融理论发展和财务绩效相关概念的界定，通过查阅国内外相关文献资料归纳总结目前商业银行财务绩效与实施绿色信贷业务之间关系的理论研究现状，为本文研究奠定理论基础。案例分析法。本文以农业银行为例，对其绿色信贷业务现状、绿色信贷对农业银行绩效的影响展开分析。1.4创新点目前学者对绿色信贷的研究多在于对整个银行体系的总体影响，而鲜有结合某个具体银行的独特条件和优势来进行详细探析，因此本文以农行为例，探究绿色信贷对于商业银行资产负债结构、资产质量、盈利能力以及创新效能的影响机制和途径。2绿色信贷概述2.1绿色信贷相关概念绿色信贷是金融机构面向节能减排的环保产业或可持续商业项目给予低利率贷款的优待政策，而对污染环境、浪费资源的产业或项目提供高利率或控制额度等限制措施，由此来促成金融与生态的良性循环。绿色信贷包括以下三层含义，一是注重人类长远利益，通过正向激励的方法，使用优惠的贷款利率以及宽松的贷款额度等信贷政策手段来促进绿色环保企业和项目的发展。二是解决当前突出环境问题，通过负向惩罚的方法，使用延缓贷款，停止贷款甚至收回贷款等限制性贷款手段，促使企业降低能耗，节约资源。三是降低环境风险，银行不仅要注重借贷和顾客的信用所带来的信贷方面的风险，也要防范由规章制度带来的环境信誉风险，而绿色信贷可以利用信贷手段转化环境风险。我国国家环保局对绿色信贷的表述为：以国家调控为总指导，商业银行绿色贷款审批为手段，推动生态文明建设目标的实现。环保政策实施层面，首先是促进清洁绿色产业的发展，实施差异化的信贷政策，对阻碍国家生态环境改善的高污染，高耗能以及产能过剩的产业采取有效的限制措施。其本质在于将可持续发展理论应用于金融业，通过差异化定价使有限的贷款资金流向有利于环保的产业，以促进优化产业结构，达到资源“绿色配置”的目的。2.2绿色信贷发展现状近年来，伴随经济的快速发展，环境污染、资源衰竭、生态失衡等问题日益凸显，促进生态环境保护和经济社会可持续发展已成为全球经济发展的共识。自2007年7月起，我国陆续发布了《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》和《中国银行业金融机构企业社会责任指引》等规范性文件，标志着我国绿色信贷制度和政策通过商业银行正式实施。2012年，银监会印发了《绿色信贷指引》，为商业银行实施绿色信贷业务提供了全面的指南，标志着国家开始从战略高度推行绿色信贷。2016年，相关部门发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，正式公布了系统打造绿色金融体系的方案，其中，绿色信贷在绿色金融体系规定中排于首位，可见对其的重视程度。以上三个标志性文件指引着国内绿色信贷业务的发展，全国各家银行基本实施了绿色信贷政策，中国银行业的绿色信贷规模也一直处于增长之中。2019年，人民银行与银保监会制定了新版的绿色信贷统计制度，新版绿色信贷统计制度伴随着项目类别的极大扩充，意味着未来将对绿色项目的认定工作提出挑战，商业银行应探索创新运用管理系统，提高绿色信贷识别效率。随着我国绿色信贷制度的逐渐完善，绿色信贷管理系统也在创新和进步，这会大大提高绿色信贷业务人员的工作效率，也将更加有助于银行解决在绿色信贷审批上所面临的问题。3农业银行绿色信贷业务分析3.1建立绿色信贷业务总体目标和原则2010年以来，中共中央提出了“调整产业结构，努力建设生态文明和生态文明，构建节能减排、保护环境的产业结构”的工作要求。为推进节能减排、保护环境、发展低碳经济、构建绿色信贷体系、防范信贷风险，中国农业银行先后颁布了一系列关于绿色信贷业务的原则指导和实施意见。农业银行绿色信贷工作的总体目标是进一步加强信贷政策与产业政策之间的协调与配合，从节能减排出发，也可以充分利用环保政策，加大对国家政策性项目的支持力度，逐步淘汰高能耗、高污染项目。运用信贷杠杆约束企业环境违法行为，鼓励社会各界监督，加强产业结构调整，并落实产业节能措施。3.2制定相关行业政策，实行差异化管理中国农业银行制定了54个不同基础行业信贷政策，将反映行业特征的规模、能耗、技术、污染物排放等核心指标作为客户和项目的准入标准和管理依据，并将环境影响作为其发展信贷客户、开展新贷款项目的必要条件，规定对存在环境违法违规或安全生产违规行为且未整改的客户不得准入。这54个行业政策中包含“两高一剩”等共计21个受限行业信贷政策。“两高一剩”行业在农业银行信贷结构中占比较高，一方面这些行业产能过剩严重，能耗高，污染重，是国家去产能和调结构的重点目标；另一方面，高污染、高耗能龙头企业是农业银行优质客户。该分行通过信贷管理手段，积极探索了包括对过剩类行业优质客户发放并购重组贷款和内保外贷等融资渠道的管理意见，在严格管控风险的前提下促进“两高一剩”行业兼并重组和转移过剩产能。促进客户产业升级、技术改造、并对有意愿进行产业转型升级的行业客户，在融资规模和期限、要素等方面优先满足客户需求。3.3建立准入退出机制，严格新增准入管理严格控制对产能过剩、高耗能、高污染、高排放行业、限制、允许项目的信贷准入。信贷支持必须考虑到环境保护等因素；设立新项目时，必须审查项目的类别；新项目属于淘汰类的，不应提供任何形式的项目信贷，项目必须逐步收回。对特定地区列入区域审批范围的，必须有针对性地加强信贷监管。3.4在信贷业务流程中贯彻绿色信贷理念农业银行要求将绿色信贷管理理念纳入信贷业务全流程，切实落实了绿色信贷的工作要求。首先，在客户初步准入环节（环节1），农行应当主动将环境友好型企业加入到营销范围内，将使用环境友好工艺的项目同样纳入到营销范围内，并将各类不符合支持政策的行业客户淘汰在外。其次，在贷前调查环节（环节2），客户经理需要对客户各项资料进行严格审批，其中需要着重对环保、监管部门提供的环境信息进行充分调查。最后，在审批环节（环节3），对环境友好类客户和项目，要优先进行审查审批。银行必须要将客户环保手续作为开展各项工作的前提条件，如果客户提交的项目没有满足环保要求，那么就不得审批通过该项目，严禁没有达到行业准入门槛、没有获得环保审批的项目进入到银行信贷业务当中；对属于“高污染、高能耗”和重复建设的客户及项目，要采取更为严格和审慎的信贷策略，严格控制信贷投放。在贷后管理中，银行贷款发放之后，对企业的生产情况、财务情况定期进行检查的一项重要工作，并以此来判定信贷资产的风险情况，有必要时可以采取各类手段对贷款企业进行限制或者提前收回贷款。中国农业银行在贷后管理中，一旦发现对存在环境违法违规或安全生产违规行为的客户，会立即在农行的信贷业务系统中发起预警，并下发风险提示函，要求及时整改，整改期间不得新增用信，对限期内未完成整改的，农行将制定贷款压缩计划，逐步退出该客户，并及时将情况上报。3.5明确绿色信贷业务组织及人才管理首先，明确各环节组织的实质性职责。中国农业银行绿色信贷业务是由总行各部门牵头，信贷管理部门牵头，企业客户部、三农业务部、内控部门共同参与的一项绿色信贷业务。合规、人力资源管理、相关审批、统计等工作。各分行客户部负责绿色信贷的客户营销和日常管理工作。其次，农业银行还邀请国外高级银行或专业机构的业务专家进行现场讲座和视频培训，让全体员工了解公司的需求。开展绿色信贷工作，对国家产业政策和管理要求进行全面培训。明确全行“绿色信贷”的核心价值，转变经营理念，调整信贷结构，提高各级信贷从业人员的认识和业务水平。绿色信贷业务，培养懂绿色信贷业务的客户经理队伍。4绿色信贷对农业银行绩效的影响4.1对品牌声誉的影响企业的无形资产包括企业的声誉，而无形资产在无形中可以给企业带来收益。在传统的信贷过程中，银行的声誉也影响着银行的经营绩效。如果银行的信贷业务只是针对传统的两高企业而不包括绿色信贷企业，那么如果两高企业对环境造成了巨大的破坏，从而引起公众投诉以及舆论不良的倾向，就会对银行的声誉产生不良影响，使其面临信誉风险。而如果执行绿色信贷产生环境风险的程度就会大大下降，那么银行面临的信誉风险也会降低。银行能够通过绿色信贷获得更高的声誉，达到正向的宣传效应，给银行带来很多的无形效益。商业银行以及它的相关利益者，通过长期的经营逐步形成声誉这种无形资产。良好的信誉能够帮助企业获取更多长远的利益，当前，随着环境和社会的变化，环境对人们越来越重要，银行更应该做好风险管理，而环境风险又可以转化成其他形式的风险，如果银行不能将两高企业带来的环境问题妥善解决，还持续将贷款贷给这些企业，那么银行很可能收不回这些贷款，银行在社会的声誉会受到影响。如果银行的声誉有也没有履行社会责任而受到影响，那么在后续再花费大量的人力物力去弥补损失的声誉并不能达到未弥补之前的效果。银行的声誉会影响银行的整体经营绩效，当前金融市场的竞争十分激烈，我国的银行也会受到国外的金融机构的影响，如果我国银行的声誉降低，那么在整个金融市场上竞争力将会下降，这对我国的经济来说也是不利的。4.2对信贷结构的影响中国农业银行一直重视差异化发展，实施绿色信贷是绿色银行战略的重要组成部分。绿色信贷的实施对其发展战略有着决定性的影响。国家“十三五”规划对发展绿色金融作出重要部署。中国农业银行迅速响应，部署到多个新兴领域，抓住机遇，成功实现了“绿色转型”。推动农业银行实施绿色融资战略，不断创新产品和服务，开展节能基金和环保产业贷款。绿色信贷和清洁巴士租赁证明了创新能力的不断提高。据2016年统计，中国农业银行绿色融资总量占比超过一半，远高于其他银行。虽然其他一些地方银行在资质上优于农业银行，但很多地方银行并没有将绿色金融提升到集团的整体战略层面，取得了长足的发展。农行融资的优势主要体现在：一是利用绿色金融债券、绿色信贷资产支持证券等方式扩大资金来源；绿色信贷与融资租赁、证券、信托、基金产品的有机结合，满足客户个性化需求；三是发展绿色金融服务；四是发展绿色金融服务。引导个人参与绿色金融。4.3对运营能力的影响为了开展绿色信贷业务，中国农业银行建立了专业的管理团队和专业的绿色金融支持体系，这是其他商业银行所没有的。绿色信贷的实施，迫使中国农业银行加强了管理职能，提高了管理效率，特别是数据分析机制得到了完善和完善。统计数据、设计规范、过程、加强业务能力，不仅有利于提高农行的业务效率，也有利于向行业和监管部门提供全面、准确的信息和数据。4.3.1团队管理能力的提升期限错配是绿色金融发展面临的主要问题之一。中国农业银行将其作为集团的战略层面，加强集团内部各部门和单位的实力。通过有效地协调与合作，将目标产品发布给客户，解决问题。2009年，可持续金融中心成立，并在绿色金融领域进行重组，任命最高级别人员，组建多支专业团队，负责产品创新和风险评估。其他方面的工作。同时，在各部门设立了绿色金融部门，协调和管理各部门的绿色金融工作。这种管理结构有助于提高管理效率，促进沟通渠道，使不同部门之间的合作更加顺畅、高效。4.3.2业务处理效率的提高为了提高信息处理流程和效率，中国农业银行专门开发了绿色信贷支持系统，以支持绿色信贷业务的顺利发展。该系统实现了中国贷款的综合设计和管理，贷款发放后，处理效率大大提高。首先，系统计算模块解决了项目特征识别和环境效益评价问题，避免了自识别造成的判断错误。第二，系统的运行大大加快了信贷流程，节省了从贷前审批到贷后管理的整个流程时间。第三，强大的数据处理能力，可以有效地完成许多复杂的任务，包括统计报表、归档等。第四，系统能够准确识别、分类、跟踪和管理客户，为客户设计定制产品，提高客户管理水平。4.4对农业银行市场绩效的影响农业银行作为第二批加入赤道原则的银行，始终坚持以保护环境为基本理念。银行财务绩效评价是通过银行内部各种财务指标来衡量的，银行的财务绩效指标体系通常体现在盈利能力、流动性、抗风险能力和偿债能力四个方面。4.4.1盈利性成本收入比能够反映一个企业的盈利能力，成本收入比越高说明获得相同的营业收入时所支付的经营费用越高，盈利能力越弱。数据来源；Wind金融终端图4-12012-2020年农业银行的成本收入比一般情况下，该比率越高说明银行的运营效率较高，运营能力良好，盈利能力提升；反之，则说明银行的运营能力下降，盈利能力减弱。数据来源；Wind金融终端图4-22012-2020年农业银行的利润收入比自加入赤道原则后，农业银行的成本收入比虽有波动，但大体趋势有所上升，说明盈利能力在逐渐减弱，而利润收入比虽有波动，但大体趋势呈下降趋势，由于绿色信贷业务注重长期受益，可能开展绿色信贷在短期内对银行的财务绩效有负向影响。4.4.2流动性现金资产率是衡量银行流动性的重要指标之一，现金资产率越高说明流动性越强，则银行盈利能力越强。如图2-3所示，现金资产率下降，可能是由于发展绿色金融导致的，因为绿色金融主要看中长期收益，在短期内投资可能无法收回，导致现金流动性下降。数据来源；Wind金融终端图4-32012-2020年农业银行的现金资产率存贷比也是衡量流动性的重要指标之一，为保持流动性良好，存贷比不宜过高，银行需要应对每日大量的现金支取和日常结算，如果存贷比过高，可能导致支付危机。数据来源；Wind金融终端图4-42012-2020年农业银行的存贷比从图中可以看出，农业银行的现金流通能力较弱，且总贷款在逐渐增加，说明自从加入赤道原则后，农业银行可能在绿色信贷方面的投入比逐渐增加。4.4.3农业银行的社会影响力表2-12016-2020年农业银行在全球银行业TOP1000中的排名年份20162017201820192020农业银行全球排名991099注：资料来自英国《银行家》自农业银行加入赤道原则后，依据一级资本在全球银行排名大体不变，且连续五年排名前十，说明农业银行的资本质量很高，农业银行的社会地位也很高。综上，农业银行开展绿色信贷以来，对财务绩效的影响既有正向影响又有负向影响，在短期内呈现一定的负向影响，是由于绿色信贷业务主要看长期效益。4.5此章小节绿色信贷对农业银行绩效的影响主要体现在品牌声誉、信贷结构、运营能力及市场绩效四个方面，绿色信贷对于商业银行绩效影响深刻，商业银行的基本运作模式是信用模式，商银行的资产大多来自于社会闲散资金，所以本身就具有一定的社会性，当前大多数银行的业务区分性不是很大，人们在选择将资产存入银行时，可能会受到银行的正向声誉的影响，所以良好的声誉能够影响银行的经营绩效，并且给银行带来一些无形资产。所以银行拥有较高的声誉，以及同更多的客户合作，将会有利于自身经济绩效的提高，提高盈利能力。毕竟认为绿色新的业务能够推进银行形成良好的声誉，促进银行经营绩效向正向发展。5农业银行发展绿色信贷的对策建议相对于国外绿色信贷政策相比，我国已经出台的绿色信贷政策最大问题是政府的主导地位，因而抑制了商业银行开展绿色业务的积极性，银行业开展绿色信贷积极性较低，绿色信贷实施的整体利润相对较低。所以，优化绿色信贷表现的根本是加强绿色信贷体系的质量，不断推动绿色信贷体系的建设，满足各方面的需求。5.1不断完善内部激励和监督机制目前，我国商业银行内部在公司治理方面还没有建立起与绿色金融相配套的一系列完整的制度，与缺乏符合绿色金融发展需要的激励和约束机制。因此，商业银行能够利用内部激励机制来为绿色信贷业务的开展服务，以此来强化内部管理，对选择优质的绿色信贷服务对象也有积极的促进作用，降低信贷风险，减少经济损失，保障信贷资产的安全。商业银行能够在激励机制的作用下，积极与企业展开合作，严格按照国家规定的内容来开展绿色信贷业务，实现双方共赢的良好局面。除此之外，对于政府部门来说，可以借助优惠财税政策来对商业银行的绿色信贷起到一定的激励作用，激发社会企业与个人的绿色消费意愿，可以为商业银行开展绿色信贷营造良好的外部环境。对于银行而言，需要为环保企业提供更优惠的贷款利率，积极向企业传达环保理念，形成良好的杠杆效应，确保商业银行的绿色信贷资金流向绿色环保产业领域中。5.2制定可持续发展战略对商业银行而言，需要在战略层面上明确社会责任和可持续发展理念，充分认识到当前社会推行可持续发展的必要性，并时刻理解环境保护作为商业银行履行社会责任的重要意义。因此，商业银行必须转变传统的经营发展理念，将可持续发展定位成核心理念和价值导向，鉴于很多国际知名金融机构均采用赤道原则等国际约束性规范，我国商业银行必须调整思路，开始广泛地开展绿色信贷，提升绿色信贷的开展水平。商业银行需要将绿色信贷作为一种战略决策，并存在于企业信贷的各个环节，优势如下：第一，丰富绿色信贷的主要内涵，绿色信贷和环境、社会、健康等因素息息相关，需要综合各方面因素进行划分；第二，建立健全绿色信贷制度，商业银行应该立足自身优势，结合相关文件，制定和自身企业发展相匹配的信贷之策，从而加强对员工专业培训和教育；第三，加大绿色信贷产品和服务的创新力度，提升绿色信贷产品或者服务的丰富度。我国商业银行需要立足信贷产品的创新和研发，对环保类项目的融资进行多维度的支持。5.3加大绿色信贷产品和服务的创新商业银行从本质上讲是具有特殊性的公共企业，以经营货币为主，旨在通过社会资源的再利用，实现盈利的最大化。第一、加强绿色金融产品的创新。我国绿色信贷业务发展时间较短，成熟度较低，并以绿色环保企业作为主要客户群体，从而制约了我国绿色信贷业务的发展。针对这种现象，商业银行可以加强金融产品的创新，积极扩展绿色信贷的业务体系。不仅如此，还可以借鉴发达国家经验，将环保理念和理财产品相融合，引导理财资金投向节能环保项目，从而推动绿色信贷的发展。第二、拓展绿色信贷融资领域。现阶段国内大部分商业银行以碳金融为主要绿色融资模式，而随着我国经济的高速发展，我国温室气体排放量将超过美国，成为全球第一排放国，所以，我国有必要参照国外经验，学习了解国际绿色信贷发展的最新趋.势，积极扩展产品和服务体系，达到节能减排的目标。5.4加强绿色信贷人才培养和储备和传统信贷业务相比，绿色信贷作为综合性业务，涵盖面广，涉及能源环境、法律金融等多个领域。然而商业银行以金融人才为主，复合型人才相对较少，加强复合型人才培养和引进就尤为重要。首先，引入各个领域的专业人才，为制定绿色信贷流程，提升评估合理性提供专业方面的支持。我国可以吸取国外经验，由各个领域的高层次人才组建绿色信贷审核部门，专门负责绿色业务的开展。其次，加大从业人员的专业培训力度，通过本文研究发现，基层信贷人员对绿色信贷知之甚少，普遍缺乏开展绿色业务的积极性。所以，商业银行有必要加强宣传和推广，提升信贷从业员的整体意愿。再次，聘用相关领域的专家。我国绿色信贷业务的发展时间较短，在审核流程的现代化转型方面依然存在较大的改进空间，通过聘用专家，可以审视自身的不足，推动绿色信贷业务的持续发展。六、总结本文首先对开展绿色信贷进行理论分析，其次对农业银行的绿色信贷业务现状进行分析，然后，本文进行了绿色信贷对商业银行的财务绩效的理论分析，最后，依据以上的理论分析，提出了商业银行发展绿色信贷的建议，即不断完善内部激励和监督机制，制定可持续发展战略，加大绿色信贷产品和服务的创新，加强绿色信贷人才培养和储配，为我国商业银行能更好推行绿色信贷提出了一些建议。参考文献[1]ZhangShengling,WuZihao,WangYao,HaoYu.Fosteringgreendevelopmentwithgreenfinance:AnempiricalstudyontheenvironmentaleffectofgreencreditpolicyinChina[J].JournalofEnvironmentalManagement,2021,296:[2]YaoShouyu,PanYuying,SensoyAhmet,UddinGaziSalah,ChengFeiyang.Greencreditpolicyandfirmperformance:WhatwelearnfromChina[J].EnergyEconomics,2021,101:[3]XingChao,ZhangYuming,TripeDavid.GreencreditpolicyandcorporateaccesstobankloansinChina:Theroleofenvironmentaldisclosureandgreeninnovation[J].InternationalReviewofFinancialAnalysis,2021,77:[4]LiuSheng,XuRongxin,ChenXiuying.Doesgreencreditaffectthegreeninnovationperformanceofhigh-pollutingandenergy-intensiveenterprises?Evidencefromaquasi-naturalexperiment.[J].Environmentalscienceandpollutionresearchinternational,2021(prepublish):[5]ZhangWenji